楊婷,葉琪

(福建師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院,福建福州350108)

2008年,黨的十七屆三中全會(huì)審議通過(guò)了《中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問(wèn)題的決定》,其中關(guān)于土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的流轉(zhuǎn)問(wèn)題被置于焦點(diǎn)位置。農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)制度的實(shí)踐是一個(gè)全新的課題,需要農(nóng)村金融在資金支持上擔(dān)當(dāng)重任。然而目前我國(guó)農(nóng)村金融制度的缺失卻使土地流轉(zhuǎn)動(dòng)力不足。通過(guò)制度創(chuàng)新探索土地流轉(zhuǎn)的農(nóng)村金融支持對(duì)推進(jìn)農(nóng)村土地制度改革的深化作用,對(duì)建設(shè)更加和諧、繁榮的社會(huì)主義新農(nóng)村具有重要而深遠(yuǎn)的意義。

一、土地流轉(zhuǎn)與農(nóng)村金融支持的相關(guān)性分析

(一)從中國(guó)農(nóng)地制度改革與金融支持的歷程看兩者的相關(guān)性

中國(guó)農(nóng)地制度變革與農(nóng)村金融的制度安排看似沿著兩條獨(dú)立的主線推進(jìn),但兩者又或多或少具有耦合效應(yīng)。

1978年后,為支持家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的推廣,國(guó)家恢復(fù)建立了中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行,形成了以農(nóng)業(yè)銀行為主體、農(nóng)村信用社為基層機(jī)構(gòu)的農(nóng)村金融體系,同時(shí)以農(nóng)村合作基金會(huì)為代表的非正規(guī)金融組織也蓬勃發(fā)展起來(lái)。這對(duì)穩(wěn)定農(nóng)村家庭經(jīng)營(yíng)起了重要的支持作用,但是其應(yīng)有的作用還沒(méi)有充分發(fā)揮出來(lái)。

到20世紀(jì)90年代初,中共中央提出對(duì)原有耕地的承包期再延長(zhǎng)30年不變。而到1997年,我國(guó)農(nóng)村基本形成了政策性金融、商業(yè)性金融和合作性金融“三足鼎立”的農(nóng)村金融組織體系,同時(shí)小額信貸的項(xiàng)目進(jìn)行試點(diǎn)并逐步推廣。但農(nóng)村金融供給仍存在缺失,也未出現(xiàn)專門支持農(nóng)村土地制度變革的金融產(chǎn)品和服務(wù)。

20世紀(jì)90年代末開(kāi)始,農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)始大規(guī)模撤出農(nóng)村地區(qū),農(nóng)業(yè)政策性銀行調(diào)整其經(jīng)營(yíng)范圍,農(nóng)村信用社改革也積極探索新的發(fā)展道路。2003年3月《中華人民共和國(guó)土地承包法》賦予了農(nóng)民對(duì)土地的轉(zhuǎn)讓權(quán),2007年出臺(tái)的《物權(quán)法》強(qiáng)化對(duì)農(nóng)民土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的權(quán)利界定。農(nóng)村金融的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)定位是催生土地轉(zhuǎn)讓的外在因素之一,是土地轉(zhuǎn)讓從可能性變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)性的重要條件。

2007年3月9日全國(guó)首家農(nóng)村資金互助社在吉林省犁魚縣閏家村正式掛牌營(yíng)業(yè),以“放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入”為契機(jī),正式啟動(dòng)了農(nóng)村金融領(lǐng)域內(nèi)以金融機(jī)構(gòu)多元化為中心的新一輪制度變遷。同時(shí),農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)也于2008年10月全面展開(kāi)。農(nóng)村金融與農(nóng)村土地改革步伐的一致性絕不是偶然的,而是兩者共榮共生的必然趨勢(shì)。

(二)從農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)與農(nóng)村金融的作用機(jī)理

看兩者的相關(guān)性

1.農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)與農(nóng)村金融的正相關(guān)性[1]

