楊武力　陸　洋

近年來，我國金融工作取得顯著成績和進步，金融改革發(fā)展取得了重大進展，金融業(yè)持續(xù)快速發(fā)展，金融領域對外開放穩(wěn)步推進，金融監(jiān)管得到加強，金融秩序明顯好轉。但我們也要清醒的認識到，在由美國次貸危機引起的全球金融市場動蕩的現狀下，如何維護好國內金融體系，保障金融安全，已成為亟需研究和解決的問題。誠然，影響金融安全的因素很多，如國際金融市場波動、國內金融政策的調整、金融監(jiān)管程度的松緊等等，然而金融領域中的腐敗現象，尤其是金融腐敗中的典型表現——金融職務犯罪，對本國金融安全的影響和危害是各國都無法回避的現實問題。針對當前金融職務犯罪的新特點和原因，如何更好地查處和預防金融職務犯罪，為維護金融安全提供有效的刑事司法保護，即為本文所討論的主旨。

一、金融職務犯罪的新特點

隨著我國加入WTO，金融領域職務犯罪較之以往，有新發(fā)展、新特點。這些發(fā)展和特點，與傳統(tǒng)金融職務犯罪相比有一定的共性，但也有自身的個性。

（一）金融職務犯罪涉案金額巨大。2000年之前，金融職務犯罪案件的涉案金額多為幾十萬元、百萬元，金額達千萬元的并不多見。但進入新世紀后，金融職務犯罪大案要案頻發(fā)，涉案金額動輒達千萬元，甚至億元之巨，這些案件的發(fā)生給國家財產造成了無法挽回的巨大損失，使國家和社會付出了昂貴的代價。

（二）內外勾結、內部勾結共同作案增多。隨著金融機構管理制度的加強和改進，金融系統(tǒng)職務犯罪的作案方式較之過去發(fā)生了變化，從過去手段單一、一人一案一罪的方式轉向以內外勾結、內部勾結共同作案，導致金融職務犯罪窩案串案經常發(fā)生。

（三）金融機構職務犯罪人員高層化現象嚴重。各級金融機構的“一把手”、“高管人員”職務犯罪案件一直都是金融腐敗問題的頑疾。按照金融機構的工作流程，所有資金流動都有一套嚴格的控制手續(xù)和相應的監(jiān)督機制，但在實際運行中，對主要領導的監(jiān)督卻形同虛設，致使這些人員頻觸法網。

（四）犯罪分子呈現出低齡化特征。從年齡結構看，近幾年的金融職務犯罪同其他職務犯罪一樣，除了“五九”現象依然多見外，“三五”現象也初現端倪?！叭濉爆F象主要是指年齡在35歲左右，掌握本單位、本部門一定職權或處在關鍵崗位的中青年干部失足而成為階下囚的現象。這一現象的出現標志著職務犯罪年齡低齡化的趨勢已經到來。如2001年10月，中央金融紀工委天津特派辦對2000—2001年8月，發(fā)生在天津特派辦轄區(qū)三省一市金融系統(tǒng)的177起經濟案件進行的專題調研結果表明，涉案人員194人中，年齡在40歲以下的136人，占全部涉案人員的70.1%，平均年齡33.5歲，年齡最小的僅21歲。

（五）金融職務犯罪作案手段呈現高科技化。過去，金融系統(tǒng)職務犯罪案件，特別是發(fā)生銀行內的案件，其作案手法往往是簡單的直接貪污侵占公款，或是虛開存單挪用公款。但是現在隨著金融系統(tǒng)電子化程度越來越高，一些犯罪分子的作案手段也日趨隱蔽，運用高科技手段進行犯罪活動增多。他們盜取他人保管的電腦密碼指令，竊取儲戶存款，或利用微機聯(lián)網調取異地儲戶存款透支，或修改電腦記錄，或在電腦上虛增存款、資金伺機取出等等。

