摘要 中小企業(yè)作為國民經(jīng)濟的重要力量，對我國社會經(jīng)濟發(fā)展具有重要作用，但中小企業(yè)的融資困境與其經(jīng)濟地位完全不匹配。本文分析中小企業(yè)融資境的原因以及商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的重要性和策略，促進商業(yè)銀行的中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 中小企業(yè)融資

中圖分類號:F275.1 文獻標(biāo)識碼:A

2008年金融海嘯席卷全球，國際經(jīng)濟形勢急轉(zhuǎn)直下，我國經(jīng)濟也受到了很大的影響。經(jīng)濟形勢的惡化、出口的大幅度下降，加之2008年上半年從緊的貨幣政策等等使大量中小企業(yè)破產(chǎn)倒閉，更使中小企業(yè)融資問題突顯出來。

一、中小企業(yè)的融資困境

中小企業(yè)融資難現(xiàn)象在我國長期、普遍存在。企業(yè)融資主要有兩種方式，直接融資與間接融資。中小企業(yè)規(guī)模小，自有資金積累不足，信用地位較低，很難進入資本市場籌集資金，所以商業(yè)銀行的信貸支持是中小企業(yè)融資的主要來源，但中小企業(yè)獲得貸款也存在困難。

中小企業(yè)融資難是多方面原因造成的，原因如下:

首先是中小企業(yè)自身因素造成融資困難，這主要體現(xiàn)在四個方面:一是許多中小企業(yè)技術(shù)、產(chǎn)品落后，重復(fù)生產(chǎn)，缺乏核心競爭力，由此中小企業(yè)穩(wěn)定性差，抗風(fēng)險能力低;二是中小企業(yè)財務(wù)管理不規(guī)范，無法提供準(zhǔn)確完整的財務(wù)信息，銀行難以判斷企業(yè)真實經(jīng)營狀況;三是中小企業(yè)資信等級低，無法達到銀行的信用等級要求;四是中小企業(yè)可供抵押的資產(chǎn)較少，同時銀行對擔(dān)保企業(yè)的較高標(biāo)準(zhǔn)也增加了中小企業(yè)融資的難度。

其次，商業(yè)銀行的經(jīng)營觀念、信貸管理體制、績效評價等方面制約了中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。商業(yè)銀行長期以來在貸款業(yè)務(wù)上熱衷于國有大型企業(yè)，形成銀行貸款追逐大企業(yè)，不愿放貸給小企業(yè)的經(jīng)營觀念。這樣的經(jīng)營觀念就指導(dǎo)了銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營、機構(gòu)設(shè)置和發(fā)展方向等等。許多商業(yè)銀行沒有真正面向中小企業(yè)客戶，只將中小企業(yè)貸款作為大企業(yè)貸款的附屬物。一些商業(yè)銀行沒有專門機構(gòu)從事中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，沒有建立健全中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)服務(wù)，也沒有針對中小企業(yè)客戶進行專門的研究細(xì)分，缺乏配套的制度。國有商業(yè)銀行縣級支行沒有貸款權(quán)，而許多中小企業(yè)又集中分布于縣級，“這樣一來，一方面，有放貸權(quán)的上級行對中小企業(yè)資信狀況把握不準(zhǔn);另一方面，掌握中小企業(yè)資信情況的縣級支行無放貸權(quán)，形成了信息與權(quán)力不對稱的矛盾，造成了國有商業(yè)銀行為中小企業(yè)信貸服務(wù)的真空地帶”①。商業(yè)銀行的績效評價、責(zé)任追究機制也嚴(yán)重制約了銀行對中小企業(yè)的貸款。正是由于以上原因，商業(yè)銀行對中小企業(yè)的信貸投入較少。

最后一些制度建設(shè)方面的原因。中小企業(yè)信用擔(dān)保機制尚未健全，不論是機構(gòu)數(shù)量、規(guī)模，還是業(yè)務(wù)質(zhì)量都無法滿足中小企業(yè)融資要求，仍有待完善。社會征信體系缺乏也影響中小企業(yè)融資，銀行對中小企業(yè)放貸首先要了解其信用狀況，但依靠銀行進行深入調(diào)查會產(chǎn)生相對較高的成本，這樣銀行定會減少對中小企業(yè)的貸款，但如果社會擁有完善的征信體系必然會降低銀行對中小企業(yè)貸款的成本和風(fēng)險，加大銀行向中小企業(yè)放貸的熱情。

