姜明生　李　芳　陳德棉

摘要：為了結(jié)合商業(yè)銀行特點(diǎn)研究其核心競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)和提升方法，以商業(yè)銀行持續(xù)為廣義客戶創(chuàng)造增加值的價(jià)值觀，文章遴選了16個(gè)指標(biāo)用于評(píng)價(jià)商業(yè)銀行表層的競(jìng)爭(zhēng)能力；構(gòu)建核心競(jìng)爭(zhēng)力的“核結(jié)構(gòu)模型”，探析影響銀行競(jìng)爭(zhēng)力的深層因素向表層發(fā)散形成核心競(jìng)爭(zhēng)力動(dòng)力源的機(jī)理。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；核心競(jìng)爭(zhēng)力；指標(biāo)體系；模型

1957年Selznick指出能夠使一個(gè)組織比其他組織做得更好的“特殊物質(zhì)”就是組織的能力或“特殊能力”，這種特殊能力Gary Hamel和CK.Prahalad(1990)稱之為核心競(jìng)爭(zhēng)力。商業(yè)銀行不同于一般的工商企業(yè)。對(duì)商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的評(píng)價(jià)，應(yīng)基于一般意義的企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力概念框架。但又要體現(xiàn)于商業(yè)銀行的具體特點(diǎn)和價(jià)值觀。

一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的價(jià)值觀——追求廣義客戶的“滿意度”

1、客戶的滿意度。與其他企業(yè)一樣。商業(yè)銀行需要首先滿足外部顧客的需求。但與其他企業(yè)不一樣的是，商業(yè)銀行的信譽(yù)在決定顧客對(duì)商業(yè)銀行的選擇時(shí)起著關(guān)鍵的作用。失去信用。將給商業(yè)銀行帶來(lái)毀滅性的災(zāi)難。生存將面臨危機(jī)，根本不可能參與競(jìng)爭(zhēng)。而為了維持信用，商業(yè)銀行必須保持相對(duì)的“安全性”，這是商業(yè)銀行參與競(jìng)爭(zhēng)的前提條件。

2、員工的滿意度。商業(yè)銀行是人員密集的服務(wù)行業(yè)，需要高素質(zhì)的人才。無(wú)論是戰(zhàn)略的制定、規(guī)模常規(guī)服務(wù)的提供。還是核心重點(diǎn)客戶關(guān)系的有效維護(hù)。都要依賴高素質(zhì)的員工。較高的“員工滿意度”產(chǎn)生高質(zhì)量的服務(wù)和有效的客戶關(guān)系，有利于商業(yè)銀行的口碑。有助于提高其市場(chǎng)聲望，提升其競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。

3、眾多監(jiān)管者的滿意度。在商業(yè)銀行的利益攸關(guān)者中，監(jiān)管者是關(guān)鍵的一方，監(jiān)管者的滿意度將在很大程度上影響商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力表現(xiàn)。監(jiān)管方主要有人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、各級(jí)人民政府、審計(jì)機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)、工商行政管理部門等。央行、銀監(jiān)會(huì)和政府出臺(tái)的相關(guān)規(guī)定和細(xì)則。對(duì)于商業(yè)銀行開展相關(guān)業(yè)務(wù)的影響是巨大的和剛性的。

4、股東的滿意度。商業(yè)銀行的股東一般較為關(guān)心商業(yè)銀行以利潤(rùn)為核心的盈利狀況。通常以商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率作為衡量一家商業(yè)銀行運(yùn)作好壞的重要依據(jù)。同時(shí)。商業(yè)銀行是個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，隨著2007全球金融危機(jī)的爆發(fā)。商業(yè)銀行的安全性相關(guān)指標(biāo)如資本充足率等也倍受關(guān)注。

二、商業(yè)銀行表層競(jìng)爭(zhēng)力的評(píng)價(jià)指標(biāo)