二、金融職務犯罪產生的主要原因

金融職務犯罪產生的原因是多方面的，既有社會經濟體制轉軌時期的大環(huán)境影響，也有金融法制不健全、監(jiān)管體系不完備和打擊犯罪不力等原因。其主要原因是：

（一）金融體制改革不完善。金融腐敗的根源是對貨幣資金這種稀缺性資源的壟斷性配置。在我國金融體制改革中，金融機構如銀行系統(tǒng)不再是國家計劃的執(zhí)行部門或是財政的出納部門，而是具有了一定的市場資源選擇權和被選擇權。與此同時，金融法規(guī)體系健全程度、金融監(jiān)管到位程度卻與金融改革發(fā)展的步伐不相一致，使有尋租條件和機會的人開始蠢蠢欲動，為一己私利鉆空子、找路子，最終導致犯罪的發(fā)生。［１］

（二）對從業(yè)人員的思想及法律教育不夠。金融職務犯罪行為人的主觀因素是職務犯罪的內在因素，是行為人的犯罪動因，是根本性的犯罪原因。一些金融從業(yè)人員受到快富、暴富現象的影響，使他們的世界觀、人生觀、價值觀受到強烈的沖擊造成的心態(tài)變異，產生嚴重的心理失衡感。再加上金融從業(yè)人員受到社會上不法分子的腐蝕拉攏，金錢利誘，最后鋌而走險以身試法。此外，相當一部分金融職務犯罪人員年紀輕、學歷高，具有較強的工作能力，但法制觀念淡薄，對自己的行為是否犯罪及導致何種后果存在模糊認識。而金融機構過分偏重“工作業(yè)績”，將業(yè)績和獎勵過度掛鉤，導致金融系統(tǒng)業(yè)務骨干犯罪的案件不斷增多。

（三）金融行業(yè)內控監(jiān)管不嚴。內部控制的靈活有效是防范經營風險，維護金融業(yè)安全高效經營的重要手段。而眼下一些案件的發(fā)生就與金融機構內部監(jiān)管工作不到位，缺乏長期性、系統(tǒng)性有密切關系，對于一些重要崗位、高風險業(yè)務缺少監(jiān)管，內部控制靜態(tài)的多，動態(tài)的少，預警的更少，往往偏重于事后監(jiān)督，對于事前、事中監(jiān)督缺乏有效的制度設計，起不到監(jiān)督應有的作用。甚至少數金融單位對現有的制度、政策、法規(guī)有章不循、有法不依、管理混亂、違規(guī)操作，使現有的規(guī)章制度形同虛設，再加上對金融機構“一把手”還缺乏一套行之有效的監(jiān)督制約機制，缺乏對權力的有效制約，一些金融機構負責人集人、財、物權于一身，監(jiān)督管制僅依賴其自我道德品質，上級疏于監(jiān)督，同級難于監(jiān)督，下級不敢監(jiān)督，以致這些人員成為金融職務犯罪的高危人群。［2］

（四）查處金融職務犯罪力度不大。導致對金融職務犯罪打擊力度不大的主要原因：一是有的金融行業(yè)領導因擔心影響單位的形象、個人的業(yè)績、干部職工的情緒而大事化小、小事化了，甚至有案不查、有案不報，擅自進行內部處理，搞自我保護主義，以致小錯鑄成大錯，造成嚴重的不良影響甚至更大的案件發(fā)生。二是金融職務犯罪隱蔽性強，一旦問題暴露，犯罪分子迅速行動，孤注一擲，或攜款潛逃，或毀滅證據、轉移贓款，這在客觀上給及時有效地打擊金融職務犯罪帶來了一定難度。三是司法機關對金融職務犯罪研究不透也導致打擊不力。在金融市場逐步繁榮的今天，新型的金融業(yè)務和金融工具不斷涌現，這些金融業(yè)務和金融工具專業(yè)性很強，非專業(yè)人員一般很難了解它們的內容、特性、漏洞，這就使偵查人員往往由于難以洞悉其中的玄機，不能很好地分析研究新型犯罪的規(guī)律、特點，無法做到“工欲善其事，必先利其器”，這勢必會影響收集證據，偵破案件，導致打擊犯罪不力。