由于以上原因，中小企業(yè)面臨融資困境，嚴(yán)重影響中小企業(yè)的發(fā)展，從而影響我國的經(jīng)濟發(fā)展，帶來就業(yè)問題，影響社會穩(wěn)定。

二、發(fā)展這項融資業(yè)務(wù)的重要性

改革開放以來，隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，中小企業(yè)逐漸成為我國經(jīng)濟發(fā)展的重要力量，對經(jīng)濟增長貢獻巨大。同時，中小企業(yè)走入市場競爭，活躍市場，不斷創(chuàng)新，極大地推動了生產(chǎn)技術(shù)的發(fā)展。中小企業(yè)大量吸收就業(yè)，還為社會穩(wěn)定做出了巨大的貢獻?！鞍凑?003年國家經(jīng)貿(mào)委等四部委在《中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》中對中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)定義，我國中小企業(yè)戶數(shù)的比例為99.14%，在20世紀(jì)90年代以來的我國經(jīng)濟快速增長中，中小企業(yè)創(chuàng)造的工業(yè)新增產(chǎn)值占全國工業(yè)新增總產(chǎn)值的76%，其工業(yè)企業(yè)總產(chǎn)值占全國工業(yè)總產(chǎn)值的60%，實現(xiàn)利稅約占全國工業(yè)企業(yè)實現(xiàn)利稅的43.2%，中小企業(yè)提供的就業(yè)崗位約占全國城鎮(zhèn)就業(yè)總數(shù)的75%。①”由此可以看出中小企業(yè)對于我國的發(fā)展具有重要作用，解決中小企業(yè)融資問題具有重大意義。

同時，發(fā)展中小企業(yè)客戶對銀行同樣具有重要意義。中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中占有重要地位，越來越不能為商業(yè)銀行所忽視，服務(wù)中小企業(yè)已為許多銀行定為今后的發(fā)展戰(zhàn)略。隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，金融脫媒現(xiàn)象出現(xiàn)，許多大型企業(yè)有了更多的融資渠道與方式，銀行從大企業(yè)業(yè)務(wù)上取得的收入越來越少，而中小企業(yè)業(yè)務(wù)將成為商業(yè)銀行一個新的利潤增長點。而且大型企業(yè)都是由中小企業(yè)成長起來的，加強對中小企業(yè)的金融服務(wù)對于銀行培養(yǎng)客戶群有重要意義。眾多商業(yè)銀行開始對中小企業(yè)金融服務(wù)、產(chǎn)品的創(chuàng)新，尤其是一些區(qū)域性銀行更把服務(wù)中小企業(yè)作為自身的定位。

三、發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)應(yīng)注意的問題

商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)應(yīng)注意以下方面:

首先，商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念，充分認(rèn)識服務(wù)中小企業(yè)的重要性。中小企業(yè)不僅在國民經(jīng)濟中占有重要地位，相對大企業(yè)更具有一些自身的優(yōu)勢。中小企業(yè)雖然規(guī)模較小，但擁有大量的市場資源，對于銀行來說是很有發(fā)展?jié)摿Φ目蛻?中小企業(yè)分布分散，以短期融資需求為主，在某種程度來說可以降低銀行風(fēng)險，提高銀行流動性。一些大銀行擁有大(下轉(zhuǎn)第122頁)(上接第169頁)量大型企業(yè)的客戶資源，忽視對中小企業(yè)的服務(wù)，因為中小企業(yè)業(yè)務(wù)的成本相對較高，在現(xiàn)階段也不能成為其重要的利潤來源。但是商業(yè)銀行應(yīng)以戰(zhàn)略性眼光看待中小企業(yè)業(yè)務(wù)，發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)。

