林　毅

【摘 要】當前經濟形勢下信貸業(yè)務存在的風險隱患和對策有當前經濟形勢下主要存在的信貸業(yè)務風險和當前經濟形勢下金融機構應對信貸風險的宜采取的對策。

【關鍵詞】當前經濟 信貸業(yè)務 風險隱患 對策

今年前4個月，央行公布的金融數據顯示，全國新增人民幣貸款5.17萬億元，已達到了年初中央確定的今年新增貸款5萬億元以上的調控目標。面對如此激增的新增貸款資金，如何做好風險的防范已經引起了監(jiān)管部門的高度關注。銀監(jiān)會主席劉明康日前要求各銀行業(yè)金融機構一定要搞好服務和嚴守風險管理底線，做好“貸款三查”工作，切實防范各類信貸風險，嚴禁信貸資金脫離主業(yè)。新增貸款的持續(xù)擴大，超常規(guī)的發(fā)展，為不良貸款的增長埋下了風險隱患。

筆者通過分析當前經濟形勢下信貸存在的風險，結果歸類分析研究，尋求應對之策，在積極貫徹中央關于金融支持經濟有效發(fā)展政策的同時，高度重視當前形勢下的信貸風險管理，堅持合規(guī)經營和規(guī)范操作，建立信貸風險管理長效機制，才有利于我國商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

一、當前經濟形勢下主要存在的信貸業(yè)務風險

1.未能認真落實信貸管理制度和業(yè)務流程產生的操作風險。為吸引貸款客戶，搶占市場份額，部分銀行信貸從業(yè)人員未能履行授信管理制度以及信貸業(yè)務流程要求，有章不循、違規(guī)操作。一是貸前盡職調查不到位。貸款調查未全面掌握和核實借款人的資信狀況、項目潛在風險和擔保物價值，出現為不具備貸款條件的項目申報授信、項目申報內容與實際建設內容不一致、個別項目甚至出現授信申報材料信息不真實的情況。二是貸中審查不到位。部分貸款條件未能有效落實便發(fā)放貸款，部分項目在貸款發(fā)放后未跟蹤監(jiān)督信貸資金的使用情況，導致貸款被挪用。三是貸后檢查不到位。貸后檢查流于形式，對信貸客戶的經營狀況變化缺乏及時監(jiān)測關注，對存在風險隱患的客戶風險化解和控制措施不及時。四是固定資產貸款未嚴格按國家對項目資本金的要求執(zhí)行。

2.企業(yè)提供虛假資料騙貸產生騙貸風險。受國際經濟金融危機影響，一些企業(yè)資金周轉困難，急需融資，個別不法企業(yè)通過虛構交易合同，偽造真實貿易背景，騙取銀行貸款。目前，比較突出的是采取先開票后退貨等方式，惡意騙開銀行承兌匯票，利用承兌匯票套現、套利。部分商業(yè)銀行信貸人員責任心不強，違規(guī)操作、未嚴格審核合同發(fā)票、合同等交易資料，甚至出現信貸人員內外勾結情況。

3.部分準信貸創(chuàng)新產品存在管理風險。由于信貸結構調整，部分行業(yè)在銀行貸款額度受限，當前出現了部分金融機構利用產品創(chuàng)新，避開信貸規(guī)模限制的問題。比較突出的是信托理財產品風險，主要表現在某些短期信托理財產品到期必須要用信貸資金置換，可能置換時受信貸規(guī)?？刂?，導致到期無法置換的風險。如果出現到期不能還本付息的違約情況,投資者本金將面臨損失。此外一些地方或企業(yè)為繞過項目資本金不足的障礙，以信托的渠道通過銀行籌集資金充當項目資本金，也使杠桿率接近或達到100%，增加信貸資金風險。

