楊 碩，徐冰峰，賴應良

（昆明理工大學 建筑工程學院，昆明650224）

污水處理廠建設項目績效評價指標及權重研究

楊 碩，徐冰峰，賴應良

（昆明理工大學 建筑工程學院，昆明650224）

通過對影響污水處理廠效益的因素進行分析研究，以專家對各因素重要性的評判為依據(jù)，確定其績效評價的4個維度、9個一級指標、23個二級指標及隸屬的基層指標。運用層次分析法構造判斷矩陣，確定一、二級指標相對重要程度及權重值。該文為污水處理廠開展定量績效評價提供具體的數(shù)據(jù)支持，為加強污水處理廠建設項目的監(jiān)督管理及政府決策提供科學依據(jù)。

污水處理廠；績效評價指標；權重

近年來，政府加大了對水污染治理的投資力度，加快了對污水處理設施的建設。然而污水處理項目作為一種公共工程，如何真正發(fā)揮其社會效益、環(huán)境效益乃至經(jīng)濟效益，是政府及相關部門所面臨的嚴峻問題。因此，建立污水處理廠績效評價體系對于解決當前財政支出中存在的資源配置效率不高和資金使用效果不佳等突出問題，具有現(xiàn)實的意義［1］。

在評價體系中，由于績效評價指標不僅關系到績效評價活動的實質性開展，也關系到評價對象下一周期績效的改進和提高，而且其所具有強烈的價值取向引導著評價對象未來的發(fā)展方向［2］。因此，評價指標的選取在整個評價過程中起著決定性的作用。

指標權重不僅體現(xiàn)著引導意圖和價值觀念，而且其歸一性、相互制約性對績效評價的結果有著重要的影響，所以在績效評估過程當中，就必須要重視權重的確定［3］。

本文對績效評價側重于污水處理廠項目的后評價，以項目前期所確定的目標和各方面指標與項目實際實施的結果之間的對比為基礎［4］，是對項目決策、設計、實施、生產(chǎn)全過程進行的評估［5］。

1 評價指標體系框架的擬定

污水處理廠建設和管理多側重于資金的籌措和使用情況、建設過程的規(guī)范性、設計建設內容的實際執(zhí)行情況及運營后實際達到的效果等環(huán)節(jié)，故對污水處理廠進行卓有成效、科學符實的績效評價的過程其實就是對項目的投入、建設過程、產(chǎn)出和運營效果進行診斷的評價過程［6］。因此，本研究的評價指標確定選取“投入、過程、產(chǎn)出、效果”4個與污水處理廠密切相關的維度。

1.1 投入維度

按期足額投入資金是保證項目得以順利實施的基本前提條件［5］。目前，我國經(jīng)濟水平相對于發(fā)達國家還比較落后，用于污染治理的資金還很緊缺，照搬國外的技術和模式，依靠大規(guī)模的投資建造污水處理廠來改善水環(huán)境還很困難［7］。在有限的資金投入前提下，籌措資金的實際到位情況是保證污水處理建設項目順利實施的根本。由于我國污水處理廠主要是政府投資，故在投入維度中，主要考察項目的財政資金到位率、配套資金到位率及財政資金投入乘數(shù)（即財政資金在所有籌措資金中的拉動效應）。

近年來，污水處理建設項目在沒有認真進行全面規(guī)劃和技術經(jīng)濟論證的情況下，僅依據(jù)局部理由提出標準過高的建設內容，導致出現(xiàn)投入成本偏高，投資不能合理利用［8］的情況。針對以上現(xiàn)象，本研究將投入成本指標列入投資考核內容中。具體通過單位造價指標進行考核，即：

公式中，反映竣工項目實際投資效果的綜合指標。其值越小，項目實際投資效果越好。

1.2 過程維度

建設過程維度是項目財力、物力集中投入和消耗的過程，也是固定資產(chǎn)逐步形成時期，它對項目能否發(fā)揮投資效益有著十分重要的意義［5］。國家審計署近日發(fā)布“三河三湖”水污染防治績效審計調查結果顯示，部分水污染防治資金管理和使用不夠規(guī)范，具體表現(xiàn)為挪用、虛報水污染防治資金。如何管好用好龐大的建設資金，決定著污水處理廠交付資產(chǎn)的實際轉化情況。因此，本研究在資金管理環(huán)節(jié)加強了對資金使用的規(guī)范性、有效性及與概算的偏離程度的考查力度。其中，資金管理規(guī)范性主要考察資金管理制度的健全情況、會計核算制度的執(zhí)行情況及資金違紀情況；資金管理有效性主要考察資金的時效性及交付使用的資產(chǎn)轉化情況；概算執(zhí)行情況主要考察實際建設成本與設計值的偏離程度、竣工決算與概算的偏離程度。