三、查處和預防金融職務犯罪，加強金融安全的刑事司法保護

在懲治和預防金融腐敗中，檢察機關擔負著查處和預防職務犯罪的重要職責。作為我國司法機關，檢察機關應當充分發(fā)揮職能作用，運用檢察工作一體化機制，貫徹寬嚴相濟刑事司法政策，協(xié)助金融部門做好預防工作，同時加大國際司法合作，才能為促進金融秩序穩(wěn)定，維護金融安全作出積極的貢獻。

（一）運用檢察工作一體化機制，整合資源，大力懲處。當前，金融領域職務犯罪出現了新的變化，具有職務犯罪與其他犯罪相互交織、高科技化、窩案串案多等新特點。這些特點使得傳統(tǒng)偵查模式條塊分割、各自為政、信息不暢、指揮不靈的弊端充分暴露出來?，F在，檢察機關提出“檢察工作一體化”這一檢察工作機制創(chuàng)新，就是要按照“上下統(tǒng)一、橫向協(xié)作、內部整合、總體統(tǒng)籌”的要求，加強上級檢察院對下級檢察院的領導，加強檢察機關之間的協(xié)作，發(fā)揮各業(yè)務部門的職能作用，使檢察機關上下之間、橫向之間以及檢察機關內設機構之間結成統(tǒng)一的整體，充分發(fā)揮檢察工作整體效能。自然，對職務犯罪的偵查工作也包含在檢察工作一體化機制之中。為了整合資源，大力懲處金融職務犯罪，檢察機關可以按照“上下統(tǒng)一”的要求，通過發(fā)揮職務犯罪偵查指揮中心統(tǒng)一組織、指揮、協(xié)調和管理的作用，整合偵查資源，使上下級檢察機關結成查辦職務犯罪的整體，深挖金融職務犯罪窩案串案；按照“橫向協(xié)作”的要求，加強檢察機關之間在查辦職務犯罪中的偵查合力，相互溝通，相互配合，使跨區(qū)域的金融職務犯罪案件得到順利查處；按照“內部整合”的要求，加強職務犯罪案件“偵、捕、訴”工作的配合，在堅持分工制約的原則下，使檢察機關內偵查部門、偵查監(jiān)督部門、公訴部門的辦案力量有機整合起來，圍繞“偵、捕、訴”三個環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮各部門的作用和優(yōu)勢，提高查辦金融職務犯罪的質量和效果。應當說，在懲處金融職務犯罪時，檢察機關實踐好檢察工作一體化機制，對于改變過去查處金融職務犯罪不力的狀況，給金融職務犯罪以有力打擊，震懾犯罪分子，使其“不敢為”，減少金融職務犯罪的發(fā)生率。

（二）運用寬嚴相濟刑事司法政策，區(qū)別對待，寬嚴有度。寬嚴相濟是我們黨和國家的重要刑事司法政策，是檢察機關正確執(zhí)行國家法律的重要指針。檢察機關在查辦金融職務犯罪案件時，應當在實體處理和適用訴訟程序上注意運用寬嚴相濟的刑事司法政策。在“寬”的方面，對于涉案金額不大、情節(jié)輕微、有自首或立功情節(jié)、認罪態(tài)度好、積極退贓的，可以視情況作出相對不起訴的決定；對采取逮捕以外的強制措施不影響訴訟活動順利進行的，可以不予逮捕；對于事實已查清，情節(jié)顯著輕微的，應當主動移送其主管部門處理。這種“寬”的適用前提首先是依照法律、依照刑事司法政策，其次是作出的實體處理和程序決定都是為了保證金融工作的正常開展，維護金融穩(wěn)定。在“嚴”的方面，要嚴厲查辦國家工作人員在金融審批、監(jiān)管中貪污受賄、濫用職權的行為，以及給國家造成巨大經濟損失，嚴重危害金融穩(wěn)定的案件。在實體處理上，要在事實清楚、證據確鑿的基礎上，充分運用檢察機關量刑建議權，建議法院依法嚴處；在程序上，對于串供、毀證、逃跑等妨礙訴訟活動的，要果斷采取必要的偵查手段和措施，保證查處金融職務犯罪案件的順利進行，維護正常的金融秩序。

