摘要:新農(nóng)村建設(shè)離不開金融支持。農(nóng)信社作為國家農(nóng)業(yè)政策的產(chǎn)物在支農(nóng)金融體系中具有獨(dú)特的地位和發(fā)揮著主力軍的作用。農(nóng)村金融問題，核心就是農(nóng)村信用社問題。如何完善農(nóng)村信用社體制，有效發(fā)揮農(nóng)村信用社的支農(nóng)作用，是擺在農(nóng)村金融改革面前的重要課題。

關(guān)鍵詞:新農(nóng)村建設(shè);農(nóng)村信用社;主力軍;作用

一、農(nóng)村信用社在新農(nóng)村建設(shè)中資金支持的主體地位分析

(一)農(nóng)村信用社在法律上的支農(nóng)地位

我國的農(nóng)村信用社自成立至今已有50余年，成立的主要任務(wù)是貸款給農(nóng)戶和農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織，要求貸款者按時還本付息，使資金循環(huán)利用，促進(jìn)農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。其宗旨一直是服務(wù)“三農(nóng)”。從農(nóng)信社的設(shè)立發(fā)展和運(yùn)營宗旨可以得出這樣的結(jié)論:農(nóng)信社作為國家農(nóng)業(yè)政策的產(chǎn)物，具有責(zé)無旁貸的支農(nóng)性，并且在整個金融體系中處于相對獨(dú)立的特殊地位。

《中華人民共和國農(nóng)業(yè)法》(2002年12月28日修訂)第六章(農(nóng)業(yè)投入與支持保護(hù))第四十五條規(guī)定，國家建立健全農(nóng)村金融體系，加強(qiáng)農(nóng)村信用制度建設(shè)，加強(qiáng)農(nóng)村金融監(jiān)管;有關(guān)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取措施增加信貸投入，改善農(nóng)村金融服務(wù)，對農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動提供信貸支持;農(nóng)村信用合作社應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的宗旨，優(yōu)先為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的生產(chǎn)經(jīng)營活動提供信貸服務(wù);國家通過貼息等措施，鼓勵金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動提供貸款。

從農(nóng)信社成立初衷到相關(guān)法律對農(nóng)信社服務(wù)范圍的規(guī)定，充分體現(xiàn)出農(nóng)信社在支農(nóng)的重要地位。

(二)農(nóng)村融資市場中農(nóng)信社的優(yōu)勢所體現(xiàn)的支農(nóng)主體地位

1、農(nóng)村信用社支農(nóng)資金占比高。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及農(nóng)民增加收入，需要在資金、技術(shù)、人力等方面增加投入。其中資金的投入在現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中有著至關(guān)重要的作用。從目前情況看，資金投入主要是三個渠道:一是農(nóng)民自己對生產(chǎn)活動本身的投資;二是增加財(cái)政資金對農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的投入和其他有關(guān)補(bǔ)貼;三是金融部門的信貸資金。在這三個方面，金融部門的信貸資金投入占有很大的比重，有的地方甚至在60%以上。而統(tǒng)計(jì)數(shù)字表明，金融部門的信貸資金中，農(nóng)村信用社的資金占到80%左右，有的地方甚至已達(dá)到90%。

2、國有銀行退出農(nóng)村市場，支農(nóng)重任歷史的落到農(nóng)村信用社肩上。曾經(jīng)國有商業(yè)銀行在農(nóng)村紛紛設(shè)分支機(jī)構(gòu)，自1998年起，我國國有商業(yè)銀行陸續(xù)采取了撤并等措施提高競爭力。國有銀行在農(nóng)村分支機(jī)構(gòu)的比例減少了近50%甚至更多。國有商業(yè)銀行從農(nóng)村市場的退出導(dǎo)致農(nóng)村金融服務(wù)體系的殘缺，對農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)活動產(chǎn)生了重大影響，維持農(nóng)村金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)主要靠農(nóng)村信用社。況且，農(nóng)村信用社本身就是由轄區(qū)內(nèi)農(nóng)戶、個體工商戶和中小企業(yè)入股組成的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)，是我國金融體系的重要組成部分。截至2006年末，全國農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款貸款余額，占全部金融機(jī)構(gòu)貸款的15%。其中，農(nóng)業(yè)貸款余額，占全部金融機(jī)構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款余額的93%。農(nóng)村信用社正在成為農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶。近年來農(nóng)村信用社為“三農(nóng)”服務(wù)的任務(wù)更加艱巨，作用更加突出。