長期以來，在政府投資項目建設過程中，由于管理者的素質不高，不尊重科學方法而引發(fā)工程質量事故的現(xiàn)象時有發(fā)生，進而影響了政府投資項目的經(jīng)濟效益和社會效益。鑒于上述問題，本研究強化了項目管理過程中基本建設程序的執(zhí)行情況、四項管理制度的執(zhí)行情況（即項目法人制、招投標制、工程監(jiān)理制、建設合同制）、工程進度的實際變化情況及工程質量管理情況的考查，從不同的角度對項目審批、設計、施工、建設、管理等環(huán)節(jié)的優(yōu)劣進行考核。其中，基本建設程序執(zhí)行情況主要考察可研編制、設計質量、征地拆遷、項目開工、工程變更等手續(xù)的齊全及合規(guī)情況；工程進度考察實際工期與項目決策和設計的偏離程度；工程質量管理情況通過污水處理廠設備、電器工程施工記錄完整情況、構筑物分部分項工程質檢合格情況、竣工驗收備案文件完整情況及總體工程質量驗收情況進行考察。

1.3 產(chǎn)出維度

項目產(chǎn)出階段是實現(xiàn)和發(fā)揮項目投資效益的階段，在整個項目中占有十分重要的地位［5］。城市污水處理廠建設普遍存在一種現(xiàn)象：為了多爭取各級政府的補助，未完全考慮實際情況，盲目增大設計規(guī)模，造成污水處理廠管理運行費用增加，部分污水處理設施閑置，運行負荷率較低等后果。且一旦設施出現(xiàn)技術故障，容易造成較大的排污事故，對環(huán)境造成較大的危害。由此可見，建設規(guī)模在整個建設運營過程中有著決定性的地位，通過實際建設內容和形成規(guī)模指標對其進行考核。其中，完成內容主要考察處理設備的購置及完成情況、管渠等配套輔助工程的完成情況、征地補償情況及實際占用土地與設計值的偏離情況。形成規(guī)模主要考察處理廠的用地指標、運行負荷及污水管網(wǎng)收集率。

在產(chǎn)出維度中，最受關注的是投資后的運營情況是否達到預期效果，故將其實際運營能力作為考核指標。分析目前污水處理廠運行中存在的問題：運行經(jīng)費不足，處理工藝無法良好運行；相關配套設施尚不齊全；運行管理水平較低；部分指標不達標排放。針對上述現(xiàn)狀，通過運營狀況、運營成本、項目配套及達產(chǎn)情況4個指標對其運營能力進行考核。其中，運營狀況主要從污水處理廠的生產(chǎn)管理、設備管理及水質檢測3方面考察；運營成本主要考察處理廠實際運用成本與設計值的偏離程度；項目配套主要從政策、管理及配套3個方面進行考察；達產(chǎn)情況主要考察出水各水質指標的達標情況、廢氣排放的達標情況、污泥的穩(wěn)定化情況及主要污染物的削減情況。

1.4 效果維度

污水處理廠建設項目的效果評價，既是評價其經(jīng)濟效益、環(huán)境效益和社會效益。其中，直接經(jīng)濟效益通過污水處理費的收取達標排放尾水的出售情況及可資源化污泥的出售情況進行考核；間接經(jīng)濟效益則考察水中COD、BOD5、氨氮、總磷的去除及噸水耗電、耗藥情況。環(huán)境效益主要通過臭氣、污泥、噪聲、生態(tài)環(huán)境等方面考察污水處理廠對周圍環(huán)境的影響程度；社會效益通過利益相關群體指標（政府形象、公眾滿意程度、公眾環(huán)境意識及服務人口）、公眾群體指標（公眾生存質量的改善情況、及項目提供的就業(yè)機會）和可持續(xù)性指標（項目建設的前瞻性及項目既定目標的可持續(xù)性）進行評價。

2 研究方法

2.1 樣本及數(shù)據(jù)收集

以各級指標重要性為調查目標，采用現(xiàn)場和電子郵件的方式向有關部門共發(fā)放了64份調查問卷，回收有效問卷59份。本研究采用分層隨機取樣的方法進行，即把調查對象總體分成直接從事污水處理行業(yè)的工作人員、政府機關人員、從事排水設計的工作人員及高校污水處理及管理方向的相關專家4個部分。為使所取樣本是比較理想的“無偏”樣本，采用非比例分層取樣的方法，各部分的分層抽樣比例依次為20%，40%，25%和15%。

2.2 信度與效度分析

以專家打分為依據(jù)，運用層次分析法依次對權重判斷矩陣中的每個成對比較矩陣計算最大特征值及其對應的特征向量。利用一致性指標（CI）、隨機一致性指標（RI）和一致性比率（CR）進行一致性檢驗。如果一致性比率指標CR=CI/RI＜0.1時，認為其不一致程度在容許范圍之內，一致性檢驗通過。反之，其一致性未通過。

