緩解中小企業(yè)融資難是當(dāng)前的工作重點(diǎn)，財(cái)政、貨幣政策領(lǐng)域都對(duì)此作出了積極的制度安排。筆者對(duì)平江縣相關(guān)部門的調(diào)查顯示，疏于關(guān)注的中介領(lǐng)域，普遍存在的行業(yè)壟斷、多頭評(píng)估、程序繁瑣等問題，一定程度加劇了中小企業(yè)融資難，建議考慮對(duì)中介行為加以規(guī)范，合理消除相關(guān)梗阻。

一、中小企業(yè)貸款涉及的中介環(huán)節(jié)

近來，筆者先后走訪了商務(wù)、房產(chǎn)、國土、物價(jià)、公積金中心、各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)企業(yè)等14家單位，調(diào)查到貸款涉及的中介環(huán)節(jié)如下:

(一)涉及的中介機(jī)構(gòu)

企業(yè)在辦理貸款過程中，一般需向銀行提供經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(或?qū)徲?jì)師事務(wù)所)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，屬抵押貸款的需要有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物進(jìn)行評(píng)估認(rèn)定，然后經(jīng)產(chǎn)權(quán)登記機(jī)關(guān)(房產(chǎn)局、國土局、工商局、農(nóng)機(jī)管理局、林業(yè)局、車管所等機(jī)構(gòu))辦理抵押登記手續(xù);房屋、汽車等抵押財(cái)產(chǎn)還需到保險(xiǎn)公司辦理保險(xiǎn)手續(xù)。

(二)涉及的中介手續(xù)與流程

貸款申請(qǐng)經(jīng)銀行前期調(diào)查，確定貸款意向后，由中介機(jī)構(gòu)出具評(píng)估報(bào)告，再由貸款申請(qǐng)者到相關(guān)職能部門辦理登記手續(xù)，取得他項(xiàng)權(quán)證書，然后送交銀行進(jìn)入貸款審批程序。其中銀行還會(huì)出于防范風(fēng)險(xiǎn)的需要，要求申請(qǐng)者出具會(huì)計(jì)事務(wù)所的驗(yàn)資報(bào)告。此外，以房屋、汽車等為抵押物的貸款，則要求在辦理房產(chǎn)評(píng)估手續(xù)的同時(shí)，到保險(xiǎn)公司購買保險(xiǎn)，但調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在實(shí)際貸款過程中，只有一部分貸款者購買了保險(xiǎn)。

(三)涉及的收費(fèi)項(xiàng)目與費(fèi)率

企業(yè)在融資過程中需要支付的費(fèi)用主要有會(huì)計(jì)師(審計(jì)師)事務(wù)所收取的審計(jì)咨詢費(fèi)、房產(chǎn)(土地)評(píng)估事務(wù)所收取的資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)、登記機(jī)關(guān)收取的抵押手續(xù)費(fèi)、登記費(fèi)和保險(xiǎn)公司收取的抵押物保險(xiǎn)費(fèi)等(詳見下表)。

二、中介環(huán)境不佳加劇中小企業(yè)融資難的主要表現(xiàn)

(一)收費(fèi)不規(guī)范，加大了中小企業(yè)融資成本

一是收費(fèi)項(xiàng)目與標(biāo)準(zhǔn)不透明。在平江縣政務(wù)公開中心收費(fèi)一覽表中，雖然有房屋登記費(fèi)和抵押(典當(dāng))手續(xù)費(fèi)的欄目，但未注明是否為中介評(píng)估的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，平江縣政府網(wǎng)站也沒有公示國土和房產(chǎn)評(píng)估、登記收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。此外，據(jù)平江縣物價(jià)部門反映，該縣有關(guān)職能部門在辦理抵押登記手續(xù)時(shí)，收取的抵押登記費(fèi)沒有收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

二是中介環(huán)節(jié)多重收費(fèi)。據(jù)調(diào)查，3月24日，平江縣幸福樹電器城申請(qǐng)貸款120萬元，被評(píng)估公司收取8000元、財(cái)保公司收取1235.50元后，在房產(chǎn)局辦理備案登記時(shí)，又被收取“其他非稅收入”7375元;該縣個(gè)體戶陳某3月在農(nóng)行辦理抵押貸款并被收取評(píng)估費(fèi)后，到房產(chǎn)局辦理登記時(shí)又被收取2000元。

三是超標(biāo)收費(fèi)。據(jù)該縣國土部門介紹，平江縣政務(wù)公開中心收費(fèi)一覽表中規(guī)定“抵押按成交額的0.5‰收費(fèi)，但最高收費(fèi)不超過3000元，收費(fèi)額低于500元的按500元計(jì)收”的土地(礦產(chǎn))交易服務(wù)費(fèi)，是國土中介的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。但在實(shí)際操作中，收費(fèi)上限的規(guī)定并未得到執(zhí)行，且還收取20元的工本費(fèi)。如據(jù)抽樣調(diào)查的企業(yè)反映，其去年辦一筆抵押貸款，貸款金額200萬元，中介公司收了1萬多元，房產(chǎn)局、國土局各收了1萬多元，遠(yuǎn)高出上述收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

