周　慧　李　芳

一、引言

小額保險屬于小額金融。全世界已經(jīng)有100多個國家經(jīng)營小額保險①。2008年6月份我國全面拉開了小額保險試點工作的序幕。據(jù)南開大學發(fā)布的小額保險調(diào)研白皮書②顯示，目前我國農(nóng)村小額保險的覆蓋率不足30％，需求缺口高達5000萬人次，這說明我國小額保險發(fā)展仍處于初步階段。究其原因，主要在于小額保險的微利經(jīng)營打擊了保險公司的積極性，而我國政府也沒有為其建立良好的外部發(fā)展環(huán)境。

二、中外研究概況

近年來，小額保險得到了較快發(fā)展，也引起了國內(nèi)外相關(guān)部門和組織的高度關(guān)注。

2000年，國際勞工組織在愛丁堡會議上，發(fā)起創(chuàng)辦了小額保險工作組，專門推動小額保險的研究發(fā)展。小額保險工作組與慕尼黑再保險公司合作總結(jié)了印度、菲律賓、孟加拉等國小額保險的經(jīng)驗得失，最終出版了《保護窮人：小額保險概述》。

2005年第一屆小額保險國際會議在德國舉辦，2006年第二屆小額保險國際會議在南非舉辦，2007年第三屆小額保險國際會議在印度舉辦，對小額保險的相關(guān)問題進行了討論。

小額保險中心對世界上100個貧窮國家小額保險情況進行了研究，在2007年4月出版《100個最貧窮國家的小額保險發(fā)展概貌》。

2007年4月，中國保險監(jiān)督管理委員會積極申請并正式加入IAIS-CGAP小額保險聯(lián)合工作組。2008年中國保監(jiān)會印發(fā)了《農(nóng)村小額人身保險試點方案》，并就農(nóng)村小額人身保險試點方案通知相關(guān)問題進行了答問。

三、我國小額保險發(fā)展的內(nèi)外環(huán)境及存在的問題

（一）小額保險的界定

目前，關(guān)于小額保險的權(quán)威定義有兩種：

（1）根據(jù)國際貧困扶助協(xié)商組織（CGAP）的界定：小額保險主要是面向中低收入人群，依照風險事件的發(fā)生概率及其所涉及成本、按比例定期收取一定的小額保費，旨在幫助中低收入人群規(guī)避某些風險的保險。

（2）國際保險監(jiān)督官協(xié)會（IAIS）關(guān)于小額保險的定義：小額保險是依據(jù)公認的保險慣例（包括保險核心原則）運營的，由多種不同實體為低收入人群提供的保險。這意味著小額保險單下的風險仍需依照保險原則進行管理，并由保費提供資金。

（二）我國小額保險發(fā)展的內(nèi)外環(huán)境

1、外部環(huán)境

我國農(nóng)村小額保險的可持續(xù)發(fā)展，首先需要政府為其提供良好的外部環(huán)境。

（1）小額保險的特征決定了在其發(fā)展的初期離不開政府的支持

小額保險是以農(nóng)村中的中低收入群體為目標客戶，其基本特征是保費低廉，與一般商業(yè)保險相比，基本屬于微利經(jīng)營。因此，在小額保險服務(wù)“三農(nóng)”的前期階段，調(diào)動商業(yè)保險公司的積極性至關(guān)重要，這就需要政府運用宏觀調(diào)控手段進行積極的干預(yù)。

（2）小額保險的性質(zhì)決定政府應(yīng)該積極地干預(yù)

小額保險選擇了傳統(tǒng)商業(yè)保險和社會保障體系都沒有完全覆蓋到的低收入人群作為保障對象，從這一方面來看，政府也應(yīng)該積極推動小額保險的發(fā)展。

（3）解決當前金融危機也需要政府關(guān)注小額保險

在金融危機的席卷之下，占我國總?cè)丝?5.06%③的農(nóng)村居民，顯然成為拉動內(nèi)需的潛在的主力軍。然而，要想從根本上解決農(nóng)村消費市場發(fā)展不充分的問題，必須先要解決有關(guān)農(nóng)民保障的問題。而小額保險的發(fā)展則是在當前條件下解決低收入農(nóng)民的保障問題的一種有效方法。