二、農(nóng)村信用社在支持新農(nóng)村建設(shè)中存在的問題

我國國情證明，辦好農(nóng)村信用社，是形成完善的新型農(nóng)村金融體系的重中之重。因?yàn)檗r(nóng)村金融問題，核心就是農(nóng)村信用社問題。解決農(nóng)村信用社問題迫在眉睫。農(nóng)村信用社改革已經(jīng)全面推開，這無疑對完善農(nóng)村信用社機(jī)制是一種推動，然而，轉(zhuǎn)型中的農(nóng)村信用社確實(shí)存在需要解決問題。

(一)產(chǎn)權(quán)制度改革不到位

長期以來，農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)表面上是明確的，由社員入股組成，但在實(shí)際操作中卻很模糊。一是所有權(quán)不清晰。在計(jì)劃體制時期，由于社會資源的配置都是以政府為中心進(jìn)行，政府對農(nóng)村信用社資金的來源與運(yùn)用都具有壟斷性的支配權(quán)，也就是說，全體社員對他們出資組建的農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)歸屬不明確。二是農(nóng)村信用社積累缺乏人格化的代表。目前農(nóng)信社的實(shí)收資本中，入股資金約占實(shí)收資本的20%左右，大量的是農(nóng)村信用社依靠政策扶持所形成的集體積累。按照現(xiàn)行制度，集體形成的積累是不可分割的，但這塊資本金應(yīng)由誰來代表，始終沒有明確。三是農(nóng)村信用社作為法人，主要服從縣聯(lián)社的行業(yè)指令，沒有真正的財(cái)產(chǎn)經(jīng)營權(quán)。

(二)貸款質(zhì)量低下，歷史包袱沉重

原因之一是經(jīng)營目標(biāo)模糊。農(nóng)村信用社作為地方金融機(jī)構(gòu)，又要服務(wù)于地方政府財(cái)政的需要;作為政策工具又要求為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù);在現(xiàn)代金融浪潮的推動下，作為金融企業(yè)，又要制定商業(yè)化運(yùn)營目標(biāo)，開辦商業(yè)銀行的諸多業(yè)務(wù)品種，追求盈利。目標(biāo)的模糊，使得農(nóng)村信用社成為了“四不像”，既不像合作金融組織、又不像地方財(cái)政;也不像政策性銀行，更不像商業(yè)銀行，沒有準(zhǔn)確的定位，也就沒有一個明確的發(fā)展方向。原因之二是行業(yè)本身的弱勢存在。因?yàn)檗r(nóng)村信用社面向領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)大，職工與服務(wù)的群體素質(zhì)差，致使資金使用效率較低。原因之三是風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制缺乏。具體表現(xiàn)為:自有資本缺乏;信貸發(fā)放中的擔(dān)保機(jī)制不健全等。

(三)供給能力弱化

從農(nóng)村信用社改革的歷程看，政府的長期包辦，弱化了農(nóng)村信用社改革的自覺性和積極性，因此對市場的靈敏性遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他金融機(jī)構(gòu)，捕捉市場機(jī)會的能力較低。國有商業(yè)銀行從農(nóng)村信貸市場的撤離，以及農(nóng)業(yè)政策性銀行的深化改革，為農(nóng)村信用社的信貸供給提供了擴(kuò)張機(jī)會，但由于農(nóng)村信貸供給與需求的結(jié)構(gòu)性矛盾，使單一依靠農(nóng)村信用社的供給能力滿足日益多元的農(nóng)村金融需求的增長，事實(shí)上是困難的。如果這個問題不能在目前“利好”的市場條件下有效解決，新的市場競爭格局必然出現(xiàn)，農(nóng)村信用社現(xiàn)有的市場優(yōu)勢將可能喪失。農(nóng)村信用社長期存在的體制、管理和經(jīng)營等方面的問題，一直制約著經(jīng)營創(chuàng)新能力的增強(qiáng)。目前，我國銀行業(yè)正處于轉(zhuǎn)型發(fā)展的大調(diào)整之中，很多因監(jiān)管差異導(dǎo)致的機(jī)會損失，是無法單純通過自身努力求得的，農(nóng)村信用社要解決好“供”、“求”矛盾，抓住機(jī)遇破解兩難局面，并獲得后發(fā)優(yōu)勢，必須堅(jiān)持以市場為導(dǎo)向的改革方向，切實(shí)增強(qiáng)農(nóng)村信用社的供給能力。

