鄭愛燕

摘要：銀行與企業(yè)的關(guān)系是債權(quán)人與債務(wù)人的關(guān)系，銀行有維護(hù)債權(quán)的權(quán)力，有支持企業(yè)發(fā)展的義務(wù)。企業(yè)有向銀行借貸的權(quán)力，有按合同規(guī)定向銀行還本付息的義務(wù)。為應(yīng)對入世后的挑戰(zhàn)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，必須改善銀行與企業(yè)之間的關(guān)系。實(shí)現(xiàn)與國際市場的接軌，努力實(shí)現(xiàn)銀企雙贏。

關(guān)鍵詞：銀企關(guān)系融資信用

中圖分類號：F831.0文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914(2009)05-256-01

一、銀企關(guān)系不協(xié)調(diào)及其原因

近年來，銀企之間的利益走向存在不協(xié)調(diào)現(xiàn)象。企業(yè)“貸款難”與銀行“放貸難”現(xiàn)象同時(shí)并存。近年來，工業(yè)貸款的投向主要集中在少數(shù)效益好，還款有保障的優(yōu)質(zhì)骨干企業(yè)。貸款難主要集中在中小企業(yè)。出現(xiàn)這種局面的原因：其一，社會信用狀況差。企業(yè)不守信用，企業(yè)逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，使銀行由慎貸轉(zhuǎn)為借貸。其二，信息披露制度不健全，企業(yè)經(jīng)營狀況的真實(shí)性難以判斷，銀行在短時(shí)期內(nèi)難以決策。這主要是由于企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，報(bào)表普遍不實(shí)造成。一些企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，上報(bào)主管部門、稅務(wù)部門、銀行的是各不相同的三套報(bào)表，致使銀行工作人員對企業(yè)的資信狀況真?zhèn)坞y辯，“一朝被蛇咬，十年怕草繩”，只好從緊掌握貸款。其三，我國金融法律體系不健全，使銀企信用關(guān)系的良性發(fā)展缺少強(qiáng)有力的法律保障。國家對企業(yè)逃廢銀行債務(wù)行為的處罰和制裁明顯滯后于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，金融企業(yè)維護(hù)正常的金融信用關(guān)系缺乏有力的法律保障，最終使守信行為的社會價(jià)值得不到體現(xiàn)，而不守信用者在法律和經(jīng)濟(jì)上所受的處罰往往小于所獲取的利益，從而進(jìn)一步助長了一些不守信用企業(yè)的逃債心理和失信行為。其四，缺乏合法有效的擔(dān)保中介機(jī)構(gòu)，中小企業(yè)抵押難、擔(dān)保難問題一直沒有得到有效解決。目前“企業(yè)貸款難，銀行放款難”，主要癥結(jié)在“抵押和擔(dān)保難”上。以企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性為前提的道德信用尚未建立，不具備信用貸款的基礎(chǔ)。為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，銀行轉(zhuǎn)向以企業(yè)資產(chǎn)信用為前提的貸款方式也就具有客觀的必然性。抵押貸款是以企業(yè)自身的財(cái)產(chǎn)作保證，擔(dān)保貸款是以擔(dān)保企業(yè)的資產(chǎn)作為擔(dān)保，二者均屬于資產(chǎn)信用。況且這也是市場經(jīng)濟(jì)體制較為健全的發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行通行的信用方式，盡管發(fā)達(dá)國家企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)程度較高。目前，我國的資產(chǎn)信用嚴(yán)重不足，如果嚴(yán)格執(zhí)行貸款標(biāo)準(zhǔn)，按照我國目前企業(yè)的資產(chǎn)信用，銀行貸款可能會有一大半放不出去，也就是說，我國尚不完全具備信用貸款的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

