摘要：中小企業(yè)金融服務(wù)體制改革與創(chuàng)新是關(guān)系“保增長、保穩(wěn)定、促就業(yè)”的大事。中小企業(yè)金融服務(wù)與現(xiàn)實需求存在斷層，主要是由于中小企業(yè)自身與金融體系特點相沖突的一般因素與源自中國體制轉(zhuǎn)軌時期經(jīng)濟與金融發(fā)展不相適應(yīng)的特殊因素共同作用的結(jié)果。中小企業(yè)金融服務(wù)體制構(gòu)建要從政策創(chuàng)新、機構(gòu)創(chuàng)新、組織創(chuàng)新、機制創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、擔(dān)保創(chuàng)新和渠道創(chuàng)新等多視野著手。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 金融服務(wù) 改革 創(chuàng)新

為給中小企業(yè)提供更好的金融服務(wù)，創(chuàng)造更好的發(fā)展環(huán)境，需要政府和銀行等部門堅持改革創(chuàng)新，堅持科學(xué)發(fā)展觀，從“保增長、保穩(wěn)定、促就業(yè)”的戰(zhàn)略高度，在體制、機制上采取新舉措，建立中小企業(yè)金融服務(wù)可持續(xù)發(fā)展的長效機制

一、中小企業(yè)金融服務(wù)現(xiàn)狀

自國際金融危機爆發(fā)以來，中小企業(yè)融資難問題備受關(guān)注。為戰(zhàn)勝金融危機，國家出臺積極的貨幣政策，2009年上半年出現(xiàn)了貸款井噴現(xiàn)象。然而很多數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)未收益貸款井噴，甚至小企業(yè)融資難的問題更加突出!以建設(shè)銀行一季報為例：2009年前兩個月，建設(shè)銀行新增貸款50％投向了基礎(chǔ)設(shè)施，20％投向了制造業(yè)，15％投向了住房抵押和房地產(chǎn)開發(fā)貸款，其余15％為小企業(yè)、涉農(nóng)貸款和信用卡。交通銀行季報也顯示，信貸主要投向電力、交通、能源行業(yè)。為此，國家工信部上半年派出5路人馬，分赴東北地區(qū)、長江三角洲、珠江三角洲、中部湘鄂、西部川陜等地，就中小企業(yè)面臨的市場環(huán)境、當(dāng)前運行狀況、經(jīng)營及融資難等問題密集調(diào)研。根據(jù)調(diào)研結(jié)果，我們可大致勾勒出中國中小企業(yè)金融服務(wù)的基本狀況：1、中小企業(yè)融資渠道狹窄，目前發(fā)展主要依靠自身內(nèi)部積累，即中小企業(yè)內(nèi)源融資比重過高，外源融資比重過低；2、銀行貸款是中小企業(yè)最重要的外部融資渠道，但銀行主要提供的是流動資金及固定資產(chǎn)更新資金，很少提供長期信貸，直接融資比例則更小；3、親友借貸、職工內(nèi)部集資及民間借貸等非正規(guī)金融在中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用，但由于各地經(jīng)濟發(fā)展水平及民間信用體系建設(shè)的差異，非正規(guī)金融在江浙、中西部地區(qū)發(fā)育程度差異極大；4、中小企業(yè)普遍缺乏長期穩(wěn)定的資金來源——不僅權(quán)益資金的來源極為有限，而且很難獲得長期債務(wù)的支持；5、資產(chǎn)規(guī)模是決定企業(yè)能否獲得銀行借貸及長期債務(wù)資金的決定性因素。

從現(xiàn)狀分析可以看出，“融資難”已經(jīng)成為制約中國中小企業(yè)發(fā)展的嚴(yán)重“瓶頸”之一。這種狀況的形成主要是中小企業(yè)自身與金融體系特點相沖突的一般因素與源自中國體制轉(zhuǎn)軌時期經(jīng)濟與金融發(fā)展不相適應(yīng)的特殊因素共同作用的結(jié)果：

第一，中小企業(yè)自身存在的問題。主要表現(xiàn)在：中小企業(yè)一般法人治理結(jié)構(gòu)不完善，自我約束力差；財務(wù)管理制度薄弱，透明度較差；經(jīng)營方式粗放，重視規(guī)模擴張，輕風(fēng)險控制；信用程度低，經(jīng)營風(fēng)險大，誠信意識缺乏，授信違約率偏高等。

