奚聲徐 胡 英 劉小強(qiáng)

社會保險(xiǎn)包括基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)。近年來，隨著我國社會保障體系的不斷完善，社會保險(xiǎn)范圍逐漸從單位職工擴(kuò)大到城鎮(zhèn)居民和農(nóng)民。伴隨社保業(yè)務(wù)的發(fā)展，商業(yè)銀行代理社保業(yè)務(wù)也不斷走向成熟。本文以商業(yè)銀行代理基本養(yǎng)老金實(shí)踐為案例進(jìn)行分析，結(jié)合我國社會保障事業(yè)的發(fā)展，提出商業(yè)銀行全過程代理社保業(yè)務(wù)的可行性和構(gòu)建社會保障銀行的設(shè)想。

一、商業(yè)銀行代理社保業(yè)務(wù)的實(shí)踐

（一）代理社保業(yè)務(wù)概況

20世紀(jì)80年代以來，我國不斷加大社保體制改革力度。尤其是近年來，社保覆蓋面不斷擴(kuò)大，社保參與人和社保資金不斷增長。隨著社保事業(yè)的發(fā)展，銀行代理社保業(yè)務(wù)也經(jīng)歷了從零星代理到鏈條代理的發(fā)展過程。

商業(yè)銀行代理社保業(yè)務(wù)合作主體涉及稅務(wù)、財(cái)政和社保管理局（中心）等部門。業(yè)務(wù)系統(tǒng)包括資金歸集、資金匯劃、存款結(jié)算和賬戶管理等等。渠道資源包括前臺客戶經(jīng)理、后臺管理、柜臺和自助終端等。代理業(yè)務(wù)范圍從基本養(yǎng)老金開始，逐漸向其他社保業(yè)務(wù)（醫(yī)療保險(xiǎn)、企業(yè)年金等）延伸。

（二）銀行代理社保業(yè)務(wù)的意義

1.拓展銀行業(yè)務(wù)范圍、加快創(chuàng)新步伐。全過程代理在密切與社保主管部門、財(cái)政部門、稅務(wù)部門業(yè)務(wù)關(guān)系的同時(shí)，拓展了商業(yè)銀行對公對私資金及賬戶管理、電子銀行、現(xiàn)金管理以及理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)范圍，加快了商業(yè)銀行創(chuàng)新社保代理服務(wù)以及為社保相關(guān)主體創(chuàng)新服務(wù)的步伐。

2.增加資金沉淀，降低資金運(yùn)行成本。通過賬戶管理、征收、監(jiān)管、發(fā)放等全流程、全過程服務(wù)滲透，一方面實(shí)現(xiàn)由參保單位和個(gè)人形成的對公、儲蓄存款、由社保財(cái)政專戶形成的機(jī)構(gòu)存款、由退休參保人形成的儲蓄存款在商業(yè)銀行體內(nèi)循環(huán)，不但增加了資金沉淀時(shí)間，而且降低了資金運(yùn)行成本，另一方面通過全過程代理、全產(chǎn)品滲透可有效提高社保、財(cái)政、參保企業(yè)、參保人等各相關(guān)主體的綜合貢獻(xiàn)度。

3.提高客戶忠誠度。通過代理社保業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行與社保、財(cái)政、參保企業(yè)、參保人等各相關(guān)主體建立起業(yè)務(wù)共同體的關(guān)系，通過商業(yè)銀行產(chǎn)品和服務(wù)的全滲透，增加了上述各主體與商業(yè)銀行解除合作關(guān)系的機(jī)會成本，可以有效提高上述主體對商業(yè)銀行的忠誠度。

4.代理社保業(yè)務(wù)是銀行客戶鏈?zhǔn)綘I銷的基礎(chǔ)。在代理過程不但密切了商業(yè)銀行與社保、財(cái)政、地稅等機(jī)構(gòu)客戶的關(guān)系，而且由此獲取了大中型優(yōu)質(zhì)企業(yè)客戶的和中高端個(gè)人客戶的有效資料，為機(jī)構(gòu)、公司、儲蓄客戶鏈?zhǔn)綘I銷的基礎(chǔ)。

5.提升銀行的社會效應(yīng)。社保業(yè)務(wù)是關(guān)系國計(jì)民生的重大業(yè)務(wù)，尤其是關(guān)系到每一位參保人退休生活的民生工程，它的社會屬性尤其突出，作為商業(yè)銀行，通過積極參與全過程代理社保業(yè)務(wù)，樹立了關(guān)系民生、服務(wù)民生的銀行形象，有效提升了商業(yè)銀行的社會效應(yīng)。

二、開展全過程代理的條件

對于任何一家商業(yè)銀行來說，都能夠?yàn)樯绫I(yè)務(wù)提供某個(gè)環(huán)節(jié)的代理服務(wù)，但未必能夠提供全過程代理。這種代理服務(wù)對商業(yè)銀行提出更高的要求，也是需要社保主管部門和參保人共同參與。

