近年來(lái)，政府扶植中小企業(yè)的政策逐步深入，企業(yè)自身尋求發(fā)展的呼聲也越來(lái)越高，中小企業(yè)融資問(wèn)題已成為多方關(guān)注的焦點(diǎn)。目前中小企業(yè)融資難問(wèn)題仍未得到徹底解決，經(jīng)調(diào)查主要原因有以下幾點(diǎn):

一、中小企業(yè)自身存在缺陷，實(shí)力參差不齊

1.家族式管理、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱

小企業(yè)多為家族式企業(yè)，收支控制相對(duì)松懈，個(gè)人資產(chǎn)與企業(yè)資產(chǎn)難以區(qū)分，經(jīng)營(yíng)機(jī)制相對(duì)靈活但欠缺規(guī)范性，決策集中但欠缺科學(xué)性，為了企業(yè)擴(kuò)張或市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要，多將注意力集中在較大規(guī)模的資本投入。但礙于本身資本不足甚至高負(fù)債的情況，企業(yè)往往采取多家銀行開(kāi)戶、多家銀行融資的手段，帶來(lái)的直接問(wèn)題是信貸監(jiān)管的困難。

由于其產(chǎn)生和發(fā)展中的諸多原因，小企業(yè)會(huì)計(jì)流程簡(jiǎn)單，崗位設(shè)置不能滿足會(huì)計(jì)制度的要求，賬表不規(guī)范，賬目數(shù)字不實(shí)的情況較為普遍，甚至相當(dāng)嚴(yán)重。薄弱的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、不規(guī)范的會(huì)計(jì)核算，導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息失去科學(xué)的依據(jù)，其財(cái)務(wù)報(bào)表失真不僅因?yàn)樾∑髽I(yè)普遍沒(méi)有專職財(cái)務(wù)人員或?qū)Ｂ氊?cái)務(wù)人員缺乏相應(yīng)的財(cái)務(wù)專業(yè)技能，還因?yàn)樾∑髽I(yè)缺乏合理有效的公司治理，很多小企業(yè)不愿意對(duì)外公開(kāi)自身真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況。甚至一些素質(zhì)不高的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，往往通過(guò)粉飾、偽造報(bào)表騙取信任以獲得融資或其他利益。這類現(xiàn)象直接影響到銀行的貸前決策和貸后監(jiān)管效果。

2.中小企業(yè)受宏觀經(jīng)營(yíng)政策環(huán)境影響較大，生命周期較短

中小企業(yè)一般規(guī)模偏小，其所進(jìn)入行業(yè)的門(mén)檻較低，多屬于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，企業(yè)也多處在產(chǎn)業(yè)鏈的中下端，競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境激烈，因而造成其供銷環(huán)節(jié)的談判議價(jià)能力較差，資本積累能力較弱，所以企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的不可預(yù)見(jiàn)性較大，其抵御風(fēng)險(xiǎn)的承受能力也較弱，淘汰率較高。

3.自身實(shí)力薄弱，難以滿足擔(dān)保條件

從目前各家銀行對(duì)小企業(yè)貸款的現(xiàn)狀看，具體操作中，均無(wú)信用貸款，一般采用抵押和保證兩種擔(dān)保方式。但根據(jù)小企業(yè)實(shí)際，這種擔(dān)保方式的執(zhí)行難度和潛在風(fēng)險(xiǎn)仍舊很大。具有融資需求的小企業(yè)，往往正處于起步時(shí)期，或發(fā)展初期，本身所持有的可變現(xiàn)資產(chǎn)有限，固定資產(chǎn)較少，缺乏足額足質(zhì)的抵押物，當(dāng)遇到抵押物產(chǎn)變現(xiàn)要求時(shí)，拍賣價(jià)值偏低，且變現(xiàn)困難重重，第二還款來(lái)源不能順利實(shí)現(xiàn)，進(jìn)一步增加了銀行所承受的風(fēng)險(xiǎn)。