在銀行方面主要原因有：國有商業(yè)銀行不良貸款占比較高，虧損較嚴(yán)重，新增貸款投向受到上級規(guī)章制度的限制；國有商業(yè)銀行改革經(jīng)營機(jī)構(gòu)，對信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理進(jìn)一步加強(qiáng)，權(quán)限上收，貸款條件較高，手續(xù)繁瑣，經(jīng)營狀況一般的企業(yè)很難達(dá)到要求；我國金融業(yè)的激烈競爭為不守信用企業(yè)提供了可乘之機(jī)。一些金融機(jī)構(gòu)為了爭奪客戶，無視國家的法律、法規(guī)，隨意為企業(yè)降低開戶條件，為企業(yè)逃廢銀行債務(wù)提供了可乘之機(jī)。企業(yè)多開戶頭，存款戶和貸款戶分離，使資金不按正常渠道流動，銀行難以掌握其資金動態(tài)；銀行在“搶市場、爭份額”的思想指導(dǎo)下，不惜資金成本拉存款，表現(xiàn)為對外高息攬存、對內(nèi)高額物質(zhì)獎勵，從根本上背離了商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性、流動性和效益性的原則；銀行只注重對企業(yè)現(xiàn)實(shí)經(jīng)營狀況和抵押品是否足值進(jìn)行審查，而對企業(yè)深入了解尤其對企業(yè)的發(fā)展前景研究不夠，決策能力和水平較低；商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制不靈活，對信貸人員只強(qiáng)調(diào)無限責(zé)任，而缺少應(yīng)有的激勵機(jī)制，責(zé)權(quán)利不對稱，商業(yè)銀行信貸人員的積極性受到抑制。

二、改善銀企關(guān)系的對策建議

1政府的策略選擇。一是加快金融信用制度體系的改革。市場經(jīng)濟(jì)固有的競爭性、謀利性和開放性，使得控制金融信用風(fēng)險(xiǎn)單靠個(gè)人及一些簡單的制度規(guī)范是不夠的，必須加速金融信用制度體系的改革。國家需要有一整套嚴(yán)格、透明、規(guī)范的信用制度體系來約束多變的金融信用活動，以規(guī)范銀企之問的信用行為。二是加大治理外部信用環(huán)境力度。從強(qiáng)化管理人手，加強(qiáng)全社會的信用教育，盡快在全社會形成“誠實(shí)守信”的良好風(fēng)氣。對不守信用的各種案例，要運(yùn)用適當(dāng)?shù)男问接枰耘?，金融同業(yè)實(shí)施聯(lián)手制裁，引導(dǎo)社會公眾增強(qiáng)信用觀念，強(qiáng)化信用意識，使企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)識到良好的社會信用形象是企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，是適應(yīng)新時(shí)期市場經(jīng)濟(jì)要求的必然選擇。三是加強(qiáng)對銀行與企業(yè)的協(xié)調(diào)，積極推動銀企合作。市場經(jīng)濟(jì)條件下，銀行信貸政策的改革將直接影響企業(yè)的生存和發(fā)展。同樣，企業(yè)改革的成效也將直接影響銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。政府要充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)與協(xié)調(diào)作用，促進(jìn)銀企之間互通情況，加強(qiáng)銀企之間的交流與合作，為銀企共同發(fā)展?fàn)I造一個(gè)良好的外部環(huán)境。四是加速國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的處置。國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的處置效果是關(guān)系到我國信貸資金能否良性循環(huán)的關(guān)鍵所在。有些不良資產(chǎn)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期遺留下來的問題。國家應(yīng)把盤活銀行信貸資產(chǎn)存量與處理企業(yè)債務(wù)統(tǒng)籌考慮。在處置銀行不良資產(chǎn)時(shí)既要保證銀行資金運(yùn)行安全，又要搞活企業(yè)生產(chǎn)資金的流動，本著實(shí)事求是的原則，用好政策，妥善解決好當(dāng)前銀行不良貸款和企業(yè)債務(wù)。五是進(jìn)一步完善金融法律制度。市場經(jīng)濟(jì)既是信用經(jīng)濟(jì)，又是法制經(jīng)濟(jì)，法律制度是保證金融秩序良性循環(huán)的基礎(chǔ)，而健全的金融信用制度要靠國家的法律、法規(guī)來約束，要靠國家機(jī)器的強(qiáng)制效力來維護(hù)。

