摘要：當(dāng)前，農(nóng)村信用社的信貸業(yè)務(wù)發(fā)展很快，但是關(guān)于信貸方面的風(fēng)險也日漸顯現(xiàn)，不良信貸資產(chǎn)額和不良資產(chǎn)的比率居高難下，如何加強信貸風(fēng)險管理，有效防范和化解信貸風(fēng)險已經(jīng)成為農(nóng)村信貸風(fēng)險的重要工作，風(fēng)險主要體現(xiàn)在經(jīng)營風(fēng)險、道德風(fēng)險和操作性風(fēng)險等方面。本文對于農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因進行了分析，就如何防范信貸風(fēng)險進行了具體的論述。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社 貸款 風(fēng)險防范

隨著農(nóng)村信用社的深化改革，信貸業(yè)務(wù)也得到了快速的發(fā)展。從貸款額來看，增長極為迅速。對于縣域的經(jīng)濟發(fā)展起到了很大的促進作用。但是不可否認，在一定程度上也增加了信用社潛在信貸風(fēng)險。那么如何通過對產(chǎn)權(quán)制度進行改革，同時完善管理體制，這個問題對于農(nóng)村信用社內(nèi)部控制的加強顯得極為重要。

一、信貸風(fēng)險現(xiàn)狀及形成原因

當(dāng)前對于農(nóng)村信用社的貸款風(fēng)險而言，主要與以下幾個方面相關(guān)，即操作性風(fēng)險、道德風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動風(fēng)險、法律風(fēng)險，而這些風(fēng)險都是與信貸經(jīng)營緊密聯(lián)系的，并且是農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的重要組成部分。這些風(fēng)險往往會對用信用社的生存和發(fā)展形成威脅。

對于信貸過程中出現(xiàn)的經(jīng)營性風(fēng)險，主要是由于農(nóng)村信用社的服務(wù)對象是農(nóng)村和農(nóng)業(yè)，而在我國的現(xiàn)階段，農(nóng)村大部分屬于弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，尤其是近年來，不少地方受自然氣候的影響而使一些農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受到了破壞和不良影響，這些項目的經(jīng)營失敗往往會讓農(nóng)村信用社出現(xiàn)經(jīng)營性的風(fēng)險。另外還有道德風(fēng)險。有的貸款對象是一些農(nóng)民，這些人由于受教育程度的欠缺，因此信用觀念不強，很容易出現(xiàn)釘子戶，這樣一來，就會出現(xiàn)有人賴賬的情況，還有一些信用社的管理人員缺乏法制觀念，以權(quán)謀私，同樣也助長了這種情況的出現(xiàn)，這樣很容易造成信用社信貸資產(chǎn)的受損。

二、如何加強對于信用社信貸風(fēng)險的防范

1.完善貸前調(diào)查預(yù)測機制

信用社在進行貸款之前，需要先對借款人的情況進行摸底調(diào)查，對于其資金實力和還款能力進行評估，通過了解這些情況，對還款人的信用狀況有一個大概了解，并為其建立借款人的經(jīng)濟技術(shù)檔案，這些對于掌握還款人的經(jīng)濟情況，完善貸款信息網(wǎng)絡(luò)起到了很重要的作用。這樣一來，將會有助于貸款單位合理選擇貸款對象，從而對于信用社的貸款風(fēng)險起到了一定的控制作用。

2.提高業(yè)務(wù)技能，強化風(fēng)險意識

在工作的過程中，培養(yǎng)一批素質(zhì)過硬和業(yè)務(wù)過硬的客戶經(jīng)理隊伍。從遵守紀(jì)律和法規(guī)，愛崗敬業(yè)，自尊自愛出發(fā)，逐步提高廣大職工的職業(yè)和自律能力。另外，還要定期進行政策及業(yè)務(wù)方面的培訓(xùn)，加強其防范風(fēng)險的能力。員工有了過硬的業(yè)務(wù)技能和政策理論水平，會為貸款風(fēng)險的防范打下良好的基礎(chǔ)。

3.嚴(yán)格貸款的發(fā)放程序

在辦理借款的過程中，堅持按照貸款“三查”制度來對貸款企業(yè)進行調(diào)查評估，而且在辦理過程中，將調(diào)查和審查，及審批、經(jīng)營管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進行分離，由不同的經(jīng)營層次來實行不同的崗位部門進行承擔(dān)，實現(xiàn)他們之間相互制約的目的。對于貸款投向上，按照國家產(chǎn)業(yè)的不同和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整來進行貸款結(jié)構(gòu)的約束。優(yōu)化貸款投向，對于一些農(nóng)業(yè)的名特新產(chǎn)品實行重點支持，這樣對于貸款程序會越來越規(guī)范。

4.加大執(zhí)法力度，強化內(nèi)審稽查工作

加大執(zhí)法的力度，農(nóng)村信用社要加強干部的素質(zhì)管理和風(fēng)險的管控，比如說離任審計就一定要做好。執(zhí)行“操作性好、透明度高、實效性強”的原則，及時做出客觀公正的評價和鑒定。嚴(yán)格執(zhí)行序時性的檢查，并定期做好稽核工作，如果在工作過程中發(fā)現(xiàn)了問題，一定要逐級進行責(zé)任的追查，必要的時候給以經(jīng)濟行政的處罰，迫其立刻改正。

5.定期進行崗位的輪換，實行約束機制

堅持不拘一格的用人原則，對于上崗的職工定期進行崗位的輪換。在對于中層干部的管理方面，要實行競聘上崗，通過公開的考試、演講、答辯等制度，好中選優(yōu)，挑高水平的中層干部上崗。并實行全面的監(jiān)督機制，對各級別的人員，特別是中層以上干部的職能進行適時的約束。

6.強化推行風(fēng)險排查，實行績效考核

對于貸款的排查要切實做到，誰排查誰負責(zé)，誰對賬誰負責(zé)，誰督察誰負責(zé)，并及時整理成文字材料，及時下發(fā)整改書并督促其進行整改。

對于員工推行績效考核，來創(chuàng)新信貸品牌。緊跟時代，推行全員績效考核系數(shù)差異化管理的改革，實現(xiàn)按勞取酬，同工同酬，不偏不倚，做到相對公平。

除了上述一些措施之外，還可以考慮建立風(fēng)險防范和補償機制，從而讓貸款增強了抗風(fēng)險的能力。另外，為了預(yù)防道德風(fēng)險和操作風(fēng)險，還要建立人本控制機制，從根本上去提高信貸人員的操作水平和思想道德水平。

總之，貸款風(fēng)險是客觀存在的一項系統(tǒng)而又復(fù)雜的工作。在對其進行風(fēng)險措施的防范時，一定要進一步做好對信貸人員的紀(jì)律管理，提高其工作要求，增強其事業(yè)心和責(zé)任感，增強其防范技能和應(yīng)對風(fēng)險的能力。同時，還要結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶嶋H情況，進一步做好信貸支農(nóng)工作，讓信貸資金對于農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展起到拉動和促進作用，把支持全面建設(shè)新農(nóng)村信貸工作做好。

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