根據(jù)阿瑟，李特爾咨詢公司提出的一個(gè)高績(jī)效業(yè)務(wù)特征的模型，一個(gè)高績(jī)效業(yè)務(wù)的核心要素是對(duì)關(guān)鍵利益攸關(guān)者需求的滿足。商業(yè)銀行在競(jìng)爭(zhēng)中必須確定其利益攸關(guān)者的需求。制定和實(shí)施滿足關(guān)鍵的利益攸關(guān)者需求的戰(zhàn)略。通過不斷優(yōu)化配置資源適應(yīng)環(huán)境變化，超越對(duì)手并且持續(xù)地為其(廣義)客戶創(chuàng)造滿意度。從而獲得可持續(xù)發(fā)展的動(dòng)態(tài)能力?！皾M意度”是對(duì)商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力實(shí)力水平的反映。

與“廣義客戶滿意度”相關(guān)的要素，組成一個(gè)復(fù)雜“要素集合”，綜合作用構(gòu)成商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。對(duì)“要素集合”進(jìn)行分解，將商業(yè)銀行表層競(jìng)爭(zhēng)力描述為四維指標(biāo)的最終表現(xiàn)，用以評(píng)價(jià)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的實(shí)力表現(xiàn)，它說(shuō)明商業(yè)銀行客戶滿意度的各要素之間有機(jī)結(jié)合表現(xiàn)出來(lái)的整體實(shí)力。即表層競(jìng)爭(zhēng)力矩陣：

表層競(jìng)爭(zhēng)力C=(C₁，C₂，C₃，C₄)

其中：

盈利性因素C₁=(資產(chǎn)利潤(rùn)率，資本利潤(rùn)率。資產(chǎn)費(fèi)用率，收入結(jié)構(gòu)比例)

流動(dòng)性因素C₂(存款準(zhǔn)備金率，流動(dòng)性比率，貸存比，中長(zhǎng)期貸款比例)

安全性因素C₃=(資本充足率，核心資本充足率。貸款不良率，撥備覆蓋率)

成長(zhǎng)性因素C₄=(利潤(rùn)增長(zhǎng)率，總資產(chǎn)增長(zhǎng)率。存款增長(zhǎng)率，貸款增長(zhǎng)率)

1、盈利性因素C₁。資產(chǎn)利潤(rùn)率：是用來(lái)衡量銀行運(yùn)用其所有資產(chǎn)總額的經(jīng)營(yíng)成效。資產(chǎn)除了來(lái)源于股東外。還有其它債權(quán)人。經(jīng)調(diào)整的資產(chǎn)利潤(rùn)率為：

資產(chǎn)利潤(rùn)率=(稅后盈利+利息支出)，平均資產(chǎn)總額×100％

在公式的分子中。除歸屬股東所有的稅后盈利外。還應(yīng)包括支付給債權(quán)人的利息費(fèi)用。

資本利潤(rùn)率：是用以衡量商業(yè)銀行運(yùn)用所有資本所獲經(jīng)營(yíng)成效的指標(biāo)。資本報(bào)酬率越高。表明企業(yè)資本的利用效率越高，反之則資本未能得到充分利用。

資本利潤(rùn)率=稅后利潤(rùn)，資本總額×100％=凈收益，股東權(quán)益×100％

資產(chǎn)費(fèi)用率：是通過對(duì)比商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)費(fèi)用與資產(chǎn)的相對(duì)變化來(lái)衡量其成本控制水平。

資產(chǎn)費(fèi)用率：財(cái)務(wù)損益表中“營(yíng)業(yè)費(fèi)用本年累計(jì)數(shù)”，全年資產(chǎn)平均余額

式中，全年資產(chǎn)平均余額=[年初資產(chǎn)總額/2+-至三季度資產(chǎn)總額+年末資產(chǎn)總額/2]/4

收入結(jié)構(gòu)比例：是銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)生的非利息收入在營(yíng)業(yè)收入中的占比。反映商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的優(yōu)化程度。代表中間業(yè)務(wù)發(fā)展的相對(duì)水平。