農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)與農(nóng)村金融的制度安排兩者相互促進(jìn)、相互提升,呈現(xiàn)出高度的正相關(guān)性(見(jiàn)圖1)。在土地流轉(zhuǎn)還沒(méi)有正式得到政策支持前,小范圍和自發(fā)的流轉(zhuǎn)并不會(huì)產(chǎn)生穩(wěn)定的大規(guī)模的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),小額的農(nóng)業(yè)貸款不足以成為農(nóng)村金融服務(wù)改善的動(dòng)力。隨著土地流轉(zhuǎn)規(guī)模的擴(kuò)大并作為土地制度改革的一個(gè)新的方向輔之以政策的支持,必然會(huì)帶動(dòng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的規(guī)?；?jīng)營(yíng),促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率的提高,客觀上也使農(nóng)戶的生產(chǎn)性融資需求隨之?dāng)U大,催生對(duì)大額貸款、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、投資、票據(jù)等新興的農(nóng)村金融服務(wù)需求。

圖1 農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)與金融制度安排的相互作用Fig.1 The interaction between rural land circulation and financial systematic arrangement

另一方面,土地流轉(zhuǎn)所帶來(lái)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益的持續(xù)提高也為農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的延伸開(kāi)辟了一個(gè)新的陣地。土地規(guī)模經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的更高的土地產(chǎn)出率和勞動(dòng)生產(chǎn)率,為農(nóng)村金融的盈利提供了新的可能和機(jī)會(huì),農(nóng)村金融也會(huì)主動(dòng)調(diào)整自身的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),創(chuàng)新金融產(chǎn)品,積極進(jìn)行制度創(chuàng)新,為土地流轉(zhuǎn)提供多樣化的金融服務(wù),進(jìn)一步促進(jìn)土地流轉(zhuǎn)速度。農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)和農(nóng)村金融制度安排就是在相互作用下共同達(dá)到了各自更高層次的目標(biāo),實(shí)現(xiàn)了“雙贏”。

2.農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)與農(nóng)村金融的協(xié)調(diào)發(fā)展

內(nèi)生金融發(fā)展理論認(rèn)為,經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同階段和不同水平對(duì)金融服務(wù)的需求是不同的,農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)代表農(nóng)村土地制度更高程度的安排,旨在提高農(nóng)民的收入,當(dāng)農(nóng)民從土地流轉(zhuǎn)中得到的收益不斷增加,而擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模又遭遇資金“瓶頸”時(shí),就會(huì)產(chǎn)生參與金融活動(dòng)的強(qiáng)烈愿望,以獲得支持生產(chǎn)的資金供給。農(nóng)村金融服務(wù)的價(jià)格主要是資金借貸的利率,利率的變動(dòng)受到國(guó)家的調(diào)控,不會(huì)出現(xiàn)較大幅度的波動(dòng),農(nóng)村金融的需求曲線會(huì)隨著農(nóng)民收入提高而向右移動(dòng),從D1向D3方向變化(見(jiàn)圖2);農(nóng)業(yè)效益和農(nóng)民收入的增長(zhǎng)也促進(jìn)農(nóng)村金融市場(chǎng)的活躍,農(nóng)村金融資源報(bào)酬率和農(nóng)村金融創(chuàng)新能力的提高決定了農(nóng)村金融的供給曲線也呈現(xiàn)向右移動(dòng)的趨勢(shì),從S1向S3方向變化;農(nóng)村金融的需求曲線與供給曲線的均衡點(diǎn)則隨之從均衡點(diǎn)A變化到代表更高金融需求量和供給量的均衡點(diǎn)C。這正是表明農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)與農(nóng)村金融的協(xié)調(diào)發(fā)展 (見(jiàn)圖2),這種協(xié)調(diào)發(fā)展可以通過(guò)農(nóng)村金融市場(chǎng)的自發(fā)力量調(diào)節(jié)輔之以政府的必要調(diào)控而實(shí)現(xiàn)。