(四)資金的非農(nóng)化使用現(xiàn)象嚴(yán)重

由于經(jīng)營觀念上存在的偏差，認(rèn)為改革后的農(nóng)村信用社等同于商業(yè)銀行，所以很多信用社更大程度上將貸款發(fā)放傾向城市的大企業(yè)和優(yōu)勢企業(yè)集中，忽視了面向農(nóng)村市場，建設(shè)社會主義新農(nóng)村，服務(wù)“三農(nóng)”的市場定位是農(nóng)村信用社的立命之本。失去了金融服務(wù)的比較優(yōu)勢，不僅不能擴(kuò)大自己的服務(wù)領(lǐng)域，反而易失掉原有的市場。

三、農(nóng)村信用社如何更有效支持新農(nóng)村建設(shè)

農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民問題，始終是關(guān)系我國經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展全局的重大問題。如何適應(yīng)新農(nóng)村建設(shè)的新要求，更好地融資于新農(nóng)村建設(shè)，充分發(fā)揮農(nóng)村金融的主力軍作用，是當(dāng)前農(nóng)村信用社面臨的重大課題。

(一)加快產(chǎn)權(quán)制度改革的步伐

由于我國廣大農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的多層次性和生產(chǎn)力發(fā)展水平的不平衡，采取一種規(guī)范的全國統(tǒng)一的產(chǎn)權(quán)制度模式不切實(shí)際。農(nóng)村信用社改革應(yīng)該是目標(biāo)一元、模式和路徑多樣。只要農(nóng)民的融資需求能夠得到滿足，農(nóng)村信用社或組建獨(dú)立的股份制商業(yè)銀行，或股份制合作銀行，或作為農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的基層機(jī)構(gòu)，或在維持現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上加強(qiáng)管理，改善經(jīng)營，都是可允許的選擇。為明晰產(chǎn)權(quán)、落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，從長遠(yuǎn)和最終目標(biāo)來看，股份制改革是一種可行的制度安排。無論采取何種產(chǎn)權(quán)形式，都必須在法人治理結(jié)構(gòu)、股權(quán)分配、運(yùn)行機(jī)制上進(jìn)行規(guī)范改造，使農(nóng)村信用社真正辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟(jì)組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，實(shí)行自主經(jīng)營、自我發(fā)展、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的地方性金融機(jī)構(gòu)。無論采取何種產(chǎn)權(quán)制度的組織形式，農(nóng)村信用社都要堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的經(jīng)營宗旨，從農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需要出發(fā)，進(jìn)一步增強(qiáng)和完善農(nóng)村信用社的服務(wù)功能。

(二)在產(chǎn)權(quán)制度改革基礎(chǔ)上提高資金使用效率

1、端正經(jīng)營理念，農(nóng)村信用社管理者應(yīng)有緊迫感，首先解決好經(jīng)營定位，現(xiàn)階段應(yīng)樹立扎根農(nóng)村，服務(wù)“三農(nóng)”的思想，要求農(nóng)村信用社職工熟悉把握農(nóng)村金融市場的基礎(chǔ)上創(chuàng)造財(cái)富。