凈非利息收入占比=(營(yíng)業(yè)收入-利息收入)，營(yíng)業(yè)收入×100％

2、流動(dòng)性因素C₂。存款準(zhǔn)備金率：按照規(guī)定，商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金比率應(yīng)維持在合理的水平。準(zhǔn)備金比率高，意味著一部分資金閑置，資金周轉(zhuǎn)效益差；準(zhǔn)備金比率低，商業(yè)銀行的正常支付將難以得到保證，資金的清算、款項(xiàng)的劃撥將受到影響。

流動(dòng)性比率：等于流動(dòng)資產(chǎn)除以流動(dòng)負(fù)債。該指標(biāo)主要用來(lái)分析公司償付短期債務(wù)的能力。流動(dòng)性比率高表示公司短期償債能力強(qiáng)，反之則弱。但若這類比率過高，會(huì)造成流動(dòng)資金浪費(fèi)。

貸存比：等于貸款余額除以存款余額。該指標(biāo)是表明銀行資產(chǎn)的一個(gè)流動(dòng)性重要指標(biāo)。其值越高。表明銀行的流動(dòng)性越差；但同時(shí)，這個(gè)指標(biāo)也不能太低，因?yàn)檫^度流動(dòng)性的機(jī)會(huì)成本極大，將導(dǎo)致銀行盈利性變差。

中長(zhǎng)期貸款比例：該指標(biāo)是貸存比例指標(biāo)的分解和補(bǔ)充。主要衡量銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。反映了商業(yè)銀行的中長(zhǎng)期資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的匹配程度。主要考核人民幣指標(biāo)。監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為≤20％。

其計(jì)算公式為：逾期一年以上(不含一年期)中長(zhǎng)期貸款期末余額，逾期一年以上(不含一年期)中長(zhǎng)期存款期末余額×100％

3，安全性因素C₃資本充足率：巴塞爾協(xié)議規(guī)定，商業(yè)銀行資本應(yīng)達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的8％。制定最低的資本充足率有助于降低存款者、債權(quán)人和其他有關(guān)利益方遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。有助于監(jiān)管者實(shí)現(xiàn)整個(gè)銀行體系的穩(wěn)定。

核心資本充足率：=(核心資本-核心資本扣除項(xiàng))／(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本)。巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的銀行核心資本充足率達(dá)到4％。

貸款不良率：按1998年開始推行的國(guó)際通用的貸款“五級(jí)分類法”。將貸款按實(shí)際償還可能性劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類(后三者稱為“不良貸

款”)，以該指標(biāo)監(jiān)控貸款質(zhì)量。

撥備覆蓋率：等于呆賬準(zhǔn)備余額除以不良資產(chǎn)余額。即為了預(yù)防不良資產(chǎn)的發(fā)生而準(zhǔn)備的金額的比例，是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金是否充足的重要指標(biāo)。

4、成長(zhǎng)性因素C₄。利潤(rùn)增長(zhǎng)率：這一指標(biāo)主要反映企業(yè)的利潤(rùn)增長(zhǎng)幅度，以動(dòng)態(tài)的方法考查企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益。

利潤(rùn)增長(zhǎng)率=(本期利潤(rùn)總額一上期利潤(rùn)總額)，上期利潤(rùn)總額×100％

總資產(chǎn)增長(zhǎng)率：反映商業(yè)銀行的規(guī)模和實(shí)力變化，是行業(yè)排名的依據(jù)。

存款增長(zhǎng)率：指銀行存款的年均增長(zhǎng)率。反映銀行獲取存款的能力。

貸款增長(zhǎng)率：指銀行的貸款的年均增長(zhǎng)率。反映銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展能力。