2.3 權重判斷矩陣

根據(jù)調查問卷中專家的判斷比較，運用層次分析法對同一層次的各元素關于上一層次中某一準則的重要性進行兩兩比較，采用1～9及其例數(shù)的標度方法，構造判斷矩陣。矩陣中的值反映了專家對各元素相對重要性的認識［10］。

3 研究內容

3.1 評價指標體系框架的確定

將各指標的重要程度劃分為“很不重要、不重要、一般、重要、很重要”5個級別。通過專家評判的方法，作為擬定指標選取與否及指標權重賦值的依據(jù)。筆者確定專家認為“不重要”比率超過10%的指標，為擬取消的指標。

分析調查結果顯示：3.57%專家認為財政資金投入乘數(shù)、資金管理有效性、基本建設程序執(zhí)行情況、四項管理制度執(zhí)行情況、利益相關群體指標不重要；7.14%認為資金管理規(guī)范性不重要，10.71%認為污水處理廠經(jīng)濟效益（特別是直接經(jīng)濟效益）不重要；其他指標專家均認為是重要的。分析表明，只有經(jīng)濟效益指標的取舍有待研究，其余指標均確定選取為本研究的評價指標。

目前，已建成的污水處理設施閑置不用，污水依然直接排放的事件時有報道。究其原因，主要是有些污水處理設施運行只有環(huán)境效益和社會效益，而無經(jīng)濟效益。這些污水處理設施一旦投運，就會造成生產(chǎn)成本上升，因此污水處理部門沒有處理污水的積極性［9］。針對上述現(xiàn)象，本研究決定取用經(jīng)濟效益指標，意在引導污水處理建設項目在今后的規(guī)劃、設計、運營過程中充分考慮其經(jīng)濟效益的發(fā)揮，從而大大調動污水處理部門的積極性，也為污水處理廠更好地實現(xiàn)改制奠定基礎。

最終確定的評價指標體系框架見表1。

表1 污水處理廠分級績效評價指標及相對重要性排序

工程質量管理情況E11（非常重要）污水處理設備施工記錄完整率（重要）污水處理廠電氣安裝工程施工記錄完整率（重要）竣工驗收備案文件完整率（重要）構筑物工程質量驗收分部分項質檢合格率（重要）總體工程質量驗收結果（重要）完成內容E12（很重要）建設規(guī)模D5很重要相應處理設備的購置與安裝工程（重要）相應管渠等配套輔助工程（重要）土地占用情況（重要）征地補償（重要）形成規(guī)模E13（很重要）用地指標（重要）運行負荷（重要）城鎮(zhèn)污水管渠收集率（重要）產(chǎn)出維度C運營狀況E14（非常重要） 運營狀況（重要）運營成本E15（很重要） 運營成本變化率（重要）3很重要項目配套E16（重要）政策措施（重要）管理措施（重要）相關配套設施（重要）運營能力D6非常重要達產(chǎn)情況E17（很重要）產(chǎn)出與效果維度B基本控制項目指標達標率（重要）部分一類污染物指標達標率（重要）選擇控制項目指標達標率（重要）廢氣排放指標達標率（重要）污泥穩(wěn)定化控制指標達標率（重要）城鎮(zhèn)污水入水體主要污染物削減率（重要）2非常重要直接經(jīng)濟效益E18（很重要）經(jīng)濟效益D7重要污水處理費的實收率（重要）達標排放尾水的出售率（重要）可資源化污泥出售率（重要）間接經(jīng)濟效益E19（重要）效果維度C COD去除率（重要）BOD5去除率（重要）氨氮去除率（重要）總磷去除率（重要）噸水耗電量（重要）噸水耗藥量（重要）4非常重要環(huán)境效益D8非常重要環(huán)境影響情況E20惡臭指標達標情況（重要）污泥處置情況（重要）噪聲控制指標達標情況（重要）生態(tài)環(huán)境改善（重要）政府形象（重要）公眾對污水治理的滿意程度（重要）公眾環(huán)境意識（重要）服務人口增加分析（重要）公眾群體指標E22（很重要）利益相關群體指標E21（重要）社會效益D9非常重要公眾生存質量提高程度（重要）就業(yè)機會（重要）可持續(xù)性指標E23（非常重要）項目建設的前瞻性評價（重要）項目既定目標的可持續(xù)性（重要）

3.2 實證檢驗結果

在確定了評價指標的基礎上，以專家對各評價指標間相互重要程度的打分為依據(jù)，運用層次分析的方法，對一、二級指標重要性構造判斷矩陣（各基層指標權重對整體評價影響很小，故本研究中確定各基層指標均同等重要，不再列矩陣計算），見表2。

