摘 要:防止商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，要從兩方面著手工作:一是把好貸前準(zhǔn)入門檻，將風(fēng)險(xiǎn)大的信貸客戶拒絕在銀行門外;二是進(jìn)行積極有效的貸后管理，通過(guò)貸后的嚴(yán)格管理，實(shí)施?？顚Ｓ?，防范貸款移用。加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金流管理，防止企業(yè)出現(xiàn)名盈實(shí)虧狀態(tài)，從而防止降低企業(yè)的還本付息能力，加大銀行風(fēng)險(xiǎn)。文章著重探討貸后管理舉措，提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，增強(qiáng)信貸工作的安全性。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 貸后管理 防范舉措

中圖分類號(hào):F830.5文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1004-4914(2010)04-193-01

當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行一個(gè)比較突出的問(wèn)題是存在貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)。把好貸款準(zhǔn)入門檻，是銀行信貸管理中的一環(huán)，能將風(fēng)險(xiǎn)信貸客戶擋在門外。對(duì)于客戶踏入門檻后形成的現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)或潛在風(fēng)險(xiǎn)，只有通過(guò)積極而有效的貸后管理工作，通過(guò)預(yù)見(jiàn)性、前瞻性的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作以及采取切實(shí)可行的退出措施，才能防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，保證信貸資產(chǎn)質(zhì)量。因此，強(qiáng)化貸后管理是商業(yè)銀行當(dāng)前迫在眉睫的工作。

一、實(shí)施切實(shí)有效的貸后管理

貸后管理要做到切實(shí)有效，必須做到管細(xì)、管實(shí)、管到底，直至貸款的安全回收。要變靜態(tài)貸后管理為動(dòng)態(tài)貸后管理，實(shí)行“貸后回訪”制度和客戶重大事項(xiàng)報(bào)告制度，防范因信息不對(duì)稱、數(shù)據(jù)不實(shí)、監(jiān)控不力，導(dǎo)致對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)反映滯后?？蛻艚?jīng)理不能簡(jiǎn)單以收集財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)代替深入細(xì)致的跟蹤檢查，要定期或不定期地對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行回訪，及時(shí)了解客戶的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、發(fā)展前景和宏觀經(jīng)濟(jì)政策對(duì)其的影響程度以及關(guān)聯(lián)企業(yè)的變化情況。重點(diǎn)抓好以下環(huán)節(jié):項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、現(xiàn)金流變化、關(guān)聯(lián)交易、重組改制動(dòng)向、保證人、抵押人和質(zhì)押人的情況、抵押物和質(zhì)押物的變現(xiàn)能力等。只有這樣，才能既贏得客戶，又控制風(fēng)險(xiǎn)，掌握主動(dòng)權(quán)，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。

二、建立客戶的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

貸款從發(fā)放到形成風(fēng)險(xiǎn)，直到成為不良貸款，原因十分復(fù)雜，有一個(gè)從量變到質(zhì)變的過(guò)程。宏觀經(jīng)濟(jì)政策在變化，借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在變化，抵押擔(dān)保的有效性在變化，保證人保證能力在變化。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善或破產(chǎn)倒閉有一個(gè)過(guò)程，企業(yè)逃避銀行債務(wù)也有一個(gè)過(guò)程。銀行要通過(guò)建立健全貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前預(yù)警，事中控制，加大貸后跟蹤監(jiān)測(cè)力度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，抓住化解風(fēng)險(xiǎn)的有利時(shí)機(jī)，對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)測(cè)、通報(bào)、考核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不良貸款苗頭，防患于未然。要關(guān)注借款人的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào):如項(xiàng)目停建、緩建;經(jīng)營(yíng)狀況不理想，產(chǎn)銷和盈利能力呈下降態(tài)勢(shì);股票價(jià)值不斷下滑，市值縮水;應(yīng)收賬款和存貨呈遞增態(tài)勢(shì)，存貨中存在積壓和內(nèi)虧現(xiàn)象;市場(chǎng)份額明顯縮小，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn);國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策給借款人造成不利的影響等。尤其要密切關(guān)注抵押物質(zhì)量和變現(xiàn)能力變化情況，及時(shí)補(bǔ)充和變更擔(dān)保和抵押，以確保抵押擔(dān)保的有效性。對(duì)有兼并、分立、合作、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、股份制改造的信貸客戶，銀行應(yīng)加強(qiáng)跟蹤和監(jiān)測(cè)力度，主動(dòng)介入改制工作，積極參與改制方案制定、產(chǎn)權(quán)界定、清產(chǎn)核資和債務(wù)清償工作。信貸客戶改制后，要相應(yīng)變更信貸合同和保證人、抵押人、質(zhì)押人合同，以保證銀行的債權(quán)安全。對(duì)于經(jīng)營(yíng)陷于困境、扭虧無(wú)望、嚴(yán)重資不抵債的信貸客戶，銀行應(yīng)該敦促其改制，實(shí)行債務(wù)重組。對(duì)于企圖通過(guò)改制逃廢銀行債務(wù)的信貸客戶，應(yīng)運(yùn)用法律手段維護(hù)銀行債權(quán)。