三、商業(yè)銀行的深層競(jìng)爭(zhēng)力

核心競(jìng)爭(zhēng)力研究不僅要考察現(xiàn)實(shí)結(jié)果，更有意義的是要考察背后的過程：不僅要回答銀行競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)實(shí)存在是什么樣的，更需要分析這一存在的實(shí)現(xiàn)是怎樣的。只有在分析過程中才能真正提煉出銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力之精髓。深層競(jìng)爭(zhēng)力是指隨著內(nèi)外部環(huán)境的變化和競(jìng)爭(zhēng)的加劇?？梢允沟蒙虡I(yè)銀行持續(xù)獲得和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，并使得其表層競(jìng)爭(zhēng)力不斷增強(qiáng)的內(nèi)在能力。

1、戰(zhàn)略管理。商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力有賴于銀行的高層決策者對(duì)銀行自身特點(diǎn)以及內(nèi)外部環(huán)境變化的及時(shí)清醒的判斷，確定科學(xué)和具有前瞻性的商業(yè)銀行總體目標(biāo)和發(fā)展方向。確立業(yè)務(wù)發(fā)展模式和盈利增長(zhǎng)模式，制定銀行總體戰(zhàn)略、市場(chǎng)戰(zhàn)略、競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略、和學(xué)習(xí)戰(zhàn)略。商業(yè)銀行的戰(zhàn)略是隨著自身的發(fā)展而變化的。處于不同發(fā)展階段、不同規(guī)模的銀行對(duì)戰(zhàn)略的規(guī)劃是不能一概而論的。

2、組織結(jié)構(gòu)。我國(guó)商業(yè)銀行“金字塔”型組織結(jié)構(gòu)并不適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)的開展。從全球看，知名的國(guó)際銀行大多趨向于實(shí)行“扁平式”組織機(jī)構(gòu)，如匯豐銀行基本上是按照客戶種類來(lái)劃分業(yè)務(wù)部門。以應(yīng)對(duì)客戶需求多樣化、綜合化的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)。在這種模式下，組織層次比較少，從銀行最高層到最低層的管理路徑比較少，而管理的幅度一般為6左右，與“金字塔”型組織結(jié)構(gòu)相比。這種組織結(jié)構(gòu)顯得比較扁平。由于信息傳遞的中間層次少、信息處理與反饋比較快，從而提高了銀行對(duì)外界變化的反應(yīng)能力。流程再造的主要表現(xiàn)是業(yè)務(wù)條線化和層級(jí)扁平化。條線化是指按產(chǎn)品線為單位建立事業(yè)部制，扁平化就是減少管理層次。提高信息傳遞速度和決策效率。

3、人力資源情況。商業(yè)銀行人力資源管理不僅僅限于信息技術(shù)的簡(jiǎn)單應(yīng)用，而是在應(yīng)用系統(tǒng)中融入先進(jìn)的人力資源管理思想。通過規(guī)范人力資源管理體系，優(yōu)化招聘、績(jī)效管理、員工培訓(xùn)與發(fā)展、員工職業(yè)計(jì)劃、離職等業(yè)務(wù)流程，融入先進(jìn)的人力資源管理思想，實(shí)施平衡計(jì)分卡、關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)等技術(shù)。從而在規(guī)范業(yè)務(wù)流程的同時(shí)，提高人力資源部門與業(yè)務(wù)部門之間的交互性和協(xié)同性，提高人力資源管理在銀行經(jīng)營(yíng)管理中的重要價(jià)值。

4、企業(yè)IT信息科技。信息科技是提高銀行業(yè)創(chuàng)新能力和綜合競(jìng)爭(zhēng)能力的重要基礎(chǔ)和保障。要形成先進(jìn)的客戶需求分析能力、領(lǐng)先的產(chǎn)品研發(fā)和服務(wù)方案設(shè)計(jì)能力、有力的信息科技支持能力和快速滿足客戶需求的能力，信息化技術(shù)平臺(tái)是保障，是形成和提升銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵要素。離開信息科技。銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力就成為無(wú)源之水、無(wú)本之木。另一方面信息科技本身的安全不容忽視?，F(xiàn)代銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理離不開信息科技的有利支持。IT技術(shù)正是實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管的重要保障。