(二)評(píng)估結(jié)果認(rèn)可度不一致導(dǎo)致多頭評(píng)估多頭收費(fèi)，加大了融資企業(yè)成本。

據(jù)調(diào)查，平江縣房產(chǎn)局下屬的中介評(píng)估機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)了該縣農(nóng)信社、住房公積金中心發(fā)放貸款時(shí)住房抵押物的評(píng)估，土地抵押則需該縣國土部門確定的機(jī)構(gòu)出具評(píng)估報(bào)告后，才能辦理登記手續(xù)。但銀行方面又有其認(rèn)定的評(píng)估機(jī)構(gòu)，進(jìn)而造成了多頭評(píng)估的發(fā)生。貸款戶為盡快取得貸款，只得多頭評(píng)估，重復(fù)交費(fèi)，承受額外負(fù)擔(dān)。如平江小王快印公司貸款150萬元，先后向銀行認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)岳陽市房地產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所交納評(píng)估費(fèi)8000元，但評(píng)估報(bào)告平江縣房產(chǎn)局不予認(rèn)可，重新指定下設(shè)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行重復(fù)評(píng)估，其又向平江縣房產(chǎn)局指定的評(píng)估機(jī)構(gòu)交納評(píng)估費(fèi)9600元。

(三)管理不規(guī)范導(dǎo)致中介手續(xù)繁雜，增加時(shí)間成本和隱性成本

目前，中介環(huán)節(jié)手續(xù)繁瑣主要表現(xiàn)在抵押登記過程中。如平江縣房產(chǎn)局在辦理抵押登記申請(qǐng)時(shí)，要求中介評(píng)估服務(wù)機(jī)構(gòu)到該局當(dāng)面簽證評(píng)估報(bào)告，造成了登記手續(xù)的復(fù)雜化。同時(shí)，該縣房產(chǎn)、國土部門規(guī)定評(píng)估報(bào)告是抵押登記申請(qǐng)的必要資料，雖然符合相關(guān)制度辦法，如《房屋登記辦法》第四十三條規(guī)定，申請(qǐng)抵押權(quán)登記，應(yīng)當(dāng)提交下列文件…..(六)其他必要材料。但其依據(jù)的兜底條款并未明確內(nèi)容，申請(qǐng)者很難獲知相關(guān)職能部門對(duì)此做出的具體要求，造成申請(qǐng)者由于資料提供不足，多次往返申請(qǐng)的現(xiàn)象，進(jìn)而影響到中介服務(wù)效率。抽樣調(diào)查顯示，因與中介機(jī)構(gòu)和行政部門協(xié)調(diào)、洽談產(chǎn)生的交通、公關(guān)等隱性費(fèi)用平均每戶為1.25萬元，占到貸款額的1.09%。

三、建議強(qiáng)化規(guī)范管理疏通中小企業(yè)融資的中介渠道

(一)控制評(píng)估及登記收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、國家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)、財(cái)政部、監(jiān)察部、審計(jì)署、國務(wù)院糾風(fēng)辦1999年12月22日《關(guān)于印發(fā)<中介服務(wù)收費(fèi)管理辦法>的通知》第8條:“省、自治區(qū)、直轄市人民政府價(jià)格主管部門負(fù)責(zé)國家有關(guān)中介服務(wù)收費(fèi)管理的方針政策的貫徹落實(shí)，制定分工管理的政府定價(jià)或政府指導(dǎo)價(jià)的中介服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)”。因此，建議省一級(jí)物價(jià)部門采取如下措施:

一是制定統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。建議物價(jià)部門對(duì)現(xiàn)有抵押登記與中介服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行一次清理，取消土地和房屋抵押登記按比例的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，明確只能收取登記證件的工本費(fèi)，并改為按筆收取。同時(shí)，建議收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不搞一刀切，對(duì)農(nóng)村和城市按不同的標(biāo)準(zhǔn)區(qū)別對(duì)待，并允許中介公司和顧客在評(píng)估服務(wù)收費(fèi)上限協(xié)商決定，切實(shí)降低中介服務(wù)成本。

二是明確公示。物價(jià)主管部門要將中介服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向社會(huì)各界明確公示，內(nèi)容說明應(yīng)詳實(shí)具體，不能模凌兩可，可上可下，給收費(fèi)部門增加收費(fèi)提供可乘之機(jī)。

三是強(qiáng)化監(jiān)督。物價(jià)主管部門要長期接受社會(huì)各界的舉報(bào)，對(duì)違反收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行重罰，直至吊銷營業(yè)執(zhí)照，并將處罰情況要政府網(wǎng)站公布。

(二)出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)

建議及時(shí)出臺(tái)相關(guān)的法律、法規(guī)，規(guī)范中介評(píng)估機(jī)構(gòu)的運(yùn)作。同時(shí)，通過法律法規(guī)的形式，統(tǒng)一中介評(píng)估機(jī)構(gòu)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，明確依法成立評(píng)估機(jī)構(gòu)出具評(píng)估報(bào)告的有效性，并確定拒絕承認(rèn)評(píng)估報(bào)告單位的責(zé)任，避免多頭評(píng)估、多頭收費(fèi)的發(fā)生。

(三)成立專門的行業(yè)管理部門

鑒于目前評(píng)估機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速，因此，建議及時(shí)成立評(píng)估機(jī)構(gòu)的行業(yè)管理部門，負(fù)責(zé)對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)許可、違規(guī)處罰等事務(wù)，以次促進(jìn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。

(作者單位:中國人民銀行平江縣支行)