圖2 農(nóng)村金融供求平衡圖Fig.2 The balance between the supply and demandof rural finance

二、我國(guó)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)中金融制度的缺失

(一)我國(guó)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的現(xiàn)狀

我國(guó)土地流轉(zhuǎn)出現(xiàn)于20世紀(jì)80年代初,土地流轉(zhuǎn)的規(guī)?？傮w上比較穩(wěn)定。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和外出打工農(nóng)民數(shù)量的增多,土地流轉(zhuǎn)越來(lái)越受到政府和農(nóng)民的關(guān)注,目前我國(guó)土地流轉(zhuǎn)的供給與需求的規(guī)模與數(shù)量漸呈加快發(fā)展的趨勢(shì)。據(jù)統(tǒng)計(jì),截至2007年末,我國(guó)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)總面積高達(dá)424.8萬(wàn)公頃,比上年提高了14.8%,占家庭承包耕地總面積5.2%。進(jìn)入2008年以來(lái),土地流轉(zhuǎn)的速度更是引人注目。截至2008年8月底,土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)總面積達(dá)706.7萬(wàn)公頃,比2007年增長(zhǎng)66%,占家庭承包總面積的8.7%,比2007年提高了3.5%。[2]我國(guó)土地流轉(zhuǎn)的市場(chǎng)已經(jīng)逐步形成,土地流轉(zhuǎn)的改革取得了一定的成果。但由于土地流轉(zhuǎn)制度還欠完善,土地產(chǎn)權(quán)不清,農(nóng)村社會(huì)保障體系不全等原因,目前我國(guó)土地流轉(zhuǎn)仍存在著不少問(wèn)題。

第一,土地流轉(zhuǎn)的法律保障不健全?！吨腥A人民共和國(guó)土地管理法》第十四條規(guī)定指出同一集體經(jīng)濟(jì)組織之間可以進(jìn)行土地流轉(zhuǎn),但非同一集體經(jīng)濟(jì)組織之間的土地流轉(zhuǎn)則受到嚴(yán)格的限制,[3]這就造成了土地流轉(zhuǎn)過(guò)程中需求與供給之間的缺口。第二,土地流轉(zhuǎn)的管理機(jī)制不完善。部分地方政府或集體經(jīng)濟(jì)組織未經(jīng)農(nóng)民同意將土地“賤賣”或未能按規(guī)定組織農(nóng)民對(duì)其經(jīng)營(yíng)的土地登記和確認(rèn),如上海部分農(nóng)民表示在迪士尼的征地問(wèn)題上地方政府帶有強(qiáng)制色彩,影響了土地的有效流轉(zhuǎn)。第三,土地流轉(zhuǎn)形式單一。我國(guó)土地流轉(zhuǎn)大部分集中在轉(zhuǎn)包出租形式上,2007年流轉(zhuǎn)形式轉(zhuǎn)包與出租占78%,轉(zhuǎn)讓占8.3%;入股占3.8%;互換占4.5%;其他形式占5.4%。[2]

(二)農(nóng)村金融制度的缺失

1.土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的法律制度缺失

我國(guó)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定,農(nóng)民土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)不能抵押。《土地承包法》明確規(guī)定,農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的抵押只限于通過(guò)招標(biāo)、拍賣、公開(kāi)協(xié)商等方式承包的荒山、荒灘等農(nóng)村土地,經(jīng)發(fā)包方同意,并依法登記取得土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)證或林權(quán)證書的,才可以設(shè)立抵押,但并沒(méi)有明確通過(guò)家庭承包取得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)可以抵押。除外,《物權(quán)法》還規(guī)定除買賣、公開(kāi)協(xié)商等方式承包的“四荒地”等農(nóng)村土地可以抵押外,其他方式承包的農(nóng)村土地是不允許抵押的。[4]《最高人民法院關(guān)于審理涉及農(nóng)村土地承包糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》第15條進(jìn)一步明確,“承包方以其土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行抵押或者抵償債務(wù)的,應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無(wú)效”。受制于法律上的不健全,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不愿意提供給農(nóng)戶抵押貸款,當(dāng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí),農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)無(wú)章可循,土地經(jīng)營(yíng)權(quán)變現(xiàn)能力差,可能造成巨大的損失。