5、產(chǎn)品創(chuàng)新與服務(wù)能力。市場(chǎng)需求多樣化要求商業(yè)銀行必須以客戶需求為導(dǎo)向開展金融產(chǎn)品和服務(wù)。只有堅(jiān)持不斷進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的商業(yè)銀行才能具備比較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力。銀行必須以滿足客戶需要作為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)和歸宿，必須以提供差異化產(chǎn)品和服務(wù)為核心。產(chǎn)品種類的多少，產(chǎn)品受消費(fèi)者的歡迎程度、產(chǎn)品對(duì)銀行本身的貢獻(xiàn)程度和服務(wù)質(zhì)量的好壞應(yīng)是產(chǎn)品和服務(wù)的重要內(nèi)容。

四、商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的結(jié)構(gòu)模型

商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力是動(dòng)態(tài)的，不斷發(fā)展演化的過程。在某一時(shí)點(diǎn)上，商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力系統(tǒng)的狀態(tài)表現(xiàn)為一定水平的表層競(jìng)爭(zhēng)力，可由資本利潤(rùn)率、流動(dòng)比率、資本充足率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率等盈利性、流動(dòng)性、安全性和成長(zhǎng)性幾方面指標(biāo)來(lái)反映。而隨著宏觀環(huán)境和企業(yè)內(nèi)在因索的變化以及競(jìng)爭(zhēng)的加劇，商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力系統(tǒng)在內(nèi)外因索的相互作用下不斷地演化，從而使不同時(shí)點(diǎn)的表層競(jìng)爭(zhēng)力呈現(xiàn)出不同的水平。商業(yè)銀行深層競(jìng)爭(zhēng)力作用的結(jié)果?？梢允沟蒙虡I(yè)銀行持續(xù)獲得和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，并使得其表層競(jìng)爭(zhēng)力不斷增強(qiáng)。

發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、組織架構(gòu)、產(chǎn)品融創(chuàng)新等隱藏在商業(yè)銀行內(nèi)部管理中，對(duì)商業(yè)銀行表層的競(jìng)爭(zhēng)力起到支持和決定作用。這些商業(yè)銀行深層次競(jìng)爭(zhēng)力水平的高低直接影響表層的競(jìng)爭(zhēng)力給廣義客戶帶去的滿意度。商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力就是協(xié)調(diào)表層競(jìng)爭(zhēng)力、深層競(jìng)爭(zhēng)力的一個(gè)有機(jī)整體。圖1為商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的“核結(jié)構(gòu)模型”。

商業(yè)銀行在開放競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境中。通過創(chuàng)新金融產(chǎn)品的品種、擴(kuò)大各分類業(yè)務(wù)的規(guī)模、改善營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋情況、提高一線業(yè)務(wù)人員能力等措施。優(yōu)化配置各種有形無(wú)形資源。超越對(duì)手從而獲得行業(yè)地位。這個(gè)過程就是表層競(jìng)爭(zhēng)力的顯現(xiàn)過程，它在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中往往發(fā)揮直接的作用。

核心競(jìng)爭(zhēng)力的管理，就是要以財(cái)務(wù)指標(biāo)為參照物。解決商業(yè)銀行“基業(yè)長(zhǎng)青”的“背后推力”問題：通過整合協(xié)調(diào)商業(yè)銀行內(nèi)部的關(guān)鍵性資源。如發(fā)展戰(zhàn)略、組織架構(gòu)、人力資源、產(chǎn)品創(chuàng)新與服務(wù)、信息科技等不斷支持商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的長(zhǎng)期發(fā)展和成長(zhǎng)。商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力形成的關(guān)鍵是內(nèi)在的深層競(jìng)爭(zhēng)力轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的表層競(jìng)爭(zhēng)力。商業(yè)銀行內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)力要素之間協(xié)同、互動(dòng)而產(chǎn)生出更大合力優(yōu)勢(shì)。有深層競(jìng)爭(zhēng)力這個(gè)“內(nèi)核元素”的推動(dòng)支撐和釋放能量，銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力將更持久。