2、提高人才素質(zhì)。首先是對農(nóng)村信用社工作人員實(shí)施專業(yè)培訓(xùn)，真正提高其業(yè)務(wù)能力;其次是引進(jìn)高素質(zhì)專業(yè)人才，接收高校畢業(yè)生;再次是分流不合格人員;最后是進(jìn)行社員的普遍教育，提高其民主參與意識和能力。從根本上是要發(fā)揮農(nóng)村信用社的教育培訓(xùn)特色，建立農(nóng)村信用社有效的用人制度，形成嚴(yán)格的約束激勵機(jī)制，這樣才能保證農(nóng)村信用社高素質(zhì)經(jīng)營隊(duì)伍的形成與壯大，才能把農(nóng)村信用社辦成符合現(xiàn)代金融企業(yè)要求的“農(nóng)民的銀行、社區(qū)的銀行和零售銀行”，為社會主義新農(nóng)村建設(shè)提供有效的資金支持。

3、以國家制度安排實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社的有效競爭。當(dāng)前的農(nóng)村信用社已經(jīng)是農(nóng)村金融市場上唯一的“正規(guī)軍”，幾乎壟斷著農(nóng)村的金融市場，這導(dǎo)致農(nóng)村信用社經(jīng)營管理上失去了主動性，對此國家一方面應(yīng)給予優(yōu)惠的扶持政策增強(qiáng)農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場上的聲譽(yù)和“主力軍”地位。另一方面加大存在農(nóng)村的另一主力機(jī)構(gòu)——郵政儲蓄銀行的體制改革，使之資金的運(yùn)用向 “三農(nóng)”傾斜，對信用社形成壓力。并且，在進(jìn)一步規(guī)范民間信貸基礎(chǔ)上刺激農(nóng)村信用社加強(qiáng)管理，通過市場行為占領(lǐng)農(nóng)村金融市場。

4、運(yùn)用現(xiàn)代金融經(jīng)營管理思想。(1)自覺控制風(fēng)險(xiǎn)，增加自有資本，確保資本充足比率符合《巴塞爾協(xié)議》8%的要求。這是因?yàn)樾庞蒙缗c商業(yè)銀行國有控股模式不同，不可能獲得政府的最后支持，因此資本充足率是抵御風(fēng)險(xiǎn)的唯一有效辦法。(2)注重金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新。20世紀(jì)70年代以來，世界各地出現(xiàn)并蓬勃發(fā)展的農(nóng)村小額信貸在制度、管理和產(chǎn)品方面的創(chuàng)新值得我們認(rèn)真得借鑒。業(yè)務(wù)創(chuàng)新是強(qiáng)化“三農(nóng)”服務(wù)的關(guān)鍵。隨著我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化的形成，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)商品化、市場化、貨幣化、金融化程度的進(jìn)一步提高，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織和廣大農(nóng)民群眾對金融服務(wù)提出了全方位、多層面的更高要求。從分散風(fēng)險(xiǎn)的角度，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民也希望能投資于多樣化的金融資產(chǎn)，以獲取收益的最大化。創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種:一要大力增加小額農(nóng)貸、助學(xué)貸款、住房、購車等消費(fèi)貸款的比重，積極推廣農(nóng)戶小額信用貸款，拓寬信貸領(lǐng)域，放大小額農(nóng)貸支農(nóng)效應(yīng)，促進(jìn)農(nóng)民共同富裕。二要不斷拓展中間業(yè)務(wù)，根據(jù)轄區(qū)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，設(shè)計(jì)出靈活多樣，符合不同類型農(nóng)戶、社區(qū)居民和小型企業(yè)需求的金融服務(wù)和產(chǎn)品。三要有創(chuàng)新組合性信貸產(chǎn)品，為客戶提供綜合信貸業(yè)務(wù)。同時，要轉(zhuǎn)變新方式積極開辦“金融超市”，為農(nóng)民提供全方位金融服務(wù)，全面推行支農(nóng)客戶經(jīng)理制。農(nóng)村信用社要全面實(shí)行“包村、包片、包戶、包社區(qū)”的支農(nóng)客戶經(jīng)理制度，為農(nóng)民提供全方位的金融服務(wù)，使農(nóng)村信用社成為廣大農(nóng)民脫貧致富的金融專家。

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該文為遼寧省教育廳人文社科基金項(xiàng)目(項(xiàng)目編號:20060816)“從農(nóng)村金融需求論農(nóng)村金融改革”階段性研究成果

(作者單位:沈陽師范大學(xué)國際商學(xué)院)