2.土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的操作制度缺失

土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押不僅受到法律規(guī)定的限制,而且還存在著實(shí)際操作的制度缺失,導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)惜貸現(xiàn)象嚴(yán)重。

(1)我國(guó)對(duì)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押還未形成完善的評(píng)估制度[5]

首先評(píng)估的機(jī)構(gòu)存在爭(zhēng)議。目前我國(guó)農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的評(píng)估主要是由鄉(xiāng)鎮(zhèn)的司法所、經(jīng)營(yíng)站和土地管理所做出,這些評(píng)估機(jī)構(gòu)的資格受質(zhì)疑。其次評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)難以設(shè)定。土地經(jīng)營(yíng)權(quán)是一種無(wú)形資產(chǎn),對(duì)農(nóng)戶來(lái)說(shuō)那是他們的“命根子”,具有重大價(jià)值,而對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō),則要結(jié)合其未來(lái)可能獲得的收益來(lái)進(jìn)行“定價(jià)”,而我國(guó)這方面經(jīng)驗(yàn)不足,評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)還有待改善,最后評(píng)估的結(jié)果缺乏信服力。受產(chǎn)權(quán)制度不清晰和抵押評(píng)估制度不完善的影響,我國(guó)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的評(píng)估有“暗箱操作”之嫌,缺乏評(píng)估過(guò)程的透明性和規(guī)范性,其結(jié)果難以令人信服。

(2)農(nóng)業(yè)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)大

農(nóng)業(yè)的經(jīng)營(yíng)受自然條件約束大,雖然隨著農(nóng)業(yè)技術(shù)的推進(jìn),情況有所緩解,但“靠天吃飯”的本質(zhì)特征并沒(méi)有改變。同時(shí)農(nóng)業(yè)是個(gè)“弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)”,目前處于將要發(fā)展但未來(lái)發(fā)展前景還不清晰的境地。相對(duì)于其他產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō),農(nóng)業(yè)收益不穩(wěn)定,歷史上拖欠款情況較嚴(yán)重。

3.政府管理制度缺失

農(nóng)業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ),同時(shí)又是個(gè)弱質(zhì)產(chǎn)業(yè),其特殊的雙重性決定農(nóng)業(yè)發(fā)展需要政府的支持與扶助。改革開(kāi)放以來(lái),為了支持工業(yè)發(fā)展,大量的“農(nóng)業(yè)剩余”農(nóng)村勞動(dòng)力、農(nóng)業(yè)資源流向城市工業(yè),為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了重要貢獻(xiàn),但同時(shí)也造成農(nóng)村資金不足,金融體系不健全。通過(guò)政府管理制度的改革,我國(guó)逐步建立起正規(guī)金融和非正規(guī)金融并存的農(nóng)村金融體系,但政府管理制度改革是個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程,還有完善的空間。目前農(nóng)村金融仍是我國(guó)金融體系中最薄弱的環(huán)節(jié),突出表現(xiàn)為農(nóng)業(yè)銀行政企不分,逐步撤并在農(nóng)村的網(wǎng)點(diǎn),農(nóng)村資金“流出”,土地流轉(zhuǎn)所需資金來(lái)源不足;農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要職能轉(zhuǎn)變?yōu)閷ｉT履行糧棉油收購(gòu)資金封閉管理,其在土地流轉(zhuǎn)中的作用不大;農(nóng)村信用社基本壟斷了農(nóng)村金融市場(chǎng),提高了土地流轉(zhuǎn)的資金使用成本;非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)操作不規(guī)范,存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。[6]