第二，銀行方面的原因。1、銀行多年來習(xí)慣了對大、中型企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，習(xí)慣了沿襲的貸款審批流程，不愿意輕易改變；2、大企業(yè)貸款占現(xiàn)行經(jīng)營利潤比重太大，以至于整個管理層不得不倚重；3、銀行業(yè)一直受到政策照顧，人民銀行對貸款利率底線有限定，使得大企業(yè)對貸款利率的議價能力被限制，充分地保障了銀行的收益，使銀行對大企業(yè)貸款樂此不疲；4、銀行對小企業(yè)貸款的風(fēng)險和收益心有疑慮，擔(dān)心小企業(yè)貸款的風(fēng)險難以控制、收益不足。

第三，經(jīng)濟體制原因。1、政府主導(dǎo)下投資體制是中小企業(yè)融資難最重要的原因。目前，我國尚處經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌時期，投資還是以政府為主導(dǎo)。為緩解此次金融危機，刺激經(jīng)濟發(fā)展，國家出臺4萬億投資計劃。這種體制必然刺激銀行搶占這些有政府背景的大項目，銀行會認(rèn)為政府是鐵打的，不會關(guān)停并轉(zhuǎn)，而且政府的財力連續(xù)多年以每年10％速度遞增，有的增速達到20％。在此情況下把錢貸給政府和大企業(yè)，在政治上沒有風(fēng)險，經(jīng)營風(fēng)險也要小得多。因此，投資型公共財政對中小企業(yè)金融服務(wù)產(chǎn)生了“擠出效應(yīng)”，直接導(dǎo)致了銀行“壘大戶”現(xiàn)象，而中小企業(yè)融資難問題未得到根本解決。2、金融服務(wù)體制單一，缺乏直接的融資渠道。我國的資本市場主要是服務(wù)于大型國有企業(yè)經(jīng)營體制改革，中小企業(yè)很難獲得上市機會。不過，近期開閘的創(chuàng)業(yè)板市場將會給中小企業(yè)帶來一定轉(zhuǎn)機。3、國家對中小企業(yè)融資的支持不夠，缺乏配套的專門為其提供服務(wù)的優(yōu)惠政策。如財稅優(yōu)惠政策，貸款風(fēng)險補償機制等。4、國有商業(yè)銀行集權(quán)式經(jīng)營模式和專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)的缺乏，以及社會信用環(huán)境相對缺失和中小企業(yè)貸款擔(dān)?；鸷蛽?dān)保機構(gòu)的不足，加劇了中小企業(yè)融資難。

二、中小企業(yè)金融服務(wù)體制構(gòu)建

筆者認(rèn)為：要做好中小企業(yè)金融服務(wù)工作，必須堅持兩點，一是觀念創(chuàng)新，充分認(rèn)識到中小企業(yè)遇到困難不是小事，是關(guān)系到解決社會就業(yè)問題的大事情，要從“保增長、保穩(wěn)定、促就業(yè)”的大局出發(fā)，站在履行社會責(zé)任和實現(xiàn)銀行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略高度，呵護中小企業(yè)發(fā)展，與中小企業(yè)同呼吸、共患難，幫助中小企業(yè)共渡時艱。二是體制創(chuàng)新，給小企業(yè)創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，在貸款政策上予以傾斜。下面結(jié)合浙江省在中小企業(yè)金融服務(wù)體制改革與創(chuàng)新方面的實踐，筆者談幾點建議：

(一)政策創(chuàng)新，發(fā)揮公共財政扶持效應(yīng)，加強對中小企業(yè)金融服務(wù)的監(jiān)管引領(lǐng)

