蔡旺

中國銀監(jiān)會(huì)自2006年12月20日出臺(tái)《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》后，又先后發(fā)布了《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》、《農(nóng)村資金互助社組建審批工作指引》等多項(xiàng)與農(nóng)村金融管理有關(guān)的文件，目的是改革農(nóng)村金融，解決“三農(nóng)”問題。發(fā)展村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、貸款公司等新型金融機(jī)構(gòu)能夠促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)形成投資多元化、覆蓋全面、種類多樣、服務(wù)高效的金融服務(wù)體系，有效解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供給不足、競(jìng)爭(zhēng)不充分等問題，從而更好地改進(jìn)和加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)，支持構(gòu)建和諧社會(huì)和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。

2007年3月我國第一家經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)掛牌營業(yè)的村級(jí)農(nóng)村資金互助社——吉林省梨樹縣閆家村百信農(nóng)村資金互助社正式成立，截至2009年6月末，全國已有農(nóng)村資金互助社11家開業(yè)。2009年7月，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009年—2011年總體工作安排》提出，在未來3年內(nèi)將新增農(nóng)村資金互助社161家。只有進(jìn)一步深化農(nóng)村金融改革，培育農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融組織，解決好目前農(nóng)村融資難題，是當(dāng)前我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)改革與發(fā)展中的關(guān)鍵。

一、廣西田東縣農(nóng)村資金互助社發(fā)展現(xiàn)狀

（一）農(nóng)村資金互助社概述

農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村資金互助社作為中國銀監(jiān)會(huì)金融新政策支持下誕生的一類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，具有扶貧、互助、自救等特征，被廣大農(nóng)民稱為真正的“農(nóng)民銀行”。

（二）廣西田東縣農(nóng)村資金互助社發(fā)展現(xiàn)狀

田東縣地處桂西，屬廣西百色市管轄，是中共中央政治局常委、全國人大常委會(huì)委員長吳邦國深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)的聯(lián)系點(diǎn)。2008年12月10日，吳邦國在深入視察調(diào)研該縣時(shí)做出批示，要以田東縣為試點(diǎn)，破解農(nóng)村金融服務(wù)難題。

2009年3月30日，廣西首家農(nóng)村資金互助社——“鴻祥農(nóng)村資金互助社”在田東縣祥周鎮(zhèn)祥周村成立。鴻祥資金互助社建立在祥周村香蕉協(xié)會(huì)的基礎(chǔ)上，該協(xié)會(huì)雖然有1000多名會(huì)員，但只有21名會(huì)員自愿發(fā)起成立鴻祥農(nóng)村資金互助社。入社最低500股起，最高可達(dá)3萬股，每股1元。鴻祥農(nóng)村資金互助社注冊(cè)資本金30萬元，實(shí)行社員民主管理，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)。

2009年12月29日，廣西第二家農(nóng)村資金互助社——“竹海農(nóng)村資金互助社”在田東縣思林鎮(zhèn)誕生。竹海農(nóng)村資金互助社建立在思林鎮(zhèn)竹子產(chǎn)業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社的基礎(chǔ)上，該合作社有4000多名會(huì)員，其中有19名會(huì)員和田東縣金榮紙業(yè)有限公司共同出資設(shè)立竹海資金互助社，注冊(cè)資本金280萬元。金榮紙業(yè)出資注冊(cè)資本金的10%，即28萬元，其余資本金由19名會(huì)員出資，人均入股13萬多元。

廣西田東縣屬于西部地區(qū)，在短短的十個(gè)月之內(nèi)，連續(xù)成立兩家農(nóng)村資金互助社，在全國范圍內(nèi)也是罕見的。從這足以看出中央和地方對(duì)農(nóng)村金融改革的決心，同時(shí)，各級(jí)政府部門不斷地加大各種政策扶持的力度，做出了大量農(nóng)村金融改革以解決農(nóng)村金融矛盾的實(shí)質(zhì)性工作。在農(nóng)村資金互助社的運(yùn)營過程中，雖然有社員之間信息對(duì)稱、入退社手續(xù)簡便、貸款期限比較靈活、還款違約率低等優(yōu)點(diǎn)，但是，也存在一些問題。

