黃炳恭

摘要：我國的擔保業(yè)是新興的產業(yè)，經過10多年的發(fā)展和壯大，在解決中小企業(yè)融資難方面起到了積極的作用。然而。由于缺乏統(tǒng)一的適應其發(fā)展的市場資質要求等原因，擔保業(yè)的發(fā)展受到了很大的限制。為此，文章從擔保機構的運營特點及信用評級機制入手，分析了我國擔保機構建設的現(xiàn)狀，針對性地提出了確保擔保業(yè)可持續(xù)發(fā)展的思路、對策。

關鍵詞：信用擔保業(yè)信用評級機制運營特點、制度

中圖分類號：F832.49文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914(2009)03-192-01

為解決中小企業(yè)融資難的問題，我國的信用擔保業(yè)自1998年開始試點至今已有10來年，在中央各有關部門和地方各級政府的大力支持和積極推動下，已初步形成了一個特定的、初具規(guī)模和實力、國家鼓勵并支持的產業(yè)。擔保資本從國有到民營資本的迅速融入；組織形式從國有獨資到國有、有限責任公司、基金會并存；擔保職能從政府對中小企業(yè)的政策性扶持到政策性扶持、會員制互助和商業(yè)性盈利；擔保品種從單一的短期融資擔保到以融資擔保為主的包括工程項目、貿易合同、住房置業(yè)等；反擔保形式也呈多樣化發(fā)展的態(tài)勢。擔保機構的迅速發(fā)展和壯大，為解決中小企業(yè)的融資需求提供了一種新型的融資工具，這對于擴大社會信用規(guī)模、改善信用環(huán)境及培育信用主體、構建銀企和諧關系等方面發(fā)揮了積極的作用。

一、擔保機構的運營特點及信用評級制度

1擔保機構的運營特點。擔保是通過對企業(yè)提供信用擔保服務而取得業(yè)務收入的高風險行業(yè)。擔保業(yè)務使風險適度分散，擔保機構因此承擔了大部分債權風險，充當了債權風險管理人的角色。因而，擔保機構的風險管理能力成為擔保機構能否持續(xù)經營的關鍵因素。我國的信用擔保業(yè)由于法律、體制、內部風險管理等方面的原因，在發(fā)展過程中還存在諸多問題，這在很大程度上制約了其健康、持續(xù)的發(fā)展。為此，筆者認為，我國信用擔保評級機制的建立與否，直接關系到我國擔保業(yè)的生存和可持續(xù)發(fā)展。

2擔保機構信用評級機制。擔保機構信用評級是對擔保機構在一定經營期限內所負各種或有債務和現(xiàn)實債務的履約能力和履約意愿的總體評價，是對擔保機構的風險管理能力和財務實力的綜合評估，并把評級結果公諸于社會公眾。建立擔保業(yè)信用評級機制，可解決政府和社會各經濟主體與擔保機構之間的信息不對稱，是政府依法監(jiān)管、行業(yè)規(guī)范、擔保機構與金融機構和企業(yè)進行有效合作、機構內部加大信用風險管理力度的重要基礎環(huán)節(jié)。

二、我國中小企業(yè)信用擔保體系建設的現(xiàn)狀

1擔保機構規(guī)模小、實力弱。近年來，擔保機構在數(shù)量上保持了較高的發(fā)展速度。但注冊資本金規(guī)模偏小，缺乏規(guī)模效應；銀行認同度不高。放大倍數(shù)率偏低，擔保效應難于發(fā)揮，擔保業(yè)務空置率較高。

2擔保機構運營存在不規(guī)范行為，抗風險能力不強。一是缺乏必要的管理制度和風險控制制度，從業(yè)人員缺乏金融、行業(yè)、法律、審計、會計、評估等專業(yè)知識。從業(yè)隊伍整體素質不高，識別、控制和化解風險的能力較差；二是擔保資金不實，有些擔保機構注冊后即轉移資本，構成虛假出資；三是熱衷于大項目和高贏利、高風險的投資業(yè)務，或運作擔保貸款，騙取銀行資金，不從事中小企業(yè)貸款擔保，資產缺乏流動性和安全性；四是高比例收取擔保費，并以各種名目收取不合理費用，增加了企業(yè)的負擔；五是擔保風險準備金不提或提取不足，抵御風險的能力較弱；六是行政干預和人情擔保依然存在。上述種種問題極大地增加了擔保機構的經營風險，給擔保業(yè)的健康發(fā)展帶來了極為不利的影響。