浙江省政府一直重視中小企業(yè)金融服務(wù)工作。2006年頒布了《浙江省促進中小企業(yè)發(fā)展條例》，這是浙江第一部關(guān)于促進中小企業(yè)發(fā)展的地方性法規(guī)?！稐l例》的頒布施行對加強中小企業(yè)金融服務(wù)提供了政策創(chuàng)新和法制保障。隨后，《浙江省小企業(yè)貸款風(fēng)險補償實行辦法》、《浙江省關(guān)于加強中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干意見》、《浙江省中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)小企業(yè)貸款擔(dān)保風(fēng)險補償辦法》相繼出臺，充分發(fā)揮了公共財政的公共扶持效應(yīng)，很好地調(diào)動了銀行對中小企業(yè)貸款支持的積極性。其中，對小企業(yè)貸款實行風(fēng)險補償是浙江在全國的首創(chuàng)。文件對小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險補償資金來源、補償范圍和標(biāo)準(zhǔn)以及資金的管理和監(jiān)督等都作了明確的規(guī)定，創(chuàng)造了一個新的浙江模式一政府出面為銀行向小企業(yè)放貸的風(fēng)險適度“埋單”的“小企業(yè)貸款風(fēng)險補償”模式。政府通過“適度補助”的方式，與金融機構(gòu)共同承擔(dān)為小企業(yè)提供貸款的風(fēng)險。這一模式的實際效果非常明顯，以“工農(nóng)”兩家銀行為例，原先對小企業(yè)貸款管理非常嚴(yán)格，根據(jù)信用評級辦法，小企業(yè)很難獲得授信和貸款。小企業(yè)貸款風(fēng)險補償政策實施后，試點銀行在政策上將小企業(yè)列為特殊支持對象，并從實際出發(fā)，適當(dāng)放寬了對小企業(yè)貸款的一些要求，降低了小企業(yè)的貸款準(zhǔn)入門檻，著重根據(jù)經(jīng)營效益等標(biāo)準(zhǔn)來考察是否作為優(yōu)質(zhì)客戶，從而使小企業(yè)享受到了大企業(yè)的貸款待遇，使這兩家銀行無論是中小企業(yè)授信總戶數(shù)、小企業(yè)貸款總量和增量，還是小企業(yè)貸款質(zhì)量都有大的提升。更為重要的是，在2009年8月19日國務(wù)院常務(wù)會議上，國務(wù)院決定把政府援手貸款風(fēng)險補償制度作為一項基本制度在全國推廣。會議“鼓勵各地建立小企業(yè)貸款風(fēng)險補償基金，對金融機構(gòu)小企業(yè)貸款按增量給予適度補助”。浙江銀監(jiān)局作為省內(nèi)主管中小企業(yè)金融服務(wù)的監(jiān)管部門，也加強了對轄區(qū)內(nèi)中小企業(yè)金融服務(wù)的監(jiān)管引領(lǐng)。具體做法是：第一，把中小企業(yè)金融服務(wù)工作開展情況與機構(gòu)和業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入掛鉤。對中小企業(yè)貸款工作機制健全、運作良好、市場拓展力度較大、貸款增長較快的銀行業(yè)金融機構(gòu)，對其分支機構(gòu)的設(shè)立、新業(yè)務(wù)的開辦，監(jiān)管部門在審批上積極給予支持。第二，加強大額授信集中度的監(jiān)管力度。對授信集中度超過監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的銀行業(yè)金融機構(gòu)，督促其調(diào)整，限期壓縮至監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。第三，將中小企業(yè)貸款工作開展情況納入監(jiān)管評級、高管人員履職情況評價。對中小企業(yè)貸款組織推動有力、業(yè)績突出的機構(gòu)和個人予以表彰宣傳。

(二)機構(gòu)創(chuàng)新，擴大村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司等新型金融機構(gòu)

2008年9月，浙江海寧宏達小額貸款股份有限公司開業(yè)，這是浙江省首個小額貸款公司。截至目前，浙江已經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立小額貸款公司44家，注冊資本金共計61億元，累計發(fā)放貸款91億元，成為中小企業(yè)新的“輸血”通道。小額貸款公司最大特點是“短小快”：貸款期限短、額度小、辦理速度快?？蛻艮k理貸款最快只要幾小時，最慢也只需幾天，比銀行動輒上月的審批程序要快得多。這說明小額貸款公司作為一個新生事物，還是切合市場需求，有生命力的。

(三)組織創(chuàng)新，不斷完善中小企業(yè)金融服務(wù)組織架構(gòu)，增強專業(yè)性和保障性

各銀行業(yè)機構(gòu)加快了內(nèi)部機構(gòu)重組，發(fā)揮專業(yè)化經(jīng)營優(yōu)勢，建立專業(yè)化的中小企業(yè)金融服務(wù)機構(gòu)和營銷隊伍，提高對中小企業(yè)金融服務(wù)的專業(yè)化水平。以華夏銀行為例，2009年5月27日，華夏銀行總行成立了中小企業(yè)信貸部，按照戰(zhàn)略事業(yè)部模式建立，是為中小企業(yè)提供授信服務(wù)的專營機構(gòu)，實行獨立的信貸計劃、獨立的財務(wù)資源配置，獨立的信貸評審體系。8月，華夏銀行中小企業(yè)信貸部就在杭州分行和紹興分行設(shè)立了2家中小企業(yè)信貸地區(qū)分部，極大地提升了該行在浙江省的中小企業(yè)金融服務(wù)的水平。