二、廣西田東縣農(nóng)村資金互助社發(fā)展存在的問題

（一）尚未樹立良好的社會(huì)公信度，發(fā)展新社員非常困難

農(nóng)村資金互助社是近幾年在廣大鄉(xiāng)鎮(zhèn)或行政村剛建立起來的新生事物，許多人對(duì)其還存有各種疑慮，出于對(duì)自身財(cái)產(chǎn)安全的考慮，不敢貿(mào)然加入互助社，而敢于吃螃蟹的人畢竟是少數(shù)，大部分民眾尚持觀望態(tài)度。廣西田東縣的鴻祥農(nóng)村資金互助社和竹海農(nóng)村資金互助社也不例外，處于這種尷尬現(xiàn)狀。鴻祥農(nóng)村資金互助社是建立在當(dāng)?shù)叵憬秴f(xié)會(huì)的基礎(chǔ)上，還有98%左右的蕉農(nóng)仍在徘徊。而竹海農(nóng)村資金互助社建立在當(dāng)?shù)刂褡赢a(chǎn)業(yè)合作社的基礎(chǔ)上，有99.5%的竹農(nóng)正在靜觀其變。要想發(fā)展這些蕉農(nóng)或竹農(nóng)加入農(nóng)村資金互助社，實(shí)非易事。

（二）注冊(cè)資本金規(guī)模偏小，吸收社員存款能力不強(qiáng)，容易處于資金不充足的境況

農(nóng)村資金互助社的資金來源只有三類，分別是吸收社員存款、接受社會(huì)捐贈(zèng)資金和向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金。它不同于其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，最大的區(qū)別為不可以吸收公眾存款。鴻祥農(nóng)村資金互助社只有30萬注冊(cè)資本金，竹海農(nóng)村資金互助社則稍強(qiáng)，注冊(cè)資本金達(dá)到280萬元。一方面注冊(cè)資本金少，另一方面社員入社的初衷是為了免擔(dān)保、免抵押地獲得貸款，而把自有資金主要用于生產(chǎn)，少有現(xiàn)金存入互助社，造成農(nóng)村資金互助社存少貸多，極易處于無錢可貸的局面。鴻祥農(nóng)村資金互助社發(fā)展至2009年11月末，吸納股金總額才65.78萬元，迫不得已，只好向田東北部灣村鎮(zhèn)銀行獲取“批發(fā)型貸款”150萬，目前已有50萬批發(fā)到位。

（三）經(jīng)營管理人才瓶頸問題突出

農(nóng)村資金互助社雖然是微型的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，但是麻雀雖小五臟俱全，按《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》可以設(shè)置理事長、經(jīng)理、監(jiān)事長、會(huì)計(jì)、出納等職。目前這些從業(yè)人員大部分是從農(nóng)戶直接轉(zhuǎn)型過來，只是經(jīng)過了簡單的上崗培訓(xùn)，普遍存在文化素質(zhì)不高、業(yè)務(wù)素質(zhì)不精、金融專業(yè)知識(shí)欠缺、政策理論不熟悉等問題，造成農(nóng)村資金互助社經(jīng)營管理人才瓶頸問題突出。而農(nóng)村資金互助社要實(shí)現(xiàn)良性發(fā)展，吸引人才加盟是重中之重。

（四）農(nóng)村資金互助社運(yùn)營成本較高

根據(jù)科學(xué)測(cè)算，農(nóng)村資金互助社去除各項(xiàng)成本開支后，必須有實(shí)力做到100萬元以上的貸款余額，其利息收入加上各級(jí)財(cái)政的獎(jiǎng)勵(lì)以及接受的社會(huì)捐贈(zèng)資金，才可維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)。但是各級(jí)財(cái)政的獎(jiǎng)勵(lì)和社會(huì)捐贈(zèng)資金幾乎為零，那么農(nóng)村資金互助社的正常運(yùn)營主要靠其利息收入。鴻祥農(nóng)村資金互助社已出現(xiàn)資本金不足，發(fā)展新社員困難，吸儲(chǔ)能力又弱，只能依靠批發(fā)型貸款來融資，以滿足社員的貸款需求。而批發(fā)型貸款的利率雖然按基本利率下浮10%進(jìn)行批發(fā)，然后資金互助社再按基準(zhǔn)利率上浮15%左右貸給社員，從存貸差額中賺取相應(yīng)利潤，但所得收入很難維持較高的運(yùn)營成本。