2銀行的經(jīng)營策略。一是深化金融改革，進(jìn)一步完善商業(yè)銀行信貸管理體制。適當(dāng)放寬分行或支行的信貸審批權(quán)限，提高分支機(jī)構(gòu)信貸投資能力，減少審批層次，提高其市場適應(yīng)能力，創(chuàng)新抵押品種。積極推行企業(yè)專利、產(chǎn)品品牌、倉儲產(chǎn)品等作抵押品的貸款抵押方式，解決中小企業(yè)和部分困難企業(yè)擔(dān)保抵押不足的問題；創(chuàng)新經(jīng)營機(jī)制。選派客戶經(jīng)理經(jīng)常深入到企業(yè)了解情況，為企業(yè)提供服務(wù)，幫助企業(yè)出謀劃策和解決實(shí)際問題。企業(yè)資金實(shí)力增強(qiáng)了，無疑又為金融信用奠定了基礎(chǔ)。我國商業(yè)銀行必須徹底轉(zhuǎn)變觀念，成立專門部門，認(rèn)真研究企業(yè)投資項(xiàng)目的可行性與安全性，可派出專業(yè)人員直接參加企業(yè)的項(xiàng)目論證，收集第一手資料，用新眼光、新視角去看問題，做到對企業(yè)的資信狀況全面掌握。三是銀行要增強(qiáng)服務(wù)理念，提高服務(wù)質(zhì)量。各商業(yè)銀行要真正完成從“存款立行”向“貸款立行”的轉(zhuǎn)變，從坐等客戶上門到主動上門為客戶提供服務(wù)，為企業(yè)提供一個(gè)寬松的融資環(huán)境，促使企業(yè)資金走上良性循環(huán)的軌道。

3企業(yè)的奉行原則。一是要繼續(xù)深化企業(yè)改革，進(jìn)一步完善企業(yè)經(jīng)營機(jī)制。二是要轉(zhuǎn)變?nèi)谫Y觀念，丟掉企業(yè)吃銀行大鍋飯的思想。企業(yè)要明確資金商品化特征，市場配置資源主要是借助資金這種特殊商品的流動和組合來實(shí)現(xiàn)，而資金的流動和組合又受到利率變化的引導(dǎo)，利率水平的變化反映了資金市場的供求關(guān)系變化。在利率機(jī)制的作用下，銀行與企業(yè)都要以商品經(jīng)營者的身份出現(xiàn)。銀行要根據(jù)資金市場的變化進(jìn)行資金融通，企業(yè)要根據(jù)商品市場的變化組織生產(chǎn)經(jīng)營。企業(yè)必須誠實(shí)地與銀行簽定規(guī)范的貸款協(xié)議書，有了銀企之間的融資協(xié)議，銀行才不至于失信與企業(yè)，企業(yè)也不至于失信于銀行。三是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者必須提高自我約束力，堅(jiān)持以德為本，誠信經(jīng)營。在融資的整個(gè)過程中要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，對投資項(xiàng)目進(jìn)行深入細(xì)致的研究，控制好投資和經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)該及時(shí)、坦誠地與銀行進(jìn)行溝通與協(xié)商，以便銀行能及時(shí)了解企業(yè)投資運(yùn)作情況，迅速調(diào)整對企業(yè)投資項(xiàng)目的扶持政策。決不虛報(bào)或掩蓋隱瞞事實(shí)甚至欺騙銀行。企業(yè)只有不斷提高綜合素質(zhì)和自我約束能力，堅(jiān)持以德為本，真誠相待，銀行與企業(yè)才能相互促進(jìn)、共同發(fā)展。

(作者單位：溫州銀行蒲鞋市支行浙江溫州)

(責(zé)編：廉靖)