4.金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)拓展的制度缺失

我國(guó)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)拓展的重點(diǎn)主要在城市和國(guó)有企業(yè),基于資金安全性、利益性等因素的考慮,近年來(lái)農(nóng)村正規(guī)金融網(wǎng)點(diǎn)逐漸被撤并。據(jù)湖南省永州市農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)布局情況調(diào)查顯示,1999年全市人口479.3萬(wàn)人,農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)554個(gè),平均0.86萬(wàn)個(gè)村民擁有1個(gè)金融網(wǎng)點(diǎn);截至2009年8月,農(nóng)村人口422萬(wàn)人,農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)427個(gè),平均0.99萬(wàn)個(gè)村民擁有1個(gè)金融網(wǎng)點(diǎn)。十年內(nèi),永州市農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)減少達(dá)127個(gè)之多。而城區(qū)居民平均0.42萬(wàn)人就擁有1個(gè)金融網(wǎng)點(diǎn),是農(nóng)村居民擁有數(shù)量的2.4倍。[7]農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)拓展的制度缺失造成農(nóng)村金融市場(chǎng)的不發(fā)達(dá):土地流轉(zhuǎn)融資渠道單一,基本只能從農(nóng)村信用社獲得貸款;融資產(chǎn)品單一,主要是農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款和擔(dān)保貸款,一般為5萬(wàn)元以下的小額信用貸款;貸款利率高,農(nóng)村信用社貸款利率是基準(zhǔn)利率的一倍多;貸款期限短,多為一年以內(nèi)的短期貸款。[8]

三、土地流轉(zhuǎn)中農(nóng)村金融的制度創(chuàng)新

(一)土地流轉(zhuǎn)中農(nóng)村金融的制度設(shè)想

長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)農(nóng)民收入普遍不高,收入中有七八成都用來(lái)日常消費(fèi),農(nóng)民剩余儲(chǔ)蓄較少,生產(chǎn)積累不足,因此貸款就成了農(nóng)村資金來(lái)源的主要方式。隨著土地流轉(zhuǎn)的發(fā)展,我國(guó)對(duì)農(nóng)村金融提出了更高的要求,迫切需要農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行制度創(chuàng)新,以滿足土地規(guī)?；?jīng)營(yíng)對(duì)資金的大量和專門需求。而以土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押為核心的農(nóng)村土地金融制度的創(chuàng)新將是土地流轉(zhuǎn)發(fā)展的重大突破,[9]對(duì)促進(jìn)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)具有重要的作用。

1.制度內(nèi)涵

農(nóng)村土地金融制度是以土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款為核心的、服務(wù)于“三農(nóng)”,特別是農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)改革的一種新型農(nóng)村金融制度。得益于這個(gè)制度,當(dāng)農(nóng)戶出現(xiàn)資金需求時(shí),可以用其土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)向農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)抵押貸款,獲得較長(zhǎng)期較高額的貸款。如果農(nóng)戶及時(shí)還清了貸款,將積累他的信用額度,可以獲得下次抵押貸款的適當(dāng)優(yōu)惠;如果農(nóng)戶暫時(shí)不能償還或還清貸款,可以申請(qǐng)適當(dāng)?shù)膶捪奁?若到時(shí)仍無(wú)法還清貸款的話,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)則可以依法對(duì)農(nóng)戶的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行處置。

2.制度前景

農(nóng)民“貸款難”最重要的一個(gè)原因就是缺少抵押物,土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)作為農(nóng)戶最大的資產(chǎn),允許土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款無(wú)疑將大大緩解農(nóng)村中的貸款困境,有力地提高農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的積極性和主動(dòng)性,推動(dòng)土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)的發(fā)展。[1]一方面農(nóng)村土地金融制度的運(yùn)行必然對(duì)政府管理機(jī)制提出更高要求,促進(jìn)土地流轉(zhuǎn)的規(guī)范性與有效性。另一方面土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)的發(fā)展將推動(dòng)土地流轉(zhuǎn)形式的多樣和政府相關(guān)法律法規(guī)的完善。土地流轉(zhuǎn)是黨中央、政府關(guān)于解決“三農(nóng)”問(wèn)題的一項(xiàng)重要決策,在我國(guó)目前的發(fā)展中具有重要作用,雖然土地流轉(zhuǎn)改革已經(jīng)取得一些喜人成果,但土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)并不活躍。[10]而農(nóng)村土地金融制度就是刺激我國(guó)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)快速發(fā)展的一支“強(qiáng)心針”。