三、實(shí)施貸款項(xiàng)目“封閉式”管理

資金密集型的行業(yè)，經(jīng)營(yíng)周期長(zhǎng)的項(xiàng)目，資金運(yùn)作往往以項(xiàng)目為單位形成循環(huán)周轉(zhuǎn)。長(zhǎng)期以來(lái)，銀行貸款管理方式大多是:發(fā)放貸款時(shí)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)行測(cè)算、分析;貸款發(fā)放按整個(gè)企業(yè)，管理的著重點(diǎn)沒(méi)有落實(shí)到項(xiàng)目上。這種以“企業(yè)”為標(biāo)的物的管理方式，帶來(lái)的最大問(wèn)題是忽略了對(duì)銷售回籠資金的監(jiān)管，常常項(xiàng)目已建成、產(chǎn)品已銷售，貸款卻未收回，企業(yè)又將資金，甚至將銀行新的信貸資金投入到下一個(gè)項(xiàng)目，一旦市場(chǎng)形勢(shì)發(fā)生變化，或者企業(yè)決策失誤，勢(shì)必造成銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐證明，實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)建設(shè)和銷售環(huán)節(jié)所有資金的封閉式管理，抓住項(xiàng)目資金使用和還款來(lái)源兩個(gè)環(huán)節(jié)，有利于確保貸款資金的安全，促進(jìn)資金良性循環(huán)。

四、采取主動(dòng)的客戶退出策略

銀行客戶的“優(yōu)”與“劣”是動(dòng)態(tài)變化的，銀行只有把握好信貸的“進(jìn)”與“退”的界限和規(guī)律，將優(yōu)質(zhì)客戶請(qǐng)進(jìn)來(lái)，將低端客戶送出去，才能持續(xù)發(fā)展，才不會(huì)背上新的包袱。根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，在進(jìn)一步完善準(zhǔn)入機(jī)制的基礎(chǔ)上，制定“主動(dòng)退出策略”。不僅要將劣質(zhì)客戶有計(jì)劃、有步驟地退出，而且，即使現(xiàn)在看來(lái)還是優(yōu)良客戶，只要出現(xiàn)了明顯的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，也要積極主動(dòng)逐步退出。退出工作必須果斷，必須具有前瞻性、超前性。在借款人經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)危機(jī)的同時(shí)，采取逐步壓縮授信規(guī)模的策略，相機(jī)全部退出;對(duì)到期貸款收回后借款人的再貸要求，采用拒絕策略，避免越陷越深，無(wú)法抽身的結(jié)局。在不良貸款催收和不良貸款的處置方面，要積極向監(jiān)管部門爭(zhēng)取靈活多樣的政策，包括允許對(duì)貸款利息的減免政策，允許銀行對(duì)不良資產(chǎn)“打包”出售的政策，使不良貸款的處置具有更大的靈活度和主動(dòng)性，為貸款催收和不良資產(chǎn)處置開(kāi)辟一條富有成效的途徑，從而加速銀行債權(quán)的回收。

五、強(qiáng)化銀行自身內(nèi)部管理機(jī)制

建立健全信貸質(zhì)量考核辦法，采取新老并重、雙向激勵(lì)的機(jī)制，對(duì)新老貸款實(shí)行分開(kāi)考核，促使經(jīng)辦行對(duì)新發(fā)放貸款嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)老貸款積極催收，從制度上解決人員交替對(duì)歷史遺留問(wèn)題消極回避的狀況，提高貸后管理工作的規(guī)范性和有效性。健全績(jī)效掛鉤的分配機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，運(yùn)用內(nèi)部利潤(rùn)核算、內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格、市場(chǎng)成本和資產(chǎn)質(zhì)量等指標(biāo)，核算業(yè)績(jī)并與收入掛鉤，從而促使信貸人員在其位、謀其事、盡其責(zé)、享其利。全面推行信貸責(zé)任認(rèn)定與追究制度，明確貸前調(diào)查、信貸審批和貸后管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任，加強(qiáng)考核，嚴(yán)格追究，在不良貸款剝離、債轉(zhuǎn)股、核銷過(guò)程中，不應(yīng)把主觀失誤、經(jīng)營(yíng)不善等責(zé)任與不良貸款一同剝離、轉(zhuǎn)化、核銷，而應(yīng)把形成不良貸款的內(nèi)核、基因一起剝離、轉(zhuǎn)化、核銷。針對(duì)“借新還舊”實(shí)際操作中存在的主要問(wèn)題和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確“借新還舊” 貸款的有關(guān)條件，規(guī)范“借新還舊”的操作規(guī)程，適當(dāng)提高“借新還舊”的門檻。選擇依法收貸還是轉(zhuǎn)貸是一項(xiàng)重大的決策，要特別注意識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)和分析借款人難以還款的內(nèi)在原因，若發(fā)現(xiàn)借款人經(jīng)營(yíng)管理存在較大的潛在風(fēng)險(xiǎn)且在擬轉(zhuǎn)貸期限內(nèi)無(wú)化解可能，則應(yīng)堅(jiān)決收貸。否則，轉(zhuǎn)貸只會(huì)喪失收貸時(shí)機(jī)，掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題，使企業(yè)懷有僥幸心理，弱化其還款積極性。

(作者單位:溫州銀行營(yíng)業(yè)部 浙江溫州 325000)

(責(zé)編:廉靖)