（三）加強職務犯罪預防工作，堵漏建制，防微杜漸。與對犯罪的打擊和懲處一樣，犯罪的控制和預防也是刑事司法的重要內容。在刑事司法領域，檢察機關除了要大力懲處金融腐敗，還必須加強職務犯罪預防工作，幫助金融機構堵漏建制，防患于未然。在犯罪預防工作中，首先要加強金融從業(yè)人員的思想預防。在注意分析金融職務犯罪原因和總結職務犯罪規(guī)律的基礎上，針對少數人員存在的不思進取、貪圖享樂、私欲膨脹、道德觀念低下、法制觀念淡薄等突出問題，檢察機關要協(xié)助金融機構抓好從業(yè)人員的思想教育，運用金融職務犯罪典型案例，積極開展個案預防，抓好警示教育，做到警鐘長鳴。同時，檢察機關還要在金融機構做好法律宣傳教育工作，引導從業(yè)人員學法、懂法、守法，明白什么能為，什么不能為。其次要加強金融業(yè)務工作方面的制度預防。檢察機關要協(xié)助金融機構完善其內控制度，銀行、證券、保險、信托以及金融資產管理公司要建立處置金融機構風險的長效機制，各行業(yè)應加強自身運作的精細化管理，有效地控制、化解自身風險；建立健全激勵約束機制，抑制道德風險，防范內部人員超越權力去控制、支配和處置企業(yè)資源；建立違規(guī)舉報機制，為鼓勵員工舉報重大違規(guī)行為建立通暢、安全的渠道，保證金融市場的健康有序發(fā)展。［3］最后要與金融機構加強合作，緊密配合，通過建立聯(lián)席會議制度、共同開展檢查、調查等活動，加強協(xié)調和配合，共同做好預防職務犯罪工作。

（四）加強國際司法合作，聯(lián)手治理金融腐敗。隨著對外開放的逐步深入，經濟全球化的不斷發(fā)展，我國的金融安全與國際金融安全越來越融合在一起。積極維護金融安全，不僅是我國面臨的重大課題，也是國際社會普遍關注的現實問題。除采取加強金融宏觀調控、制定科學金融政策、加強金融業(yè)監(jiān)管等金融市場措施外，各國加強廣泛的國際間司法合作，聯(lián)手治理金融腐敗是必然要求。我國2003年12月簽署加入的《聯(lián)合國反腐敗公約》“序言”中明確指出：“確信腐敗已經不再是局部問題，而是一種影響所有社會和經濟的跨國現象，因此，開展國際合作預防和控制腐敗是至關重要的?！?/p>

隨著我國經濟持續(xù)快速發(fā)展和工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、市場化、國際化進程加快，金融日益廣泛地影響著我國經濟社會生活的各個方面，金融也與人民群眾切身利益息息相關。今后，檢察機關將不斷深入對金融職務犯罪的研究，加大查處金融職務犯罪的力度，加強與金融行業(yè)的協(xié)作配合，共同做好金融職務犯罪預防工作，維護正常的金融秩序，為保障金融安全提供強有力的司法保護，為推動經濟社會又好又快發(fā)展，促進社會和諧奉獻力量。

注釋：

［１］袁偉：《金融職務犯罪的原因與防范機制探析》，載《河南金融管理干部學院學報》2007年第1期。

［２］施蓓：《金融職務犯罪預防談》，載《中國金融》2004年第12期。

［３］王瑞林、肖潔：《金融職務犯罪問題的實證分析——以昆明市為例》，載《云南財經大學學報》2007年第3期。