黃繼坤 肖南鋒

摘要刑法修正案(六)第七條擴(kuò)大了原刑法第163條規(guī)定的公司、企業(yè)人員受賄罪的主體。刑法第163條得到修正后,該條的罪名應(yīng)該確認(rèn)為“非國(guó)家工作人員受賄罪”,本罪是商業(yè)賄賂犯罪的重要組成部分。本罪的行為方式根據(jù)立法可以分為索取型、非法收受型、私吞回扣、手續(xù)費(fèi)型三種類型?，F(xiàn)行刑法將本罪的行為對(duì)象規(guī)定為“財(cái)物”,縮小了刑法打擊商業(yè)賄賂犯罪的范圍,為了與國(guó)際社會(huì)保持一致、為了協(xié)調(diào)國(guó)內(nèi)法、為了應(yīng)對(duì)日益加劇的商業(yè)賄賂犯罪嚴(yán)峻形勢(shì),立法應(yīng)該將本罪的行為對(duì)象規(guī)定為“不正當(dāng)利益”。

關(guān)鍵詞商業(yè)賄賂 受賄罪 回扣 為他人謀取利益 財(cái)物

中圖分類號(hào):D924.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1009-0592(2009)05-158-02

2006年6月29日十屆全國(guó)人大常委會(huì)第 22次會(huì)議通過(guò)的 《中華人民共和國(guó)刑法修正案 (六)》第 7條和第8條分別對(duì) 1997年刑法第 163條所規(guī)定的公司、企業(yè)人員受賄罪的犯罪主體作了擴(kuò)大的修改和對(duì)第 164條所規(guī)定的對(duì)公司、企業(yè)人員行賄罪的犯罪對(duì)象進(jìn)行了擴(kuò)大的修改。兩高《關(guān)于執(zhí)行〈中華人民共和國(guó)刑法〉確定罪名的補(bǔ)充規(guī)定(三)》則將修改后的刑法第163條所規(guī)定的犯罪概括為“非國(guó)家工作人員受賄罪”。

一、索取型、非法收受型非國(guó)家工作人員受賄罪的行為特征

根據(jù)刑法修正案(六)第七條的規(guī)定,非國(guó)家工作人員受賄罪表現(xiàn)為三種行為模式,第一種是索取型的非國(guó)家工作人員受賄罪;第二種是非法收受型的非國(guó)家工作人員受賄罪;第三種是私吞回扣、手續(xù)費(fèi)型的非國(guó)家工作人員受賄罪。對(duì)于第一、二種類型,為刑法修正案(六)第七條第一款所規(guī)定,除了在實(shí)行行為上一個(gè)表現(xiàn)為“索取”,一個(gè)表現(xiàn)為“非法收受”以外,其他的行為是共同的,具體而言,公司、企業(yè)、其他單位的工作人員必須實(shí)施以下行為才構(gòu)成本罪:

(一)必須利用了職務(wù)上的便利

這是構(gòu)成本罪的方法行為,是指行為人必須利用了本人在單位所任職職務(wù)賦予的職權(quán)或者與職權(quán)有關(guān)的便利條件實(shí)施本罪所規(guī)定的危害行為。行為人因?yàn)閾?dān)任單位的工作人員,在一定范圍內(nèi)具有從事單位業(yè)務(wù),具有一定的人事權(quán)、物權(quán),同時(shí)因?yàn)樘囟ǖ纳矸?享有了解單位的內(nèi)幕信息、了解單位的資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、盈虧等情況的便利條件,也即具有一定范圍內(nèi)的主管、負(fù)責(zé)、承辦某項(xiàng)事務(wù)的職權(quán)以及因之而形成的便利條件。行為人的行為構(gòu)成本罪,必須利用了職務(wù)上的便利條件,否則不能構(gòu)成本罪。

(二)實(shí)施了索取或者非法收受他人財(cái)物的行為

這是構(gòu)成本罪的核心行為。所謂索取賄賂,是指行為人利用職務(wù)上的便利,在他人求其謀取利益或解決困難等時(shí),采取刁難、拖延、要挾等手段,主動(dòng)向?qū)Ψ剿饕V賂的行為。所謂非法收受,是指行為人利用職務(wù)上的便利,以是否執(zhí)行其本身職務(wù)所要求的行為為條件,收受他人主動(dòng)送予財(cái)物的行為。就索取而言,行為人是主動(dòng)的,就非法收受而言,行為人是被動(dòng),因而從行為人的主觀惡性而言,前者無(wú)疑更大。

