張　晨　周怡丹

[摘 要]2008年全球金融危機(jī)以來，應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)成為國內(nèi)企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。在政府部門相關(guān)政策的出臺和市場環(huán)境的雙重推動(dòng)下，國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)產(chǎn)品迎來了新的契機(jī)。然而，國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)在國內(nèi)仍然是非常年輕的產(chǎn)品，隨著保險(xiǎn)公司加大對此類風(fēng)險(xiǎn)的評估，該險(xiǎn)種的發(fā)展也遇到了瓶頸。本文從三個(gè)方面探討了應(yīng)采取的應(yīng)對措施。

[關(guān)鍵詞]金融危機(jī) 國內(nèi)貿(mào)易保險(xiǎn) 保險(xiǎn)需求

在2008年開始的全球金融危機(jī)的影響下，我國很多企業(yè)面臨著虧損、破產(chǎn)、倒閉的悲慘境地。企業(yè)在擔(dān)心買家無法支付款項(xiàng)的情況下，開始尋求一些手段來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，于是，國內(nèi)信用保險(xiǎn)的需求大大增加。與出口信用保險(xiǎn)相對應(yīng)，國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)是一種企業(yè)在采用賒賬方式銷售商品或提供服務(wù)時(shí)，由于到期未收回債款所導(dǎo)致的應(yīng)收賬款損失，由保險(xiǎn)公司按照約定的條件承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的合同。出口信用保險(xiǎn)和國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)的實(shí)施能夠幫助買賣雙方合理的選擇合作伙伴，控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，彌補(bǔ)因壞賬帶來的損失，從而提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理的水平。

今年三月份，商務(wù)部等五部門發(fā)表的《關(guān)于推動(dòng)信用銷售健康發(fā)展的意見》更是給國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)的發(fā)展帶來了新的契機(jī)?！兑庖姟分兄赋?，發(fā)展信用銷售，有助于擴(kuò)大國內(nèi)需求，加快資金周轉(zhuǎn)，從而提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率，優(yōu)化市場信用環(huán)境，完善社會(huì)信用體系。國家鼓勵(lì)企業(yè)與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間加強(qiáng)合作，發(fā)展信用保險(xiǎn)下的貿(mào)易融資，降低自身信貸風(fēng)險(xiǎn)，幫助企業(yè)解決信用貿(mào)易中的融資困難。不難看出，這一舉措在經(jīng)濟(jì)衰退期的影響將會(huì)是巨大的。

同時(shí)，隨著國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)需求的擴(kuò)大，國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易形勢嚴(yán)峻，保險(xiǎn)公司加大了對風(fēng)險(xiǎn)的評估，控制了一定的承包比例，承保范圍也越來越謹(jǐn)慎，國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)的發(fā)展因此面臨巨大的挑戰(zhàn)。

國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)的發(fā)展已經(jīng)迫在眉睫，需求方與供給方的不平衡又制約了該險(xiǎn)種的發(fā)展，為突破這一瓶頸，各方應(yīng)積極采取措施，將國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)推向成熟。

一、完善數(shù)據(jù)信息平臺的構(gòu)建

企業(yè)信用評級的構(gòu)建是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)，金融危機(jī)的大背景下，經(jīng)濟(jì)形勢不明朗，企業(yè)經(jīng)營狀況也發(fā)生著日新月異的變化，這就要求我們構(gòu)建的是一種動(dòng)態(tài)的信息系統(tǒng)。據(jù)了解，中國信保、人保財(cái)險(xiǎn)、平安財(cái)險(xiǎn)等保險(xiǎn)公司已經(jīng)先后構(gòu)建了中國企業(yè)的數(shù)據(jù)庫，力爭能夠隨時(shí)為企業(yè)提供高質(zhì)量的資信產(chǎn)品。中國信保作為國家的政策性保險(xiǎn)公司，在信用與風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域積累著豐富經(jīng)驗(yàn)，其信息的搜集來源多、信息廣，包括工商局、統(tǒng)計(jì)局、法院、金融機(jī)構(gòu)、外匯管理局、行業(yè)協(xié)會(huì)在內(nèi)的國內(nèi)信息渠道，更能夠充分發(fā)揮國家政策支持下的高效。中國人保利用2年的時(shí)間構(gòu)建了一支300多人的“動(dòng)態(tài)資信網(wǎng)”，范圍遍布全國各地4500多個(gè)分支結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮了商業(yè)保險(xiǎn)公司的能動(dòng)性，對買家進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視，進(jìn)行事前、事中、事后全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。如果將這兩家保險(xiǎn)公司聯(lián)合起來看，這種高效與高速不就是我們所追尋的目標(biāo)嗎？時(shí)下，政策性保險(xiǎn)公司與商業(yè)性保險(xiǎn)公司相互合作已經(jīng)不是新鮮事，在“企業(yè)信用資信網(wǎng)”的發(fā)展進(jìn)程中，這樣的合作更是能夠發(fā)揮各自的優(yōu)勢，節(jié)約成本，提高運(yùn)營效率，為國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)的發(fā)展乃至全國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更加快捷便利的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。