從國際經(jīng)驗來看，政府支持也是小額保險發(fā)展必不可少的條件。我國目前還沒有一部完整的法律來規(guī)范小額保險供給主體的經(jīng)營行為；在稅收和財政政策方面，政府給保險公司的所得稅和其他企業(yè)沒有區(qū)別，雖然減免了相關(guān)的保險監(jiān)管費，但這對于降低小額保險的經(jīng)營成本影響甚微。相較于其他國家政府，我國在這兩方面的支持力度遠遠不夠。在保險監(jiān)管方面，其他國家對保險公司經(jīng)營小額保險進行了明確的分類監(jiān)管，或者對低收入客戶的保單進行了配額控制。如印度規(guī)定，人壽保險公司第一年總保單的7%拿到農(nóng)村銷售，逐年遞增，直至第五年的6%；財產(chǎn)保險公司第一年比例為2%，第二年3%，以后每年5%。而我國《試點方案》中提出的鼓勵措施，如小額保險應(yīng)該獨立承保，總公司應(yīng)建立專門電子化統(tǒng)計平臺，放寬銷售渠道和銷售資格的限制，鼓勵業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新，允許保險公司可根據(jù)市場狀況自行設(shè)定產(chǎn)品預(yù)定利率（準備金評估利率不高于3.5%），對參與試點的公司給予適當保護等等，沒有在深層次上為小額保險的深入發(fā)展創(chuàng)造條件。

2、內(nèi)部環(huán)境

小額保險實質(zhì)上是目標群體、產(chǎn)品和經(jīng)營機制的結(jié)合體。

（1）目標群體

從國外小額保險發(fā)展情況看，目標客戶主要分為兩類：第一類是個人客戶——貧困農(nóng)戶，第二類是團體客戶——貧困社區(qū)或農(nóng)村經(jīng)濟組織，承保對象主要是農(nóng)村小額金融機構(gòu)或商業(yè)保險公司。而在我國，以家庭為單位的自然經(jīng)濟根深蒂固，農(nóng)村居民習慣于自給自足的生產(chǎn)模式，風險保障也主要以家庭為單位，導(dǎo)致現(xiàn)階段我國農(nóng)村以生產(chǎn)組織為單位進行團體投保的情況比較少。而我國的小額保險目標群體保險意識不強、消費能力不強、風險呈現(xiàn)多樣化趨勢。

（2）保險產(chǎn)品

從國際經(jīng)驗來看，小額保險主要的產(chǎn)品類型有小額人壽保險、小額意外保險和小額健康保險三大類。雖然有的國家或地區(qū)也開展小額財產(chǎn)保險，但由于對于低收入群體來說，家庭成員的健康比財產(chǎn)更加重要，所面臨的風險也較大。此外，為了適應(yīng)小額信貸發(fā)展的需要，小額信貸保險也迅速發(fā)展。

我國自2008年9月份開展小額保險試點以來，小額農(nóng)業(yè)和財產(chǎn)保險、小額壽險、小額意外險、小額健康險等均有不同程度的發(fā)展，其中小額信貸保險發(fā)展較早，也較為迅速；而小額健康保險因其保障范圍較大、風險程度較高，對保險公司的吸引力較小。

（3）經(jīng)營機制

小額保險的營銷模式有保險公司主導(dǎo)的商業(yè)模式、政府支持下的半商業(yè)模式、多主體合作模式。

鑒于小額保險的特點，單一的面對面銷售和單一的渠道銷售都不完全適合小額保險。自從2008年小額保險試點以來，我國采取了一些措施并進行了相關(guān)探索，如中國人壽的全村統(tǒng)保、小型團單、四川雙流“全縣承?！钡奶┛的Ｊ讲捎玫氖恰耙粡埍伪Ｈ濉?、“一張保單保全家”、“ 一張保單保全縣”的團體承保形式；中國人壽推出“聯(lián)動合作”④、“駐村代表”、與中國移動等電信公司合作，通過手機銷售；新華人壽試圖拓展銀行代理、農(nóng)村社團組織專業(yè)代理等多元化銷售渠道等。

我國小額保險試圖采用政府支持下的半商業(yè)模式和多主體合作模式。其中多主體中，小額金融機構(gòu)和非政府組織因為其廣泛的客戶基礎(chǔ)和低交易成本應(yīng)該是保險公司的重要合作伙伴。但是我國農(nóng)場金融體系有很多不完善的地方。

四、促進小額保險發(fā)展的建議

（一）在外部環(huán)境上政府應(yīng)該加強各方面支持

從世界上各國小額保險的發(fā)展來看，政府起著十分重要的作用。尤其在中國，小額保險的發(fā)展還處于初步階段。鑒于上文分析的在中國特定國情之下運行的小額保險所面臨的困境，政府應(yīng)該從以下幾個方面給予支持：

1、在立法上，盡快出臺規(guī)范小額保險的法律規(guī)范

需要根據(jù)試點情況中出現(xiàn)的問題和國外已有的成功經(jīng)驗盡快出臺具體的法律規(guī)范，將小額保險產(chǎn)品的范圍、性質(zhì)、供給主體、權(quán)利義務(wù)、會計核算等方面具體加以確定，特別是在小額保險微利經(jīng)營的初期。