(三)為他人謀取利益是本罪行為的重要內(nèi)容

“為他人謀取利益”在商業(yè)賄賂犯罪構(gòu)成要件中屬于主觀要件還是客觀要件,在刑法理論界存在著不同的觀點(diǎn):主觀要件論者認(rèn)為只要行為人承諾、著手或者完成了為他人謀利的行為,不論是否已經(jīng)實(shí)際為他人謀取了利益,均可認(rèn)定為具備了這一構(gòu)成要件。客觀要件論者認(rèn)為,“為他人謀取利益”是公司、企業(yè)人員受賄罪客觀方面的又一重要內(nèi)容,所謂為他人謀取利益是指行為索要或者收受他人財(cái)物,利用職務(wù)之便為他人或允諾為他人實(shí)現(xiàn)某種利益,該利益是合法還是非法、是物質(zhì)利益還是非物質(zhì)利益以及是否謀取到,均不影響公司、企業(yè)人員受賄罪的成立,只索取或收受他人財(cái)物而沒有為他人謀取利益的不構(gòu)成公司、企業(yè)員受賄罪。

本文認(rèn)為“為他人謀取利益”包括承諾、實(shí)施和實(shí)現(xiàn)三個(gè)階段的行為。只要具有其中一個(gè)階段的行為,如行為人收受他人財(cái)物時(shí),根據(jù)他人提出的具體請(qǐng)托事項(xiàng),承諾為他人謀取利益的,就具備了為他人謀取利益的要件。明知他人有具體請(qǐng)托事項(xiàng)而收受其財(cái)物的,視為承諾為他人謀取利益。因此,只要行為人利用職務(wù)之便,索取或者非法收受他人財(cái)物,為他人或者承諾為他人謀取利益,不論謀取的利益是否已經(jīng)實(shí)現(xiàn),也不論是合法利益還是非法利益,是物質(zhì)性的利益還是非物質(zhì)性的利益,均不影響本罪的成立。如果行為人確實(shí)沒有實(shí)施為他人謀取利益的行為,也沒有為他人謀取利益的意思,不能構(gòu)成本罪,符合其他犯罪的構(gòu)成要件的,按照其他罪定罪處罰。

(四)索取或者非法收受他人財(cái)物須達(dá)到“數(shù)額較大”

本罪是數(shù)額犯,至于“數(shù)額較大”,2001年《最高人民檢察院、公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》第八條規(guī)定:是指公司、企業(yè)的工作人員利用職務(wù)上的便利,索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物,為他人謀取利益,或者在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中,違反國(guó)家規(guī)定,收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi),歸個(gè)人所有,數(shù)額在5000元以上的。刑法修正案(六)對(duì)刑法第163條規(guī)定的主體作出了擴(kuò)大規(guī)定后,這一追訴標(biāo)準(zhǔn)仍然可以適用。當(dāng)然隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展,某一地區(qū)的生活水平不斷提高,區(qū)域間的發(fā)展差距也不斷拉大,特別是國(guó)家經(jīng)濟(jì)通貨膨脹出現(xiàn)的時(shí)候,《追訴標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定的5000元的標(biāo)準(zhǔn)是可以作出更高規(guī)定的。

二、私吞回扣、手續(xù)費(fèi)型的非國(guó)家工作人員受賄罪行為特征

刑法修正案(六)第七條第2款規(guī)定:“公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中,利用職務(wù)上的便利,違反國(guó)家規(guī)定,收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi),歸個(gè)人所有的,依照前款的規(guī)定處罰?！边@種類型的公司、企業(yè)、其他單位人員受賄罪可以稱之為“私吞回扣、手續(xù)費(fèi)”類型的非國(guó)家工作人員受賄罪,此種類型與上述的索取型、非法收受型具有不同的構(gòu)成要件。詳細(xì)分析之,構(gòu)成此種類型的非國(guó)家工作人員受賄罪必須符合以下條件:

(一)這種危害行為必須發(fā)生在經(jīng)濟(jì)往來(lái)過(guò)程中

“在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中”意指行為人本單位與外單位或者個(gè)人進(jìn)行民商事合同的簽訂,政府采購(gòu)、招標(biāo)投標(biāo)契約的履行,或者其他形式的商業(yè)交易活動(dòng)。與本單位無(wú)關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng),不屬于“在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中”。 如果不是發(fā)生在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中,而是發(fā)生在其他情形下,不能構(gòu)成本罪。

(二)必須利用職務(wù)上的便利

在這里對(duì)利用職務(wù)上的便利的理解與前兩種行為模式一致。

(三)收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi),歸個(gè)人所有

這是構(gòu)成此種類型的非國(guó)家工作人員受賄罪的實(shí)行行為,一般認(rèn)為,“回扣”,是指在商品交易或勞務(wù)活動(dòng)中,由賣方從所收取的價(jià)款中,按照一定比例扣出一部分返還給買方或者其經(jīng)辦人的款項(xiàng)?！笆掷m(xù)費(fèi)”是指在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中,除回扣以外,違反國(guó)家規(guī)定支付給公司、企業(yè)、其他單位工作人員的各種名義的錢款,如所謂的信息費(fèi)、顧問(wèn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、辛苦費(fèi)、好處費(fèi)等等。構(gòu)成此種類型的非國(guó)家工作人員受賄罪,行為人須實(shí)施了私吞行為,如果行為人收受了各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)不是歸個(gè)人所有,而是交給了單位,不構(gòu)成本罪。同時(shí)根據(jù)刑法規(guī)定,收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)的行為必須違反了國(guó)家規(guī)定,這是構(gòu)成此種類型非國(guó)家工作人員受賄罪的前提,否則,就不能構(gòu)成本罪。