3擔保機構缺乏代償補償制度，擔保體系整體功能難以發(fā)揮。目前，我國擔保機構的代償補償制度尚未建立，省級、國家級再擔保機構仍然缺位，再擔保業(yè)務尚未開展，妨礙了擔保體系在增信、分險、監(jiān)控與整合等方面發(fā)揮重要的作用。

4擔保機構存在結構性、經營性缺陷。結構性缺陷是指民間資本型的商業(yè)擔保機構和互助擔保占絕對主導地位，政府財政性擔保份額很低。這導致了在社會的總體環(huán)境中，銀行和社會其他經濟主體更傾向于比較關注政策性擔保機構而忽視商業(yè)性和互助性的擔保機構，在這種潛意識的支配下，對擔保機構信用狀況也隨之忽視。經營性缺陷主要體現(xiàn)在四個方面：即資金補償機制、風險分散機制、擔?？臻g和擔保業(yè)務人才。經營性缺陷導致了擔保機構在經營過程中市場開拓積極性的束縛和擔保品種以及反擔保手段的缺乏，使擔保機構無法起到信用增級的作用。

5擔保業(yè)專業(yè)法律和行規(guī)行約建設滯后。擔保機構的設立尚無統(tǒng)一的適應其發(fā)展的市場資質要求。目前《擔保法》作為擔保業(yè)的專業(yè)法律，僅規(guī)范了擔保行為，而對于近年來紛紛設立的專業(yè)擔保機構的法律權利和義務并無明確規(guī)定，致使擔保機構缺少法律的保護與制約。擔保業(yè)作為一個系統(tǒng)，凡涉及市場準入與退出、業(yè)務范圍與種類、執(zhí)業(yè)者從業(yè)資格、擔保機構內控制度及行業(yè)維權與自律、政府在立法前的協(xié)調與立法后的監(jiān)管等諸多問題。尚需抓緊研究并明確法律規(guī)定。

三、建立信用評級機制是擔保業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎和前提

擔保在企業(yè)融資過程中發(fā)揮作用的大小與擔保機構和金融機構合作的密切程度有關，金融機構需要擔保機構來規(guī)避和分散信貸風險，擔保機構也需要金融機構的支持。擔保機構作為金融機構降低或分散金融風險的重要伙伴，非常有必要建立其信用評級機制。

1信用評級是擔保機構開展擔保業(yè)務的基礎。從市場規(guī)則的角度來看，信用擔保機構本質上是以自己的信用為主要資本拓展業(yè)務并賺取報酬的機構。即通過承擔一定的信用風險，提高被擔保企業(yè)的資信等級，獲得風險報酬。因此，信用擔保機構有無信用及提升信用的作用大小，是其能否獲得業(yè)務及報酬的基本依據(jù)，是擔保機構運作的基石。因此。擔保機構的信用等級高低實際上是其業(yè)務開展的基礎和獲取收入的前提。

2信用評級是銀行與擔保機構合作的重要參考。信用評級機構的評級結果作為銀行與擔保機構開展業(yè)務合作并確定合理的風險分擔比例的參考依據(jù)。擔保機構的信用中介服務性質，決定了其自身與金融機構合作的廣泛性，以及與某—金融機構合作信息的有限性。金融機構僅憑自己所掌握的信息資料難以全面了解合作方的經營狀況，如合作銀行的家數(shù)、擔保放大的倍數(shù)、擔?；蛴胸搨L險代償能力等情況。因此，建立金融機構對擔保機構外部信用評級報告的使用機制，是銀保合作開展業(yè)務、共同防范和控制風險的當務之急。信用評級不僅可以引導金融機構認識擔保機構，把握擔保風險，而且可以依據(jù)評級報告，決定是否與擔保機構合作以及合作的廣度與深度。

3信用評級是擔保行業(yè)自律與合作的前提。一是行業(yè)組織在開展行業(yè)自律管理，需要通過信用評級公開和專業(yè)的平臺，切實了解和考察擔保機構的信用信息，實行行業(yè)自律。二是擔保機構是國際公認的高風險行業(yè)，信用擔保的有效運作亟需形成同行業(yè)之間信用信息的識別、預防、控制、分散、化解風險的長效機制。三是隨著擔保業(yè)的發(fā)展，會形成同業(yè)既合作又競爭的局面，開展共保、分保、再擔保等業(yè)務，也需要信用評級這種專業(yè)的、能全面揭示合作方業(yè)務運營和風險代償信息的手段。信用擔保機構之間開展聯(lián)保、再擔保等業(yè)務時，也可將對方的信用等級作為制定相應信用政策的參考依據(jù)。

責編若佳