4.存在不可忽視的道德風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)上的缺陷致使其短期經(jīng)營(yíng)行為相對(duì)較重，加上大多數(shù)企業(yè)法人代表的個(gè)人素質(zhì)及文化水平不高，企業(yè)往往為了自身的利益通過(guò)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)把自己的損失降到最低，獲取不合理的轉(zhuǎn)移利益而逃廢債務(wù)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，給銀行帶來(lái)極壞印象。

二、商業(yè)銀行貸款機(jī)制不匹配

1.信貸管理權(quán)限過(guò)度向上集中

一些銀行信貸準(zhǔn)入條件過(guò)于嚴(yán)格，使相當(dāng)多的優(yōu)質(zhì)小企業(yè)貸款需求難以得到銀行的支持。在實(shí)際工作中，一些基層行認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)不大或風(fēng)險(xiǎn)可控的貸款項(xiàng)目，因不能通過(guò)上級(jí)行的審核或必須遵守相關(guān)信貸政策而無(wú)法獲得準(zhǔn)入。一些商業(yè)銀行為了提高經(jīng)營(yíng)效益與集約化水平，普遍推行了授權(quán)授信和客戶經(jīng)理制度，強(qiáng)化了總行一級(jí)法人的地位，非常慎重地對(duì)待小企業(yè)的融資要求，甚至忽略了健康成長(zhǎng)的小企業(yè)的融資合理要求，產(chǎn)生“惜貸”、“懼貸”等諸多現(xiàn)象，從而形成了制度與現(xiàn)實(shí)的脫節(jié)，在很大程度上遏止了小企業(yè)的貸款需求。目前雖然對(duì)小企業(yè)貸款數(shù)額逐年上升，但與迅速崛起的小企業(yè)資金需求相差甚遠(yuǎn)。對(duì)小企業(yè)信貸市場(chǎng)的開(kāi)拓必須依靠基層行，但按照銀行現(xiàn)行的信貸管理規(guī)定，基層行基本無(wú)法獲得貸款的完整審批權(quán)，向上級(jí)行報(bào)批的程序和手續(xù)又比較繁瑣，在很大程度上制約了基層行對(duì)小企業(yè)的信貸市場(chǎng)開(kāi)拓。

2.信貸審批手續(xù)繁瑣

小企業(yè)在資金使用上有需求少、要求急、周轉(zhuǎn)快、次數(shù)多的特點(diǎn)，而目前多數(shù)大型國(guó)有銀行均將企業(yè)的額度授信及貸款審批權(quán)限上收到省級(jí)行，即使在審批權(quán)限下放的政策之下，基層行依舊難以擁有對(duì)小企業(yè)貸款完整的審批權(quán)，一筆貸款從申請(qǐng)到最后批復(fù)的過(guò)程往往需要雷同資料在多個(gè)部門(mén)和層級(jí)之間流轉(zhuǎn)，手續(xù)繁瑣，所需時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，難以及時(shí)滿足小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，容易貽誤企業(yè)發(fā)展壯大的最佳時(shí)機(jī)。