（五）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)難以防范和控制

農(nóng)村資金互助社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下方面：一是較低的注冊(cè)資金準(zhǔn)入門檻，按規(guī)定“在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的，注冊(cè)資本不低于30萬元人民幣；在行政村設(shè)立的，注冊(cè)資本不低于10萬元人民幣；注冊(cè)資本應(yīng)為實(shí)繳資本”。因?yàn)殚T檻低，吸引了大批組織和人員成立農(nóng)村資金互助社，其中也有不少是良莠不齊，借著合法外衣從事高利貸的經(jīng)營活動(dòng)。二是農(nóng)村資金互助社主要是建立在專業(yè)合作社基礎(chǔ)上，屬于社區(qū)性質(zhì)，經(jīng)營范圍輻射面窄，易發(fā)生少數(shù)人操縱整個(gè)農(nóng)村資金互助社運(yùn)作的情況。三是農(nóng)村資金互助社主要是以信貸為主，不像其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是以動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)抵押為主。加入的社員主要從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)，而農(nóng)業(yè)是弱勢(shì)經(jīng)濟(jì)，易受天災(zāi)人禍的影響，可能發(fā)生還款風(fēng)險(xiǎn)。四是農(nóng)村資金互助社不是正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，大部分掛靠在民政部門、農(nóng)工部門、工商部門等。雖然銀監(jiān)會(huì)承認(rèn)其存在，但是一旦出現(xiàn)大范圍的金融危機(jī)，可能面臨徹底關(guān)閉的風(fēng)險(xiǎn)，比如在1997年出現(xiàn)東南亞金融危機(jī)后，我國曾嚴(yán)厲打擊非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。

三、廣西田東縣農(nóng)村資金互助社發(fā)展對(duì)策

（一）各級(jí)政府應(yīng)加大政策扶持力度

農(nóng)村資金互助社是新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，目前雖然有相應(yīng)的管理規(guī)定支持其發(fā)展，但存在法律地位、政策定性等方面的缺陷。一是建議有關(guān)政府部門盡快出臺(tái)相應(yīng)規(guī)定，把農(nóng)村資金互助社定性為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，這樣有助于解決其融資、貸款、結(jié)算難等現(xiàn)狀。二是注冊(cè)資金準(zhǔn)入門檻要設(shè)置一定區(qū)間。10萬、30萬對(duì)于沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)是個(gè)小數(shù)目，但對(duì)于中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)則是個(gè)大數(shù)目，建議根據(jù)各地實(shí)際情況，對(duì)注冊(cè)資金進(jìn)行適當(dāng)修改，設(shè)置區(qū)間范圍，這樣既體現(xiàn)政策穩(wěn)定性又展示政策靈活性和實(shí)用性。三是當(dāng)?shù)卣块T盡可能為農(nóng)村資金互助社提供免費(fèi)的營業(yè)場(chǎng)所，以實(shí)際的政策扶持行動(dòng)支持其發(fā)展。四是各級(jí)政府部門要建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制，不宜發(fā)出互相抵觸的管理規(guī)定，以確保農(nóng)村資金互助社的良好的政策大環(huán)境。

（二）有關(guān)部門對(duì)農(nóng)村資金互助社應(yīng)加大監(jiān)管力度

農(nóng)村資金互助社雖然是經(jīng)過銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后才允許其營業(yè)，但是目前它面臨多頭管理，處于“既有爹又沒爹”的尷尬狀態(tài)。建議銀監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)局、金融管理辦公室等機(jī)構(gòu)部門加大對(duì)農(nóng)村資金互助社的監(jiān)管力度，以防發(fā)生微型區(qū)域性金融危機(jī)。一是加大對(duì)各個(gè)農(nóng)村資金互助社成立資格的審查工作，避免魚龍混雜，重點(diǎn)預(yù)防那些披著農(nóng)村資金互助社的合法外衣卻準(zhǔn)備從事高利貸經(jīng)營活動(dòng)的申報(bào)團(tuán)體。二是加大對(duì)各農(nóng)村資金互助社的日常運(yùn)營管理監(jiān)督工作，雖然社員間信息對(duì)稱，但由于管理人員的自身素質(zhì)、能力的不足，很難規(guī)避各種經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，各機(jī)構(gòu)部門要適時(shí)地對(duì)其經(jīng)營活動(dòng)采取事前把關(guān)、事中督促、事后總結(jié)等措施，以確保資金互助社的運(yùn)營能夠正常進(jìn)行。