（一）商業(yè)銀行必須具備軟件環(huán)境和硬件設(shè)施

1.硬件設(shè)施。商業(yè)銀行需要具備全過程代理所必備的大規(guī)模網(wǎng)點(diǎn)布局、專業(yè)的服務(wù)團(tuán)隊(duì)、具備海量數(shù)據(jù)處理能力的機(jī)具設(shè)備等基本硬件設(shè)施條件。網(wǎng)點(diǎn)規(guī)模足以滿足參保人辦理各種社保提取、查詢、咨詢等業(yè)務(wù)。服務(wù)團(tuán)隊(duì)的專業(yè)性能夠?yàn)樯绫Ｏ嚓P(guān)人提供社保政策、結(jié)算、轉(zhuǎn)移等服務(wù)。計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備能夠?yàn)閭€(gè)人、單位的長期社保數(shù)據(jù)的儲存、統(tǒng)計(jì)、變更等提供支持。

2.軟件要求。商業(yè)銀行還必須又豐富的管理經(jīng)驗(yàn)和管理系統(tǒng)。應(yīng)具備專業(yè)代理流程、技術(shù)、計(jì)算機(jī)軟件系統(tǒng)等條件。同時(shí)，穩(wěn)健經(jīng)營的企業(yè)文化特質(zhì)也是一家銀行提供全過程代理社保業(yè)務(wù)的必要條件，主要體現(xiàn)在經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和客戶服務(wù)水平等各個(gè)層面。

（二）社保管理部門的改革

商業(yè)銀行全過程代理社保業(yè)務(wù)需要社保管理體制改革的支持。隨著參保群體的不斷擴(kuò)大，社保管理部門對參保人的服務(wù)意識也不斷提高，并以此作為委托商業(yè)銀行辦理社保業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。在社保管理制度改革的過程中，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)只需要掌握社保管理的核心內(nèi)容，將其他能夠外包的事項(xiàng)委托給商業(yè)銀行。這樣才能提高社保管理部門自身的管理能力和降低管理成本，也能發(fā)揮商業(yè)銀行的服務(wù)能力。

（三）參保人的參與

參保人對代理銀行品牌的認(rèn)知程度是商業(yè)銀行順利實(shí)施全過程代理的重要條件。如果商業(yè)銀行的服務(wù)品牌在社會當(dāng)中出現(xiàn)了抵制或負(fù)面影響，影響了參保人對該商業(yè)銀行的選擇，從而影響全過程代理的實(shí)施。

三、全過程代理的展望

（一）在社?；鸸芾矸矫?/h3>

1.社?；鸾y(tǒng)籌層次越高，基金的集中度將越高。隨著社?；鹫骼U面的擴(kuò)大、統(tǒng)籌層次的逐步提高以及基金征繳日趨轉(zhuǎn)向直解財(cái)政專戶的模式，社保主管部門、財(cái)政部門等將更加依賴于承擔(dān)基金清算和財(cái)政專戶開戶的代理銀行，基金的集中度將不斷提高，社保資金歸集銀行的效益將越來越高。

2.商業(yè)銀行與社保主管部門在社保基金專業(yè)化托管（監(jiān)管）上的合作將更為廣泛和緊密。社保基金的安全性日益受到社會各界的重視和關(guān)注，監(jiān)管基金需要引入商業(yè)銀行的專業(yè)化托管。

3.發(fā)放待遇的范圍將不斷擴(kuò)展。隨著社會保障的覆蓋面逐步擴(kuò)大，社保待遇發(fā)放的覆蓋面必然要輻射到包括城鎮(zhèn)居民、靈活就業(yè)人員以及農(nóng)民在內(nèi)的全國民眾，全國性銀行將充當(dāng)發(fā)放待遇的主要渠道。

（二）在信息管理方面

1.銀行的賬戶管理系統(tǒng)與社保的個(gè)人賬戶管理業(yè)務(wù)有著多方面的相似之處，借助銀行的管理流程和辦法，能夠促進(jìn)社保信息管理能力的提高。

2.新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的啟動，更需要加強(qiáng)銀行與社保的合作，只有利用銀行現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)和渠道，將征收和發(fā)放滲透到全國。

3.商業(yè)銀行能夠通過數(shù)據(jù)挖掘，從海量的參保人信息中發(fā)現(xiàn)適合自身發(fā)展的客戶群。

（三）在理財(cái)增值方面

1.理財(cái)增值的順利試水將為商業(yè)銀行、社保、參保人帶來三方共贏。商業(yè)銀行可在《養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶基金投資管理辦法》和相關(guān)配套投資運(yùn)營辦法出臺前，利用先發(fā)優(yōu)勢，及早探索社?；鹄碡?cái)增值業(yè)務(wù)，為搶占該市場領(lǐng)域奠定基礎(chǔ)。