3.評(píng)級(jí)系統(tǒng)存在缺陷

現(xiàn)行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定辦法作為貸款準(zhǔn)入的重要標(biāo)準(zhǔn)，不利于銀行對(duì)一些小企業(yè)的支持及投向管理。在各家商業(yè)銀行現(xiàn)行的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)中，真實(shí)的企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息是銀行貸款的重要依據(jù)，而多數(shù)小企業(yè)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，存在財(cái)務(wù)報(bào)表不完整或不真實(shí)的現(xiàn)象，甚至經(jīng)過(guò)審計(jì)的報(bào)表也不能保證其真實(shí)性，造成了銀行與小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱?；谶@樣的不對(duì)稱性，平級(jí)辦法評(píng)出的企業(yè)信用等級(jí)不能體現(xiàn)企業(yè)真實(shí)的資信。而又是由于企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估不準(zhǔn)，使得一些本應(yīng)獲得準(zhǔn)入的企業(yè)不能及時(shí)準(zhǔn)入，而不該準(zhǔn)入的企業(yè)反而可以得到貸款，最終大大增加了信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。為規(guī)避這類風(fēng)險(xiǎn)，很多銀行只得采取緊縮指標(biāo)的策略導(dǎo)致丟失了一些優(yōu)質(zhì)小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)。另一方面，對(duì)于新成立的小企業(yè)，由于企業(yè)缺少必要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)或效益尚未體現(xiàn)，對(duì)這部分企業(yè)的等級(jí)評(píng)定主要以定性分析為主，也就導(dǎo)致評(píng)級(jí)結(jié)果往往較低而使其被銀行拒之門(mén)外。另外，根據(jù)一些銀行的小企業(yè)貸款流程，新建一戶小企業(yè)從建立信貸關(guān)系到評(píng)級(jí)、授信直至發(fā)放貸款需上報(bào)多套類同的資料，確實(shí)影響了貸款發(fā)放的效率。

4.針對(duì)小企業(yè)的金融產(chǎn)品短缺

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行的貸款理念都是以服務(wù)大中型企業(yè)為主，在制定金融產(chǎn)品時(shí)多以這些企業(yè)的基礎(chǔ)條件為先導(dǎo)，因而，對(duì)小企業(yè)有很多的不適應(yīng)性，束縛了小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的拓展。當(dāng)前大多數(shù)銀行對(duì)小企業(yè)的服務(wù)都以貸款為主，難以滿足小企業(yè)多元化的金融服務(wù)需求，例如開(kāi)立保函、簽發(fā)銀票、國(guó)際貿(mào)易開(kāi)立信用證等業(yè)務(wù)均需存入100%保證金，根據(jù)目前小企業(yè)的現(xiàn)狀，要達(dá)到這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)存在很大的難度，這在一定程度上堵死了小企業(yè)開(kāi)展其他融資的渠道。如能推出類似公司客戶的抵質(zhì)押擔(dān)保項(xiàng)下的中間業(yè)務(wù)操作辦法，就能增強(qiáng)銀行對(duì)小企業(yè)服務(wù)品種的活力。因此，在一定意義說(shuō)，增加金融品種，開(kāi)拓服務(wù)創(chuàng)新已成為商業(yè)銀行拓展對(duì)小企業(yè)金融服務(wù)的當(dāng)務(wù)之急。

三、擔(dān)保制度欠完善

商業(yè)銀行由于其在參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、提高資產(chǎn)效益等多方面的需要，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)普遍加強(qiáng)了防范和控制。為更加有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行多采取抵押和保證的貸款擔(dān)保的方式。從抵押貸款看，該種方式雖然一定程度上提高了信貸資產(chǎn)的安全性，卻由于眾多小企業(yè)固定資產(chǎn)少、設(shè)備陳舊、技術(shù)欠發(fā)達(dá)或者專用性強(qiáng)等原因很難順利執(zhí)行，加之現(xiàn)行抵押手續(xù)繁瑣、費(fèi)用高、時(shí)間長(zhǎng)，提高了貸款成本，增加了貸款實(shí)現(xiàn)的難度。從保證貸款看，雖然一些地區(qū)成立了小企業(yè)擔(dān)保中心，但注冊(cè)資金及資產(chǎn)規(guī)模較小，擔(dān)保能力不夠強(qiáng)，后續(xù)資金和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的投入機(jī)制仍不夠建全，以其代償能力無(wú)法成為有力的第二還款來(lái)源，不能覆蓋銀行所承受的風(fēng)險(xiǎn)，也就不能從根本上解決小企業(yè)貸款擔(dān)保問(wèn)題。嘗試建立的小企業(yè)擔(dān)?；穑灿捎诜苫A(chǔ)薄弱，相關(guān)機(jī)制不健全，資信評(píng)估滯后等原因，執(zhí)行的結(jié)果并不令人滿意。因此在目前仍未有行之有效的擔(dān)保辦法和擔(dān)保體制能夠成為小企業(yè)貸款的有力后盾，銀行風(fēng)險(xiǎn)不能有效化解。