三、本罪的行為對(duì)象應(yīng)在立法上擴(kuò)大規(guī)定為“不正當(dāng)好處”

根據(jù)刑法規(guī)定,本罪的行為對(duì)象限于“財(cái)物”。由于刑法將本罪的行為對(duì)象限制為“財(cái)物”,縮小了刑法打擊商業(yè)賄賂犯罪的范圍,因此,不斷有人提出擴(kuò)大本罪的行為對(duì)象。第一種觀點(diǎn)指出,應(yīng)將“賄賂”范圍從“財(cái)物”擴(kuò)大到“財(cái)物或者財(cái)產(chǎn)性利益”。第二種觀點(diǎn)指出,商業(yè)賄賂犯罪的犯罪對(duì)象不應(yīng)局限于“財(cái)物”,而應(yīng)當(dāng)擴(kuò)展至一切不正當(dāng)好處。第三種觀點(diǎn)提出,將賄賂罪的犯罪對(duì)象擴(kuò)大為財(cái)產(chǎn)利益及可折算為財(cái)產(chǎn)利益的不當(dāng)利益。三種觀點(diǎn)的區(qū)別很明顯,第一種觀點(diǎn)“賄賂”的范圍小于第三種觀點(diǎn),第二種觀點(diǎn)“賄賂”的范圍最大,第三種觀點(diǎn)實(shí)際上是對(duì)第一二種觀點(diǎn)所確立的“賄賂”的范圍進(jìn)行了一個(gè)折中。

筆者贊同第二種意見。

第一,刑法將本罪的行為對(duì)象規(guī)定為“財(cái)物”,按照第一種觀點(diǎn),“財(cái)物”被擴(kuò)大解釋為“財(cái)產(chǎn)性性利益”,這違反罪刑法定主義,因?yàn)椤白鞒鲇欣诒桓娴慕忉尅笔亲镄蟹ǘㄖ髁x的重要內(nèi)容。因此,單從解釋論的角度尋求擴(kuò)大本罪的處罰范圍,并不不妥當(dāng)。對(duì)此,應(yīng)該在立法上加以解決。

第二,我國(guó)已經(jīng)加入了《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》,我國(guó)反在腐敗犯罪方面應(yīng)該與國(guó)際社會(huì)保持一致。在日本,判例實(shí)際將賄賂確定為“足以滿足人的需要和欲望的一切利益”。英美法系的加拿大刑法典中明文規(guī)定“職位、雇傭”等非物質(zhì)性利益可成為受賄罪之犯罪對(duì)象。丹麥立法將其表述為“賄賂或其他不正當(dāng)利益”,瑞士為“賄賂或免費(fèi)利益”,意大利規(guī)定為“財(cái)產(chǎn)或其他利益”,加拿大規(guī)定為“金錢、兌價(jià)物品、職務(wù)、住所或雇傭、貸款、獎(jiǎng)賞或任何利益”。我國(guó)香港地區(qū)的《防止賄賂條例》把“利益”解釋為:禮物、貸款、費(fèi)用、報(bào)酬、傭金、職位、雇傭、契約;支付、免除、清還或清理貸款、責(zé)任;其他服務(wù)、優(yōu)惠包括免受刑罰、免受任何紀(jì)律、民事或刑事性質(zhì)之訴訟或控告;執(zhí)行或不執(zhí)行任何權(quán)利、權(quán)力或職責(zé)等。2005年1 0月51日通過(guò)的《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》第21條規(guī)定為:“以任何身份領(lǐng)導(dǎo)私營(yíng)部門實(shí)體或者為該實(shí)體工作的任何人為其本人或者其他人,直接或者間接地索取或者接受不正當(dāng)好處,以作為其違背職責(zé)作為或者不作為的條件。”因此,《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》關(guān)于規(guī)定的“賄賂”是“不正當(dāng)好處”。將上述各國(guó)、各地區(qū)關(guān)于“賄賂”的規(guī)定加以分析,不難發(fā)現(xiàn)它們的內(nèi)容都是與《公約》規(guī)定的范圍一致的。我國(guó)既然已經(jīng)加入了該《公約》,就應(yīng)該履行已經(jīng)承諾了的國(guó)際義務(wù)。