2.理財(cái)增值合作將考驗(yàn)雙方對基金安全監(jiān)管的能力和水平。作為參保人的養(yǎng)命基金，社?；鹄碡?cái)增值的原則是安全性第一，流動性第二，收益性第三。

3.商業(yè)銀行將不斷擴(kuò)大合作面、豐富合作內(nèi)涵。理財(cái)業(yè)務(wù)涉及面非常廣泛，開展理財(cái)合作必將使商業(yè)銀行在基金托管及社保業(yè)務(wù)咨詢、理財(cái)咨詢等配套服務(wù)上的合作面將進(jìn)一步得以擴(kuò)大。

（四）在風(fēng)險(xiǎn)管理方面

1.商業(yè)銀行將為社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提供更多風(fēng)險(xiǎn)管理理念和經(jīng)驗(yàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理使是商業(yè)銀行的經(jīng)營管理的主要內(nèi)容，利用其實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)資源，能夠在搭建社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系方面開展合作。

2.社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐也將為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供有益參考。社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在多年的業(yè)務(wù)實(shí)踐中積累了豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，商業(yè)銀行在全過程代理社保業(yè)務(wù)的工作中，可以有針對性的參考社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理做法，為全過程代理的穩(wěn)健發(fā)展提供保障。

（五）在構(gòu)建社會保障銀行方面

中央早在1993年11月中共十四屆三中全會通過的《關(guān)于建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》中，就已經(jīng)確立了建立新社會保障體制的三項(xiàng)原則，其中提到“將社會保障的基金經(jīng)營與社會保障的行政管理分開”。構(gòu)建社會保障銀行將是深化全過程代理社保業(yè)務(wù)和豐富合作內(nèi)容的發(fā)展趨勢。

1.社保銀行的基本框架

（1）在商業(yè)銀行內(nèi)部成立專門機(jī)構(gòu)（事業(yè)部）并由專門團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)社保銀行日常運(yùn)營。

（2）將社保主管及經(jīng)辦機(jī)構(gòu)定位為管理主體：即由社保主管及經(jīng)辦機(jī)構(gòu)專司行政管理及政策、規(guī)則制定，將社保銀行定位為責(zé)任及經(jīng)辦主體，即由社保銀行負(fù)責(zé)具體的基金業(yè)務(wù)運(yùn)營。

（3）以銀行內(nèi)設(shè)的社保銀行專門機(jī)構(gòu)（事業(yè)部）為運(yùn)行主線，社保、稅務(wù)以及財(cái)政部門相互配合、協(xié)同運(yùn)作。

2.社保銀行的運(yùn)作模式和發(fā)展趨勢

（1）運(yùn)作模式。采取“地稅征繳、財(cái)政監(jiān)控、社保管理、銀行主辦”的運(yùn)作模式。商業(yè)銀行設(shè)計(jì)一整套專門的機(jī)構(gòu)、人員和系統(tǒng)代理社保資金、信息和風(fēng)險(xiǎn)控制的全過程，是商業(yè)銀行代理社保業(yè)務(wù)的一個(gè)“影子銀行”。

（2）發(fā)展趨勢。探索構(gòu)建社會保障銀行。在構(gòu)建初期，由商業(yè)銀行內(nèi)設(shè)的社保銀行專門機(jī)構(gòu)全過程、全方位的負(fù)責(zé)基金歸集、個(gè)賬管理、專戶托管、增值監(jiān)控、待遇發(fā)放等所有社保業(yè)務(wù)的運(yùn)營，同時(shí)接受社保、財(cái)政、銀監(jiān)等部門的監(jiān)督和指導(dǎo)。隨著社保體制改革的深入推進(jìn)、社保業(yè)務(wù)專業(yè)化程度的提升以及國家對社保代理業(yè)務(wù)獨(dú)立性要求的提高，社保銀行將逐步從商業(yè)銀行內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的模式逐步演化為專司負(fù)責(zé)社?；鸸芾淼姆ㄈ藢?shí)體，變商業(yè)銀行“代管”社?；鹉Ｊ綖闉樯绫ｃy行“直管”模式。

代理社保業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)著眼于全過程代理，不斷提高代理質(zhì)量，降低代理成本。同時(shí)，各級社保機(jī)構(gòu)也應(yīng)該選擇符合條件的商業(yè)銀行作為全過程代理的合作銀行，以提高服務(wù)參保人質(zhì)量和完善保障體系。隨著我國社會事業(yè)的發(fā)展，商業(yè)銀行和社保管理機(jī)構(gòu)將迎來更廣泛的合作前景。