(二)制度運(yùn)行的模式

農(nóng)村土地金融制度是農(nóng)村金融制度的一種創(chuàng)新,因此我國(guó)有必要學(xué)習(xí)國(guó)內(nèi)外相關(guān)方面的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn),結(jié)合我國(guó)的具體國(guó)情,建立一套完整、有效的運(yùn)行機(jī)制。

1.農(nóng)村土地金融制度的縱向運(yùn)行機(jī)制

縱向運(yùn)行機(jī)制,主要表現(xiàn)在抵押貸款的程序上,有效的運(yùn)行機(jī)制必須有規(guī)范的運(yùn)行程序來(lái)支持。土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款可按以下程序進(jìn)行:第一,確定土地經(jīng)營(yíng)權(quán)。當(dāng)農(nóng)戶來(lái)申請(qǐng)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款時(shí),審查其土地經(jīng)營(yíng)權(quán)是否由鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府或集體經(jīng)濟(jì)組織確認(rèn)登記,明確土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的主體。第二,評(píng)估土地價(jià)值。通過(guò)逐步完善的土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押評(píng)估制度,結(jié)合土地抵押年限、土地生產(chǎn)力水平現(xiàn)狀、預(yù)期土地未來(lái)收益、土地經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等因素,對(duì)農(nóng)戶土地價(jià)值作出評(píng)估。第三,確定授信額度。借助漸趨健全的農(nóng)民征信信息系統(tǒng),考慮土地價(jià)值、政策支持、自身計(jì)劃等方面,擬定授信額度。第四,審批抵押貸款。實(shí)行審貸分離,要求貸款額度一般不能超過(guò)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)價(jià)值的七成,期限主要為中短期,利率比一般授信利率略低。審批通過(guò)后辦理相關(guān)手續(xù),確認(rèn)抵押貸款。第五,跟蹤貸款質(zhì)量。放貸后重視抵押貸款方經(jīng)營(yíng)情況,定期進(jìn)行貸后檢查與風(fēng)險(xiǎn)控制。

2.農(nóng)村土地金融制度的橫向運(yùn)行機(jī)制

橫向運(yùn)行機(jī)制主要以農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系中農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄等組成部分之間相輔相成的運(yùn)行機(jī)理為核心,強(qiáng)調(diào)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間為農(nóng)戶提供土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的相互競(jìng)爭(zhēng)和共同促進(jìn)。

(三)制度運(yùn)行的保障機(jī)制

1.法律保障

政府及有關(guān)部門有必要修訂和完善《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《土地承包法》、《物權(quán)法》等相關(guān)法律。一方面明確土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的范疇,將農(nóng)民土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押合法化、規(guī)范化,使土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押有法可依,降低抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn);另一方面制定有利于土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的政策,保障農(nóng)民對(duì)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的合法、自由的處置權(quán),適當(dāng)延長(zhǎng)農(nóng)民對(duì)土地承包經(jīng)營(yíng)的年限,促進(jìn)土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的登記確認(rèn)工作,對(duì)提供土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)給予稅收優(yōu)惠或補(bǔ)貼,鼓勵(lì)農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的推進(jìn)。