第三,商業(yè)賄賂犯罪方法多樣化,各種財(cái)產(chǎn)性利益、非財(cái)產(chǎn)性利益已經(jīng)成為賄賂的重要內(nèi)容,為了打擊、遏制、預(yù)防犯罪,必須及時(shí)修改。商業(yè)賄賂在本質(zhì)上就是收買他人以謀取商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的誘餌。賄賂與商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的聯(lián)系性與對(duì)價(jià)性以及賄賂對(duì)受賄人的誘惑性和腐蝕性是賄賂的突出特征。行賄人只要對(duì)受賄人投其所好、送其所要,不限于財(cái)物與財(cái)產(chǎn)性利益,照樣可以完成骯臟交易,從而達(dá)到謀取不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的目的。司法實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂的對(duì)象花樣不斷翻新,形式也越來(lái)越廣泛,例如提供免費(fèi)餐飲、交通工具、娛樂(lè)設(shè)施、旅游項(xiàng)目、贊助參加學(xué)術(shù)會(huì)議或科研活動(dòng)、調(diào)動(dòng)工作、提供子女升學(xué)或者就業(yè)的機(jī)會(huì)、性服務(wù)等。事實(shí)上,“非財(cái)產(chǎn)性利益”型賄賂所帶來(lái)的社會(huì)危害并不比“財(cái)物、財(cái)產(chǎn)性利益”型賄賂所帶來(lái)的危害小,有時(shí)候甚至更大。

第四,將“賄賂”規(guī)定為“不當(dāng)好處”也是協(xié)調(diào)國(guó)內(nèi)法的需要。我國(guó)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》第8條中,將商業(yè)賄賂的內(nèi)容界定為“財(cái)物或者其他手段”,這里的“其他手段”包括了財(cái)物之外的“財(cái)產(chǎn)性利益、非財(cái)產(chǎn)性利益”。1996年11月,國(guó)家工商管理局發(fā)布的《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》第二條的規(guī)定,商業(yè)賄賂是指經(jīng)營(yíng)者為銷售或者購(gòu)買商品而采用財(cái)物或者其他手段賄賂對(duì)方單位或者個(gè)人的行為。所謂財(cái)物,是指現(xiàn)金和實(shí)物,包括經(jīng)營(yíng)者為銷售或者購(gòu)買商品,假借促銷費(fèi)、宣傳費(fèi)、贊助費(fèi)、科研費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、傭金等名義,或者以報(bào)銷各種費(fèi)用等方式,給付對(duì)方單位或者個(gè)人的財(cái)物;所謂其他手段,是指提供國(guó)內(nèi)外各種名義的旅游、考慮等給付財(cái)物以外的其他利益的手段。上述規(guī)定及解釋實(shí)際上將商業(yè)賄賂的范圍界定為了“財(cái)物、財(cái)產(chǎn)性利益、非財(cái)產(chǎn)性利益”。雖然《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》屬于經(jīng)濟(jì)法的范疇,它也不是附屬刑法規(guī)范;國(guó)家工商管理局發(fā)布的《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》并不是法律,只是部門規(guī)章,但是我們認(rèn)為這種規(guī)定是合理的,也是與國(guó)際社會(huì)保持一致的,對(duì)目前處理商業(yè)賄賂犯罪案件、應(yīng)對(duì)日益加劇的商業(yè)賄賂行為起著極其重要的指導(dǎo)作用;加之現(xiàn)行刑法面臨各種形式的“非財(cái)產(chǎn)性利益”的賄賂方式的考驗(yàn)、挑戰(zhàn),筆者認(rèn)為在立法上應(yīng)該協(xié)調(diào)國(guó)內(nèi)立法,在打擊商業(yè)賄賂犯罪問(wèn)題上,使用上“刑法”這把殺手锏,把“非財(cái)產(chǎn)性利益”也納入商業(yè)賄賂犯罪的行為對(duì)象“賄賂”范疇。

注釋:

①黃健.“為他人謀取利益”不應(yīng)成為商業(yè)賄賂犯罪的構(gòu)成要件.中國(guó)檢察官.2006(10).

②王作富主編.刑法分則實(shí)務(wù)研究(第三版).中國(guó)方正出版社.2007年版.

③趙秉志.國(guó)際社會(huì)懲治商業(yè)賄賂犯罪的立法經(jīng)驗(yàn)及借鑒.華東政法學(xué)院學(xué)報(bào).2007(1).

④劉遠(yuǎn).略論商業(yè)賄賂犯罪要件之立法.法學(xué)論壇.2006(5).

⑤曹堅(jiān).查辦商業(yè)賄賂犯罪案件中的若干疑難問(wèn)題探討.北京人民警察學(xué)院學(xué)報(bào).2007(2).

⑥[日]大冢仁.刑法概說(shuō)(各論)(第三版).中國(guó)人民大學(xué)出版社.2003年版.