通過(guò)以上分析，筆者認(rèn)為解決中小企業(yè)融資問(wèn)題，首先要做到以下兩點(diǎn):一是商業(yè)銀行的機(jī)制要轉(zhuǎn)變;二是政府管理部門(mén)、銀行、企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)要建立良好的合作和溝通機(jī)制。

1. 商業(yè)銀行的機(jī)制轉(zhuǎn)變要側(cè)重以下幾個(gè)方面:

(1)建立專業(yè)化的中小企業(yè)信貸機(jī)構(gòu)，制定小企業(yè)客戶準(zhǔn)入、退出的動(dòng)態(tài)管理制度

構(gòu)建適應(yīng)小企業(yè)信貸市場(chǎng)特點(diǎn)的組織機(jī)構(gòu)。各銀行可以根據(jù)自身特點(diǎn)，設(shè)立專門(mén)的小企業(yè)信貸部門(mén)，或者專門(mén)的小組，配備專門(mén)的人員，完善組織機(jī)構(gòu)，提高小企業(yè)貸款的專業(yè)化水平。簡(jiǎn)化小企業(yè)信貸審批管理的程序。銀行應(yīng)在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下合理下放對(duì)小企業(yè)貸款的審批權(quán)限，并實(shí)現(xiàn)貸款產(chǎn)品和運(yùn)作流程的標(biāo)準(zhǔn)化，簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，減少審批環(huán)節(jié)，縮短審批時(shí)間，以提高效率，降低成本，改善服務(wù)。

①成立負(fù)責(zé)小企業(yè)貸款工作的專門(mén)部門(mén)，對(duì)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)指導(dǎo)和分賬考核，根據(jù)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，建立符合小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的信用評(píng)級(jí)等各項(xiàng)制度并予以實(shí)施。

②根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展地區(qū)差異，下放貸款授權(quán)授信及審批權(quán)，根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)及吸收存款的一定比例擴(kuò)大對(duì)市縣小企業(yè)信貸投入。允許基層行在核定的信貸額度內(nèi)自主審批貸款，并對(duì)信譽(yù)好、市場(chǎng)前景優(yōu)的小企業(yè)適當(dāng)放寬貸款條件，擴(kuò)大授信額度。

③建立小企業(yè)客戶準(zhǔn)入、退出的動(dòng)態(tài)管理制度。鑒于小企業(yè)穩(wěn)定性較差，生命周期較短，銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)小企業(yè)貸款客戶實(shí)施動(dòng)態(tài)準(zhǔn)入和退出。要按季按年在潛在的小企業(yè)客戶群中篩選優(yōu)質(zhì)小企業(yè)作為銀行營(yíng)銷對(duì)象，不斷充實(shí)銀行現(xiàn)有的小企業(yè)客戶群，同時(shí)要定期對(duì)銀行現(xiàn)有小企業(yè)客戶進(jìn)行分析鑒別，對(duì)違約可能性增加的小企業(yè)貸款客戶要及時(shí)退出。小企業(yè)貸款客戶的退出應(yīng)建立強(qiáng)制性制度和實(shí)施比例管理，以保證銀行小企業(yè)貸款客戶群的質(zhì)量。

(2)建立對(duì)中小企業(yè)信貸人員的激勵(lì)約束機(jī)制

對(duì)中小企業(yè)信貸人員的激勵(lì)約束應(yīng)堅(jiān)持考核約束在前激勵(lì)在后的原則。重點(diǎn)考核效益而不是貸款量，調(diào)動(dòng)信貸人員營(yíng)銷貸款的積極性，做到責(zé)權(quán)分明、有獎(jiǎng)有懲。