4.某些重點領域信貸存在潛在信用風險。近年急劇增長的政府融資平臺類貸款支持的地方基礎設施建設貸款，貸款資金管理監(jiān)督難度大，擔保措施不足。許多地方政府用土地出讓收益做資本金或者擔保手段、部分甚至是純信用貸款。一旦財政收入下降，土地收益不能實現預定的目標，將引發(fā)風險。部分企業(yè)高負債經營導致信用風險。如部分房地產開發(fā)企業(yè)高負債經營所導致信用風險。當前我國大部分房地產開發(fā)商自有資金較少，開發(fā)資金來源以銀行信貸等間接融資為主。隨著市場競爭日益激烈，監(jiān)管力度不斷加大，開發(fā)貸款門檻提高以及升息周期的到來，企業(yè)資金鏈條日趨緊張，一旦資金鏈條斷裂，就會導致貸款不良。

5.當前市場風險加劇造成的信貸資金風險。一是受國外金融危機沖擊，部分外向型經濟為主導的區(qū)域出現大量企業(yè)出口受阻、倒閉現象，已經造成部分銀行不良貸款。二是房地產跌價引發(fā)市場風險。近年來部分地區(qū)房地產銷售價格上漲較快，容易導致市場價格過分偏離其真實價值。一旦金融危機加劇或經濟增長趨勢變壞引起房地產價格大幅下跌。抵押物價格將大幅縮水，導致貸款抵押不足。三是當前個別地方“假按揭”問題有增多的趨勢。部分城市某些房地產企業(yè)由于近期房地產交易低迷，資金緊張，甚至出現了以“假按揭”的方式套取銀行信貸資金的現象。

二、當前經濟形勢下金融機構應對信貸風險的宜采取的對策

針對以上信貸風險管理中存在的突出問題，各金融機構應當加強當前風險管理，采取有針對性的措施，切實防范業(yè)務風險。

1.堅持合規(guī)經營、規(guī)范操作。要嚴格遵照國家法律法規(guī)及監(jiān)管制度，不踩政策紅線。嚴格按照審批權限和申報流程進行授信業(yè)務的申報審批，確保授信業(yè)務貸前調查和貸后管理的工作質量；加強貸后管理隊伍建設，配置富有信貸工作經驗的人員充當貸后管理崗位，要確保做到先落實貸款審批條件再發(fā)放貸款，項目貸款資本金合法合規(guī)，抵押擔保足額有效，信貸資金使用有跟蹤監(jiān)測。

2.加強信貸人員操作培訓和業(yè)務培訓，提高信貸人員對重點產品的操作規(guī)范。票據承兌和貼現業(yè)務要加強票據真實性和票據貿易背景的審查，嚴格增值稅發(fā)票、合同等內容的審核，加強對票據的查詢查復和鑒別。

3.對于信托貸款類理財產品貸款的審批和發(fā)放，要采取審慎原則，信托貸款對象主要針對優(yōu)質公司客戶或者優(yōu)質基礎設施建設項目。建立健全信托貸款審批標準、操作流程和風險管理政策；進行盡職調查，嚴格落實貸款擔保，密切監(jiān)控貸款及投資情況。

4.將信貸資源集中配置到符合銀行信貸政策導向、管理水平高、市場競爭力強、發(fā)展?jié)摿玫男袠I(yè)和客戶。提高房地產開發(fā)商準入門檻，對開發(fā)商資質、誠信度、還款能力、還款意愿進行嚴格審查，實行項目有效抵押和資金的監(jiān)管。對于政府融資平臺貸款，主要支持重點項目和重點企業(yè)，設立合法有效的抵押和質押擔保，將完成行政審批和落實資本金作為合同簽訂的必要條件。加強資金核算與資金支付管理，資金按照國庫集中支付制度直接支付到施工單位和供應商。

5.高度關注當前經濟形勢對實體經濟的影響，關注作為銀行抵押品的房價和土地價格的走向，防微杜漸，未雨綢繆。針對面臨的各類資金風險、市場風險、操作風險，積極采取應對措施，及時貸款化解風險。