2、發(fā)揮稅收、財政的杠桿作用

具有公益性的小額保險，面對的保障群體是中低收入群體，過低的保費造成保險公司只能是微利經(jīng)營，這只會打擊保險公司的積極性。根據(jù)《企業(yè)所得稅法》規(guī)定，可以看出小額保險是符合稅收優(yōu)惠規(guī)定的，而目前我國對保險公司征稅和一般企業(yè)沒有區(qū)別，因此需要政府利用她的兩大強力手段支持小額保險的發(fā)展，給保險公司降低成本的空間。

3、實行分類監(jiān)管

在我國農(nóng)村經(jīng)營的小額保險和城市里以及農(nóng)村的其他保險業(yè)務(wù)存在著很多不同，為了保障小額保險的順利開展，有必要實行分級分類管理。在保證保險公司的償付能力的情況下，放松對小額保險產(chǎn)品經(jīng)營的管制，明確非營利機構(gòu)、保險公司和合法的社會保險機構(gòu)的定位，改善小額保險產(chǎn)品的報備程序等等是很有必要的。

（二）在內(nèi)部環(huán)境上從目標群體的保險意識宣傳、產(chǎn)品開發(fā)和運行機制上不斷完善

1、加大宣傳力度，改善宣傳方式，增強農(nóng)民的保險意識

從國際經(jīng)驗來看，開展小額保險的宣傳主要分為三個階段：提高認識、加強理解、激勵客戶?，F(xiàn)階段：一方面，提高低收入群體對“保險”這一分擔機制本身的認識。另一方面，加大對保險公司整體形象的宣傳。

2、根據(jù)我國農(nóng)村居民的切實需求，創(chuàng)新保險產(chǎn)品

綜合風險產(chǎn)品是今后小額保險發(fā)展的方向。當前，農(nóng)民最急需的保障是醫(yī)療、意外、養(yǎng)老、少兒、部分家財?shù)取１ｋU公司可以提供“一攬子”保險產(chǎn)品，從而降低分別承保的成本，擴大保險公司的發(fā)展空間。

3、正確分析客戶的風險，明確小額保險的定位

現(xiàn)階段，我國小額保險險種主要為小額壽險、小額短期意外傷害險，較少有保險公司提供小額健康保險產(chǎn)品。而對于我國農(nóng)民來說，健康風險發(fā)生頻率較高，且一旦發(fā)生則會給家庭帶來十分嚴重的后果。鑒于小額健康保險涉及的利益主體較多、逆選擇和道德風險問題比較突出等不利因素，保險公司較少對其承保。保險公司應(yīng)該積極主動地尋求新的解決途徑，降低風險，擴大規(guī)模。

4、完善內(nèi)部運營機制

小額保險發(fā)展可持續(xù)性的原則之一是“低成本策略”，而承保方式和營銷模式對其起著關(guān)鍵性的作用。鑒于上文分析和國外的成功經(jīng)驗，可以從以下幾個方面加以借鑒：

（1）目前農(nóng)村的保險營銷還是以“個險個賣”為主，小額保險的“低成本策略”決定了在承保方式上，團體保險是小額保險的發(fā)展方向。目前鑒于小額保險還只是處于發(fā)展初期，而且相關(guān)的產(chǎn)品也有限，因此在我國農(nóng)村發(fā)展小額保險，要創(chuàng)造性地發(fā)現(xiàn)可以作為承保對象的團體，如以家庭、村、縣等為單位團體。

（2）經(jīng)營小額保險應(yīng)該努力擴寬和農(nóng)村的多元主體合作渠道，尤其是銀行和郵政。截至2008年年底，保險兼業(yè)代理機構(gòu)中，銀郵業(yè)務(wù)量占到了85%，銀郵代理一直是保險兼業(yè)銷售的主力軍，更何況農(nóng)村的銀郵機構(gòu)一般深得低收入群體信任，理解他們的保障需求，同時具有接觸低收入群體的交易成本低額度優(yōu)勢。小額保險與銀郵機構(gòu)的合作有利于小額保險產(chǎn)品在客戶需求、定價、營銷等方面的開展，有利于實現(xiàn)農(nóng)民、銀郵機構(gòu)等代理機構(gòu)、保險公司三方共贏的格局。

注釋：

①小額保險中心.100個最貧窮國家的小額保險發(fā)展概貌，2007年.

②2008年10月出爐.

③數(shù)據(jù)見中經(jīng)網(wǎng)統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫2007年數(shù)據(jù).

④聯(lián)動合作指利用商業(yè)保險理賠案例宣傳完善保障的概念，同時借助新農(nóng)合網(wǎng)絡(luò)，以意外傷害保險為試點產(chǎn)品，初期推行1萬元起點保額，作為新農(nóng)合的補充.

（作者簡介：周慧（1987.11—）女，湖北應(yīng)城人，武漢大學經(jīng)濟與管理學院保險系。李芳（1987.5—）女 ，湖南衡陽人，武漢大學經(jīng)濟與管理學院保險系。）