(3)建立符合中小企業(yè)特點(diǎn)的客戶評(píng)價(jià)制度

根據(jù)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)評(píng)價(jià)其資信和償債能力不能完全反映其未來(lái)的成長(zhǎng)性，對(duì)企業(yè)的發(fā)展起決定性作用的是實(shí)際控制人，其產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等其他非定量性因素，因此，銀行要根據(jù)小企業(yè)的實(shí)際情況，不單純依賴正式的財(cái)務(wù)報(bào)表、商業(yè)計(jì)劃或各類書(shū)面文件，而是注重現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，注意收集各方面信息，如納稅記錄、報(bào)關(guān)信息、電費(fèi)繳納、職工工資發(fā)放是否及時(shí)、歸行現(xiàn)金流量等非財(cái)務(wù)信息，以減少借貸雙方的信息不對(duì)稱問(wèn)題。

應(yīng)注意開(kāi)發(fā)適合我國(guó)銀行適用的小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型與貸款定價(jià)模型。通過(guò)建立適合我國(guó)小企業(yè)特征的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)的量化，從而可以對(duì)小企業(yè)貸款進(jìn)行精確定價(jià)。既要借鑒國(guó)外模型的理論方法和設(shè)計(jì)思路，又必須結(jié)合本國(guó)實(shí)際，充分考慮諸如利率市場(chǎng)化進(jìn)程、企業(yè)財(cái)務(wù)欺詐現(xiàn)象、數(shù)據(jù)積累量不足、數(shù)據(jù)質(zhì)量不高、金融市場(chǎng)發(fā)展不充分、道德風(fēng)險(xiǎn)偏高、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)差異顯著等國(guó)內(nèi)特有的現(xiàn)象，開(kāi)發(fā)出適合自身特點(diǎn)的模型框架和參數(shù)體體系。

(4)加強(qiáng)信貸產(chǎn)品的研發(fā)和創(chuàng)新

信貸產(chǎn)品創(chuàng)新是防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)拓中小企業(yè)信貸市場(chǎng)的必然選擇，中小企業(yè)信貸產(chǎn)品既要考慮到市場(chǎng)需求、效率又要考慮到風(fēng)險(xiǎn)可控情況下的合理收益。從目前整體的信用環(huán)境和中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)來(lái)看，應(yīng)積極研究和推廣供應(yīng)鏈融資服務(wù)，利用大中型優(yōu)質(zhì)客戶的資信度，為其所在供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)上的中小企業(yè)提供融資服務(wù)。信用評(píng)估環(huán)節(jié)，銀行要從專注于中小企業(yè)的個(gè)體經(jīng)營(yíng)的掌控轉(zhuǎn)到對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的管理，即將關(guān)注點(diǎn)由企業(yè)評(píng)估向單比業(yè)務(wù)評(píng)估轉(zhuǎn)變，利用大中型優(yōu)質(zhì)客戶的資信度來(lái)解決其供應(yīng)鏈上的上下游中小企業(yè)的融資問(wèn)題;風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)，借助大中型優(yōu)質(zhì)客戶的信用，以大中型優(yōu)質(zhì)客戶的支付能力為依托，將控制中小企業(yè)的現(xiàn)金流和第一還款來(lái)源作為產(chǎn)品創(chuàng)新的突破點(diǎn)，以業(yè)務(wù)自償性產(chǎn)生的現(xiàn)金流為保障，從而有效解決中小企業(yè)因?yàn)槿狈Φ?、質(zhì)押品導(dǎo)致的融資問(wèn)題。如:對(duì)上游中小企業(yè)開(kāi)辦的國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)、國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等，對(duì)下游中小企業(yè)開(kāi)辦的存貨質(zhì)押、倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)等。通過(guò)供應(yīng)鏈融資服務(wù)既有利于鞏固和挖掘大中型優(yōu)質(zhì)客戶，又有利于拓展和培養(yǎng)優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)客戶，為銀行帶來(lái)更大的市場(chǎng)回報(bào)。