其次，設(shè)立專門機構(gòu)，培養(yǎng)專業(yè)隊伍，服務(wù)中小企業(yè)。商業(yè)銀行設(shè)立專門機構(gòu)從事中小企業(yè)金融服務(wù)可以針對中小企業(yè)的特點與需求進行市場細(xì)分，提供專業(yè)化的服務(wù)，方便中小企業(yè)客戶。培養(yǎng)專業(yè)員工隊伍，對中小企業(yè)融資進行專業(yè)化服務(wù)，提升服務(wù)質(zhì)量，進行創(chuàng)新研究，開發(fā)中小企業(yè)金融產(chǎn)品。

再次，建立適應(yīng)中小企業(yè)特點的信貸風(fēng)險管理機制。(1)商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)需要完善其授權(quán)授信制度。銀行放款權(quán)限上收會造成中小企業(yè)貸款的信息不對稱。銀行應(yīng)根據(jù)自身情況，依據(jù)基層分支行的區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展需求、管理能力、決策水平確定其授信權(quán)限?；鶎臃种袑Ξ?dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)了解較多，擁有一定的貸款審批權(quán)，可以對有發(fā)展?jié)摿Α①Y信良好的中小企業(yè)提供支持。(2)制定針對中小企業(yè)的信用評級辦法。中小企業(yè)與大型企業(yè)存在很大不同，“對中小企業(yè)的信用等級評定應(yīng)堅持‘定性為主、定量為輔’，突出對業(yè)主個人的信用評級以及對其所處經(jīng)濟環(huán)境、市場環(huán)境和信用環(huán)境的評價”②，真正合理反應(yīng)中小企業(yè)的資信狀況，為決策提供依據(jù)。

然后，加強對中小企業(yè)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，完善業(yè)務(wù)流程。適應(yīng)中小企業(yè)特點的金融產(chǎn)品與服務(wù)是核心，加強對此類產(chǎn)品的研發(fā)，滿足中小企業(yè)的需求。一些商業(yè)銀行已研發(fā)出一些針對中小企業(yè)的金融產(chǎn)品，如民生銀行的“商貸通”、浦發(fā)銀行的中小企業(yè)金融通服務(wù)和循環(huán)授信服務(wù)等等。繁瑣的貸款程序會影響中小企業(yè)融資，適當(dāng)簡化、完善貸款流程不僅有利于中小企業(yè)融資，為中小企業(yè)帶來方便，也可以降低銀行風(fēng)險。

最后，建立針對中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的績效評價機制，推動中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。

中小企業(yè)作為國民經(jīng)濟的重要力量，對我國社會經(jīng)濟發(fā)展具有重要作用，但中小企業(yè)的融資困境與其經(jīng)濟地位則不匹配，商業(yè)銀行加快發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)成為當(dāng)務(wù)之急。這不僅有利于中小企業(yè)的發(fā)展，也是商業(yè)銀行適應(yīng)市場變化的內(nèi)在要求，更有利于我國的經(jīng)濟發(fā)展與社會穩(wěn)定。商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念，設(shè)立專門機構(gòu)，培養(yǎng)專業(yè)隊伍，建立適應(yīng)中小企業(yè)特點的信貸風(fēng)險管理機制，同時加強產(chǎn)品創(chuàng)新，完善業(yè)務(wù)流程，服務(wù)于中小企業(yè)，促進中小企業(yè)的發(fā)展。□

(作者單位:中國人民大學(xué)財政金融學(xué)院)

注釋:

①楊彬.胡曉華.陳作清.商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略探析.2006年7月25日.中國金融網(wǎng)

②董曉東.商業(yè)銀行為中小企業(yè)融資解難有關(guān)問題探討.華北金融.2008年第2 期.

參考文獻:

[1]封清華.城市商業(yè)銀行如何破解中小企業(yè)融資難問題.金融經(jīng)濟.2008年第7期.

[2]李賢.商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的思考.南方論刊.2008年第10期.

[3]吳黎華.中國銀行副行長陳四清:大型商業(yè)銀行在中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)中應(yīng)發(fā)揮更重要的作用.金融時報.2009-3-25.

[4]董曉東.商業(yè)銀行為中小企業(yè)融資解難有關(guān)問題探討.華北金融.2008年第2期.