表2 各級指標重要性判斷矩陣的構造

計算表2中各成對矩陣的一致性比率指標（CR），當通過了一致性檢驗，其所求得的歸一化特征向量（Wi）即可確定為其權向量，見表3。

從表3中可以看出，各成對矩陣的一致性比率指標（CR）均小于0.1，表明上述各成對矩陣均通過了一致性檢驗。因此，表中所求得各指標的歸一化特征向量（Wi）即可最終確定為其相應的權向量。

權向量（Wi）的大小即表明了同一層次各指標相對于上一級指標的相對重要程度。數(shù)值越大，說明該指標相對于同級的其他指標更為重要。通過表3計算，得出各指標間相對重要程度的直觀表述（分為非常重要、很重要、重要）的最終結果詳見表1。

4 結語

本文通過對污水處理廠績效評價指標的選取分析，從中總結出對污水處理廠實際投資、建設、運營各個環(huán)節(jié)績效的影響因素，認為資金的籌措和使用情況、建設過程的規(guī)范性、設計建設內容的實際執(zhí)行情況及實際運營后實際達到的效果等是重要因素。通過對專家評判數(shù)據(jù)的信度、效度分析，確定污水處理廠績效評價的9個一級指標、23個二級指標及基層指標。評價指標的建立，不僅可及時發(fā)現(xiàn)和糾正全過程中存在的失誤，更可對將來的投資建設項目進行嚴格控制，這樣可以避免一定的財政損失，使財政資金更高效地發(fā)揮其功效，進而為政府決策提供有力依據(jù)。

表3 層次單排序及一致性檢驗計算結果表

通過專家打分和層次分析法對污水處理廠建設項目一、二級影響因素的權重值進行分析計算，確定同級指標相對于上一級指標的相對重要程度及權重值。指標權重的建立，為污水處理廠績效的定量評價提供了數(shù)據(jù)支持。

由于目前我國污水處理廠績效評價體系尚不健全，缺乏相關的配套政策及法律法規(guī)，使得績效評價結果缺乏約束力，評價工作往往流于形式，這嚴重影響了績效評價工作持續(xù)、深入地展開。建議應積極研究和制定污水處理廠建設項目績效評價結果的反饋應用管理辦法，真正起到完善已建項目、改進在建項目和指導待建項目的作用，真正提高投資效益和實現(xiàn)公共資源的最優(yōu)配置［11］。

［1］楊碩，徐冰峰，馮燕．城市污水處理廠績效評價指標體系的構建［J］．云南建筑（增刊），2009，10（5）：87-89．

［2］章磊，張艷飛，李貴寧．財政支出項目績效評價指標體系設計框架及其應用研究［J］．當代財經(jīng)，2008，8（8）：50．

［3］許樹柏．層次分析法原理［M］．天津：天津大學出版社，1988．

［4］張三力．項目后評估［M］．北京：清華大學出版社，1998．

［5］閻軍印．建設項目評估［M］．北京：機械工業(yè)出版社，2005．

［6］陳秋生，賴應良．云南省財政支出建設項目績效評價多目標樹圖研究與應用［M］．昆明：云南人民出版社，2008．

［7］城市污水處理的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢［N］．涼山日報，2009.

［8］周彤．我國城市污水處理和回用建設項目投資問題及相關政策［A］．論文天下論文網(wǎng)［C］.2007.

［9］朱偉明，徐瀛．首鋼污水處理廠經(jīng)濟效益分析［J］．北京水利，2003（5）：31．

［10］譚鑫，陳鵬．層次分析法在高校黨員發(fā)展對象選拔考核體系中的應用［J］．科技創(chuàng)新導報，2008（26）：208.

［11］鮑良，楊玉林．公共投資項目績效評價研究與發(fā)展［J］．資源與產(chǎn)業(yè)，2008，4（10）：56．

Sewage treatment plant performance evaluation of selection and weight to identify research

YANG Shuo，XU Bing-feng，LAI Ying-liang
（Architecture and Civil Engineering，Kunming University of Science，650224China）

Through to affects the Sewage treatment plant benefit the factor to conduct the analytical study，take the expert to the various factors important allocation as the basis， determines its achievements appraisal 4 dimensions， 9 first-level targets，23 second-level targets and the subordination basic unit targets.Using analytic hierarchy process structure judgment matrix， determination first-level， second-level target relatively important degree and weight value.This research provides the concrete data support for the Sewage treatment plant development quota achievements appraisal，to strengthen the Sewage treatment plant items of basic construction the management by supervision and the government decision-making provides the scientific basis.

sewage treatment plant； performance evaluation； weight

X820.6

A

1672-9900（2010）03-0037-04

2010-01-13

楊碩（1985-），女（漢族），陜西西安人，碩士，主要從事水處理理論與技術方向的研究，（Tel）13888630385。