2.機(jī)制保障

第一,建立土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)評(píng)估的專業(yè)機(jī)構(gòu),引進(jìn)土地評(píng)估中介機(jī)構(gòu),以立法形式賦予其合格的評(píng)估資質(zhì),規(guī)范專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)的運(yùn)作。第二,培養(yǎng)專業(yè)的評(píng)估人才,制定有效的評(píng)估機(jī)制,借鑒國(guó)內(nèi)外優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn),健全土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)評(píng)估信息和農(nóng)民征信等級(jí)信息系統(tǒng),設(shè)立科學(xué)、有效的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。第三,明確、落實(shí)農(nóng)民對(duì)其土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押評(píng)估過(guò)程和結(jié)果的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán),提高透明性和公正性;制定嚴(yán)格的評(píng)估程序,規(guī)范土地評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估人員的行為。第四,建立專門的抵押保障機(jī)制,商業(yè)性保險(xiǎn)和政策性保險(xiǎn)雙管齊下,為土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款提供專門的保險(xiǎn)產(chǎn)品或服務(wù);建立土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)擔(dān)?；?由政府和集體經(jīng)濟(jì)組織共同出資。

3.管理保障

第一,給予農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村開(kāi)展金融業(yè)務(wù)的政策優(yōu)惠,吸引農(nóng)業(yè)銀行“返鄉(xiāng)”,引導(dǎo)農(nóng)業(yè)銀行正確定位“市場(chǎng)”。第二,增加農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的政策性支持土地流轉(zhuǎn)的職能,提供專項(xiàng)資金用于土地流轉(zhuǎn),為土地流轉(zhuǎn)的資金需求提供優(yōu)惠,重視土地流轉(zhuǎn)項(xiàng)目的進(jìn)展,跟蹤體現(xiàn)農(nóng)業(yè)流轉(zhuǎn)信息等。第三,加快建設(shè)小額、靈活的信貸組織,培育良性的農(nóng)村金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制,繼續(xù)發(fā)揮農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融中的重要作用。第四,通過(guò)利率市場(chǎng)化和宣傳教育,加強(qiáng)農(nóng)村非正規(guī)金融的風(fēng)險(xiǎn)控制,推進(jìn)農(nóng)村正規(guī)金融和非正規(guī)金融的有效結(jié)合,刺激其“合力作用”的發(fā)揮。

[1]崔慧霞.土地流轉(zhuǎn)中的農(nóng)村金融效應(yīng)分析 [J].上海金融,2009(5):11-13.

[2]胡建鋒.農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)現(xiàn)狀及需要正確處理的幾個(gè)關(guān)系 [EB/OL].http://www.caein.com/index.asp?xAction=xReadNew s&New sID= 43871/2009-04-19/2009-09-25/.

[3]潘建忠.農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的現(xiàn)狀及完善對(duì)策初探 [EB/OL].http://cqfy.chinacourt.org/public/detail.php?id=37296/2008-08-21/ 2009-09-25/.

[4]土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)和宅基地使用權(quán)抵押貸款初探 [EB/OL].http://www.nctudi.com/new s_show.php/id-5177/2009-11-10/2009-09-25/.

[5]黃向慶.農(nóng)村土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)及金融支持:幾個(gè)案例比較 [J].金融發(fā)展研究,2009(7):3-6.

[6]王群琳.中國(guó)農(nóng)村金融制度:缺陷與創(chuàng)新 [M].北京:經(jīng)濟(jì)管理出版社,2006:69-152.

[7]網(wǎng)點(diǎn)如何撤并仍是我國(guó)農(nóng)村金融的難題——湖南農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)布局與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)性情況調(diào)查 [EB/OL].http:// www.ccfn.com.cn/yxdc/200908/3851.html/2009-08-17/2009-09-25/.

[8]張瑞懷.對(duì)四川省農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)及金融需求情況的調(diào)查 [J].中國(guó)金融,2009(15):77-78.

[9]肖艷霞.農(nóng)村土地金融制度創(chuàng)新及政策建議 [J].金融理論與實(shí)踐,2007(7):38-40.

[10]葉劍平,蔣研,豐雷.中國(guó)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)的調(diào)查研究——基于2005年17省調(diào)查的分析和建議 [J].中國(guó)農(nóng)村觀察,2006(4): 48-55.