二、形成與出口信用保險(xiǎn)相適應(yīng)的國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)，發(fā)揮關(guān)聯(lián)優(yōu)勢

出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)的發(fā)展是先于國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)的，其中的許多經(jīng)驗(yàn)都是值得國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)借鑒的。經(jīng)濟(jì)全球化下，供應(yīng)鏈?zhǔn)降纳a(chǎn)銷售關(guān)系讓企業(yè)的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)增大，并且在世界范圍內(nèi)擴(kuò)散。國內(nèi)貿(mào)易保險(xiǎn)與出口信用保險(xiǎn)共同受到全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，如果一個(gè)鏈條斷了，那么與之相關(guān)聯(lián)的整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈也會(huì)相應(yīng)受到不同程度的影響。比如說，某企業(yè)下游采購商是國內(nèi)某企業(yè)，而上游供貨商卻是國外某企業(yè)，如果所處的整個(gè)行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)境不佳，那么極有可能因?yàn)槟骋划a(chǎn)業(yè)鏈的壞損導(dǎo)致與之相關(guān)聯(lián)的國內(nèi)、國外兩個(gè)市場的危機(jī)。

企業(yè)借助信用保險(xiǎn)，可以理順供應(yīng)鏈關(guān)系，化解貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)與出口信用保險(xiǎn)的相互互補(bǔ)，有利于企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。利用這種相互間的優(yōu)勢，讓國內(nèi)企業(yè)在內(nèi)外雙重監(jiān)管下得到堅(jiān)實(shí)的防護(hù)。同時(shí)，國外資本與國內(nèi)資本市場的信用信息相互融合，還有利于我國國際收支的基本平衡，減少貿(mào)易摩擦，從構(gòu)建出全方位的貿(mào)易信用保險(xiǎn)出發(fā)，由整體到個(gè)別，從而最終起到提高國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)可行性的目的。

三、道德意識與法律政策的相互配合

我國社會(huì)信用體系的構(gòu)建有助于國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)的穩(wěn)健運(yùn)行，相關(guān)法律政策制定的能夠規(guī)范和約束我國國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)的發(fā)展。目前為止，我國雖然還沒有專門的國內(nèi)貿(mào)易和投資保險(xiǎn)法，但是隨著市場需求的擴(kuò)大，中國信保為保證內(nèi)貿(mào)險(xiǎn)的順暢運(yùn)行，先后制定了《國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)承保管理規(guī)定》、《國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)理賠管理規(guī)定》等一系列管理文件。并研發(fā)了《國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)條款》和相關(guān)業(yè)務(wù)單證。這無疑對我國專門的貿(mào)易保險(xiǎn)法打下了很好的基石，相信不久的將來這一方面的法律法規(guī)會(huì)有所突破。

國內(nèi)許多企業(yè)的信息披露不真實(shí)、不充分、不及時(shí)、容易導(dǎo)致企業(yè)間信息往來的不對稱，當(dāng)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、信譽(yù)度不明確時(shí)，不利于企業(yè)間業(yè)務(wù)的交流，更不利于保險(xiǎn)公司國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)的推廣。所以國內(nèi)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)道德意識和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，重視企業(yè)信息的真實(shí)性和有效性，優(yōu)化自身的財(cái)務(wù)報(bào)表，從而提高信用等級，創(chuàng)造出更多的貿(mào)易機(jī)會(huì)，以獲得更多的貿(mào)易融資的便利。有關(guān)部門也要在監(jiān)管以及對信息披露造假的處罰力度上面加強(qiáng)力度，不斷的完善國內(nèi)企業(yè)的信用評級體系，

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