2. 要根本解決中小企業(yè)的融資問(wèn)題，不僅需要商業(yè)銀行的機(jī)制改革，更需要政府管理部門(mén)和其他金融機(jī)構(gòu)的共同合作。

中小企業(yè)、特別是欠發(fā)達(dá)地區(qū)的小企業(yè)，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)主體中處于弱勢(shì)地位，銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸扶植面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，如要銀行一方承擔(dān)其中風(fēng)險(xiǎn)，難以推動(dòng)小企業(yè)的貸款發(fā)放工作，因此，我們一方面可以借鑒國(guó)家助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)霓k法，從由財(cái)政出資設(shè)立的中小企業(yè)發(fā)展基金中給予一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和貼息;另一方面建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保代償補(bǔ)償機(jī)制，提高信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范能力和信用等級(jí)，充分發(fā)揮信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在小企業(yè)融資中的作用，建立健全“銀、保、企”三方良性互動(dòng)機(jī)制，推動(dòng)和實(shí)現(xiàn)“銀、保、企”等多方共贏。

(1)政府切實(shí)制定落實(shí)各種資助小企業(yè)發(fā)展的政策

政府要逐步系統(tǒng)制定幫助扶持小企業(yè)發(fā)展的一攬子計(jì)劃，如財(cái)稅援助計(jì)劃、財(cái)政貼息補(bǔ)助、科技扶持計(jì)劃等;同時(shí)要促進(jìn)大企業(yè)與小企業(yè)之間的合作，在企業(yè)的創(chuàng)建、發(fā)展、合作、人員培訓(xùn)、研究開(kāi)發(fā)等企業(yè)行為的各個(gè)環(huán)節(jié)，提供有效協(xié)助和支持;逐步擴(kuò)大國(guó)家有關(guān)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金規(guī)模，地方各級(jí)政府要?jiǎng)?chuàng)造條件在本級(jí)財(cái)政預(yù)算中設(shè)立相應(yīng)的專項(xiàng)資金，加快設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金，研究完善有關(guān)財(cái)政稅收扶持政策。

(2)推廣和完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系，為中小企業(yè)融資提供保障

①建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，切實(shí)為中小企業(yè)融資提供有效服務(wù)，建議在較大的縣區(qū)設(shè)立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系或擔(dān)保機(jī)構(gòu)分部，擴(kuò)大信用擔(dān)保覆蓋面。

②充實(shí)注冊(cè)資金，擴(kuò)大擔(dān)保實(shí)力。一方面，考慮到欠發(fā)達(dá)地區(qū)的財(cái)政困難，可以嘗試實(shí)施會(huì)員制或?qū)嵭腥牍傻绒k法鼓勵(lì)吸收社會(huì)資本，包括大企業(yè)、大公司等參股擔(dān)保機(jī)構(gòu)，提高擔(dān)保公司支持小企業(yè)的能力，充分發(fā)揮其擔(dān)保融資作用;另一方面，建議將科技三項(xiàng)費(fèi)用、中小企業(yè)發(fā)展基金、扭虧增盈基金等列入中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，改變投入企業(yè)模式，有效發(fā)揮體制優(yōu)勢(shì)，擴(kuò)大擔(dān)保實(shí)力，充分發(fā)揮資金效用。

③建立和發(fā)展小企業(yè)間的金融互保機(jī)構(gòu)。主要是由財(cái)政部門(mén)牽頭組建、小企業(yè)共同出資、基金存入?yún)⑴c擔(dān)保基金的銀行，為交納了擔(dān)?；鸬男∑髽I(yè)提供貸款擔(dān)保，銀行向小企業(yè)發(fā)放總額高于存款金額數(shù)倍的貸款，基金會(huì)的經(jīng)營(yíng)開(kāi)支則從銀行利息和被擔(dān)保人繳納的傭金支付。