(四)機制創(chuàng)新，增強中小企業(yè)金融服務(wù)的科學(xué)性和可持續(xù)性

各銀行業(yè)金融機構(gòu)近年來加快了機制建設(shè)步伐。第一，努力增強風(fēng)險定價能力，通過科學(xué)定價，既要有效覆蓋風(fēng)險，又要盡可能減輕小企業(yè)的利息負(fù)擔(dān)。第二，改造小企業(yè)授信流程，建立一套區(qū)別于大中型企業(yè)、適合于小企業(yè)特點的授信管理體系，緊密結(jié)合浙江實際和各銀行特點，制定小企業(yè)的授信準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、小企業(yè)授信評級制度、小企業(yè)授信調(diào)查制度和小企業(yè)授信退出標(biāo)準(zhǔn)，制定適應(yīng)小企業(yè)融資需求特點的高效的授信審批制度。第三，改革內(nèi)部核算體制，建立小企業(yè)授信的分賬核算、單獨考核體系。第四，健全激勵約束機制，建立適應(yīng)各銀行實際的小企業(yè)營銷發(fā)展導(dǎo)向的獎懲制度，激發(fā)小企業(yè)授信管理、營銷人員的積極性。第五，強化小企業(yè)營銷隊伍的培訓(xùn)力度，加強同業(yè)間小企業(yè)資信情況的共享，增強整體風(fēng)險防控能力。第六，完善貸款違約信息通報機制，不僅強化各銀行系統(tǒng)內(nèi)部的違約信息通報機制，而且也加強了同業(yè)間的溝通協(xié)作，在本地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部定期通報違約客戶信息，實現(xiàn)信息共享，共同防范風(fēng)險，改善信用環(huán)境。以農(nóng)行為例，始終把簡化流程作為支持中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)來抓，在三個方面進行了較大程度的創(chuàng)新和突破：一是簡化信用等級評定，專門制訂《財務(wù)信息不健全中小企業(yè)信用等級評定辦法》，采取定性和定量相結(jié)合的評定標(biāo)準(zhǔn)，簡化了評定程序和內(nèi)容。二是簡化業(yè)務(wù)審批流程。三是下放信貸審批權(quán)限。通過系列創(chuàng)新，各銀行業(yè)金融機構(gòu)有效提高了融資效率，更好地滿足了中小企業(yè)資金需求規(guī)律性差、時效性強的要求。

(五)產(chǎn)品創(chuàng)新，探索開展新型信貸產(chǎn)品和中小企業(yè)開發(fā)性貸款融資服務(wù)

近年來，各銀行業(yè)金融機構(gòu)通過整合與創(chuàng)新，針對小企業(yè)的實際需求設(shè)計和推出了與之相配套的若干信貸產(chǎn)品，如小型企業(yè)應(yīng)收賬款融資、存貨融資、循環(huán)貸款、整貸零償貸款等。此外，浙江省中小企業(yè)局、人民銀行杭州中心支行、浙江銀監(jiān)局積極與國家開發(fā)銀行浙江省分行合作，探索開展了中小企業(yè)開發(fā)性融資平臺建設(shè)，使中小企業(yè)可以借力國家開發(fā)項目。

(六)擔(dān)保創(chuàng)新，加強中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)

2007年浙江頒發(fā)了《關(guān)于加強中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干意見》，鼓勵多渠道籌措擔(dān)保資金，多元化構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。積極發(fā)展政策性擔(dān)保、商業(yè)性擔(dān)保和互助性擔(dān)保等多種形式的擔(dān)保機構(gòu)，探索建立中小企業(yè)信用擔(dān)?；鸷蛥^(qū)域性再擔(dān)保機構(gòu)。鼓勵中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)依法通過多種渠道增資擴股或資產(chǎn)重組，進一步增強擔(dān)保資本實力和抗風(fēng)險能力。鼓勵在繼續(xù)做好以企業(yè)房產(chǎn)、土地等為主的傳統(tǒng)擔(dān)保的同時，積極探索其他不動產(chǎn)、動產(chǎn)以及債權(quán)、特許收費權(quán)、工業(yè)產(chǎn)權(quán)等方面的擔(dān)保新品種，努力挖掘各種合法有效的擔(dān)保資源。鼓勵中小企業(yè)以原材料、半成品、產(chǎn)成品等動產(chǎn)，以商標(biāo)、專利、技術(shù)成果等權(quán)利，以應(yīng)收賬款、保單、出口退稅、經(jīng)營權(quán)等擔(dān)保物開展抵押或質(zhì)押。對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)進行政策扶持，包括風(fēng)險補償、稅收減免等。

(七)渠道創(chuàng)新，間接融資和直接融資兩條腿走路

加快創(chuàng)業(yè)板市場建設(shè)，增加中小企業(yè)直接融資，改變中小企業(yè)傳統(tǒng)的間接融資單一渠道模式，讓間接融資和直接融資兩條腿走路。

中小企業(yè)金融服務(wù)機制創(chuàng)新是浙江省經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的必然要求，也是一個長期的工作，要堅持與時俱進，在實踐中不斷探索、總結(jié)和完善。特別是將一些銀行業(yè)金融機構(gòu)好的實踐、好的做法、好的經(jīng)驗上升到制度層面加以推廣，進一步健全中小企業(yè)金融服務(wù)的長效機制。