（三）創(chuàng)建良好的社區(qū)信用環(huán)境

農(nóng)村資金互助社一般建立在當(dāng)?shù)貙I(yè)合作社的基礎(chǔ)上，社員之間信息對(duì)稱，知根知底，互相信任。給社員發(fā)放貸款主要以信用作為憑證，這就需要在當(dāng)?shù)剞r(nóng)村建立個(gè)人和企業(yè)的信用體系，包括建立信用評(píng)價(jià)體系、信用跟蹤體系、信用懲罰體系、信用管理體系等。田東縣有關(guān)部門已著手做好信用體系方面的工作，正在加快農(nóng)村信用體系建設(shè)的步伐，制定了《田東縣農(nóng)村信用體系建設(shè)方案》，擬建立信用個(gè)人、信用屯、信用村、信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用企業(yè)等。田東縣爭(zhēng)取用3年時(shí)間完成3個(gè)信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、15個(gè)信用村、50個(gè)信用組的建設(shè)任務(wù)，完成8萬農(nóng)戶信用信息及農(nóng)村企業(yè)、個(gè)人信貸信息的全部采集入庫工作，這為農(nóng)村資金互助社的良性快速發(fā)展夯實(shí)了基礎(chǔ)。

（四）積極培訓(xùn)和引進(jìn)農(nóng)村資金互助社所需的各類綜合性人才

鑒于田東縣兩家農(nóng)村資金互助社的理事長、經(jīng)理、監(jiān)事長、會(huì)計(jì)、出納等職位的人員主要從社員內(nèi)部推薦出來，這些人員有著共性與個(gè)性的不足，亟須改變其文化素質(zhì)、專業(yè)水平、經(jīng)營能力等現(xiàn)狀。為了農(nóng)村資金互助社健康快速地發(fā)展，建議積極培訓(xùn)和引進(jìn)農(nóng)村資金互助社所需的各類綜合性人才。一是大力培訓(xùn)現(xiàn)有人員，可以與當(dāng)?shù)馗咝?、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、人民銀行、銀監(jiān)局、保監(jiān)局等單位合作，充分利用周末等空閑時(shí)間，把相應(yīng)人員進(jìn)行集中培訓(xùn)。二是重點(diǎn)引進(jìn)專業(yè)知識(shí)嫻熟、懂經(jīng)營、會(huì)管理的經(jīng)理、會(huì)計(jì)等職位的人才，以便對(duì)農(nóng)村資金互助社的運(yùn)營進(jìn)行從嚴(yán)把關(guān)。三是外聘一些專家、行家做顧問，經(jīng)常為其經(jīng)營現(xiàn)狀把脈，以防出現(xiàn)經(jīng)營管理漏洞。

（五）發(fā)展農(nóng)村資金互助社要因地制宜

農(nóng)村資金互助社的發(fā)展壯大，為促進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)多元化、構(gòu)建競(jìng)爭(zhēng)性農(nóng)村金融市場(chǎng)增添了生力軍。農(nóng)村資金互助社建立的初衷是為了滿足小區(qū)域的金融需求，解決社員間的資金需求矛盾，但是成立農(nóng)村資金互助社必須有一定的要求。一是社員個(gè)人要有適量資金。雖然按規(guī)定農(nóng)村資金互助社注冊(cè)資金才10萬、30萬，但在一些區(qū)域，特別是中西部地區(qū)，對(duì)于眾多農(nóng)戶仍是天文數(shù)字。二是當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)總量不能偏小。經(jīng)濟(jì)總量是反映當(dāng)?shù)匕l(fā)展水平的標(biāo)志，田東縣地處右江河谷地帶，是依托廣西百色國家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)的農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)，經(jīng)濟(jì)總量穩(wěn)居百色市前列，但與發(fā)達(dá)地區(qū)相比，還有很大差距。三是產(chǎn)業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)良性。大多數(shù)農(nóng)村資金互助社是建立在專業(yè)合作社基礎(chǔ)上，均為同一產(chǎn)業(yè)中的同行，只有整個(gè)產(chǎn)業(yè)的良性發(fā)展才能帶動(dòng)每個(gè)個(gè)體的致富。