[摘 要] 面對當(dāng)今金融危機(jī)的挑戰(zhàn)，學(xué)生的理財(cái)素養(yǎng)日益引起各國教育的關(guān)注。文章通過對美國中小學(xué)理財(cái)教育的評述，分析了美國中小學(xué)家庭理財(cái)教育、學(xué)校理財(cái)教育課程、社會組織對理財(cái)教育的關(guān)注等幾個(gè)問題，對比了我國的中小學(xué)理財(cái)教育現(xiàn)狀，從而對我國中小學(xué)理財(cái)教育提出建議。

[關(guān)鍵詞] 美國中小學(xué) 中國中小學(xué) 理財(cái)教育 比較研究

在全球金融危機(jī)背景下，理財(cái)素養(yǎng)的培養(yǎng)日益成為當(dāng)前各國教育的重要目標(biāo)之一，其中兒童理財(cái)教育的重要性日益凸顯。1982年，美國學(xué)者安德森指出，理財(cái)教育就是能夠讓人們學(xué)會如何明確理財(cái)目標(biāo)、認(rèn)識個(gè)人收入基礎(chǔ)、制定詳盡的理財(cái)計(jì)劃以及應(yīng)用理財(cái)計(jì)劃、調(diào)整理財(cái)計(jì)劃、評價(jià)理財(cái)目標(biāo)和理財(cái)過程的一系列環(huán)節(jié)。

2008年年底，花旗銀行攜手上海市徐匯區(qū)教育局、21世紀(jì)教育研究院以及新加坡非營利教育組織“培訓(xùn)協(xié)會”，聯(lián)合推出了主題為“理財(cái)有道”的青少年理財(cái)教育系列項(xiàng)目。該項(xiàng)目圍繞一本全新的少兒理財(cái)書籍《理財(cái)有道》展開，旨在幫助15歲～17歲青少年樹立正確的消費(fèi)觀和理財(cái)觀，使其盡早掌握重要的生活技能，如人生規(guī)劃和財(cái)務(wù)管理等?？梢?，理財(cái)教育已開始逐步走進(jìn)中國學(xué)生的課堂，與他們“親密接觸”。

一、美國中小學(xué)理財(cái)教育述評

縱觀各國理財(cái)教育的發(fā)展，美國中小學(xué)理財(cái)教育無論在實(shí)踐還是理論上都相對成熟，因而成為各國效仿的對象。在美國，理財(cái)教育已經(jīng)滲透到少年兒童與錢財(cái)發(fā)生關(guān)系的一切環(huán)節(jié)之中，概括起來主要是賺錢、花錢、存錢、與人分享錢財(cái)、借錢和讓錢增值等六方面。美國中小學(xué)理財(cái)教育萌芽于20世紀(jì)30年代的保險(xiǎn)業(yè)，歷經(jīng)半個(gè)多世紀(jì)的發(fā)展演變，無論是在理論還是實(shí)踐上都已不斷成熟，并形成了以學(xué)校理財(cái)教育為主，理財(cái)組織、社區(qū)、家庭為輔的多樣化教育模式。

1. 家庭理財(cái)教育

父母是孩子人生中最重要的老師，美國的家庭很注重孩子的理財(cái)教育，他們一般根據(jù)孩子的特點(diǎn)和年齡階段，由淺入深地培養(yǎng)孩子的理財(cái)觀。

(1)鼓勵孩子在業(yè)余時(shí)間打工賺錢

工作是激發(fā)孩子自信心的最佳武器。在美國，每年大約有300萬中小學(xué)生在外打工，對此他們有句口頭禪:“要花錢，打工去”。而美國家長一般也都鼓勵孩子靠打工掙零花錢。一般來說，15歲～18歲的美國青少年可以通過“青少年職業(yè)培訓(xùn)中心”尋找一份工作，通過洗汽車、在停車場幫人停車、做家庭保姆等工作賺取零用錢。

(2)教會孩子如何存錢

美國家長會通過減少送給孩子昂貴物品，并向孩子解釋， 如果將來想擁有更有價(jià)值的東西，他們現(xiàn)在就不得不放棄一些價(jià)值相對較小的東西，從而激發(fā)孩子養(yǎng)成存錢的習(xí)慣并珍視自己勞動所得。

(3)提供模擬成人生活開支的訓(xùn)練

在成長過程中，孩子一般會對家庭生活習(xí)慣有直觀的感受，但卻常常不知道維持這樣的生活水平需要花費(fèi)多少錢，而部分美國家庭會有意識地與孩子共享這些信息。他們會讓青少年為自己的電話費(fèi)、車費(fèi)以及一部分家庭開支付賬，讓他們實(shí)踐金錢的支付功能和流通功能。待孩子成熟以后，這些家長會經(jīng)常告訴他們家中的收支狀況，以幫助孩子了解該如何處理家庭的財(cái)政問題。

(4)培養(yǎng)孩子的“饋贈”意識

在美國，捐助活動不僅是富人的事，而且是屬于全民的事。幾乎每個(gè)人都要進(jìn)行捐助活動，捐贈有助于培養(yǎng)孩子的同情心和責(zé)任感。受其基督教家庭的影響，一些美國中小學(xué)生每周會把自己的部分零花錢捐贈給教會，比捐錢更盛行、操作更方便的是捐物。此外，為社會做一些公益事業(yè)也是一種捐贈。在美國，捐贈作為一種文化被認(rèn)同并得以流行，它已不僅僅是一種道德行為，而且是一種形成良性互動的經(jīng)濟(jì)行為。

2. 美國學(xué)校理財(cái)教育課程

自1957年以來，美國絕大多數(shù)州政府先后采取了在中學(xué)開設(shè)經(jīng)濟(jì)學(xué)和理財(cái)教育課程的政策。美國經(jīng)濟(jì)學(xué)教育國家委員會(NCEE)建議，可以將經(jīng)濟(jì)學(xué)和個(gè)人理財(cái)教育與學(xué)校的一些相關(guān)專業(yè)相結(jié)合，使學(xué)生們從中受益一生。美國中小學(xué)教育開設(shè)了財(cái)務(wù)知識課題，專門進(jìn)行傳授個(gè)人理財(cái)開支計(jì)劃、企業(yè)投資、股票模擬貨幣的社會流程游戲和申報(bào)從事家務(wù)勞動所得報(bào)酬等活動。關(guān)于美國中學(xué)理財(cái)課程對學(xué)生成年后儲蓄行為的長期影響的實(shí)證性研究表明，中學(xué)的理財(cái)教育對學(xué)生成年后的財(cái)產(chǎn)積累有重要的、漸進(jìn)性的積極影響。這些理財(cái)教育內(nèi)容主要以如下幾種形式融入美國中小學(xué)課程:第一，與其他學(xué)科相分離的理財(cái)課程;第二，整合進(jìn)入某個(gè)學(xué)科中的理財(cái)課程;第三，以主干課程的形式整合進(jìn)入學(xué)科中的理財(cái)課程[1]。上述幾種課程模式共存于目前的美國中小學(xué)理財(cái)教育課程中，它們彼此取長補(bǔ)短，為學(xué)生提供了多樣化選擇。

3. 相關(guān)組織對理財(cái)教育的支持

20世紀(jì)90年代以來，美國大量的社會組織和金融機(jī)構(gòu)開始致力于理財(cái)教育，通過各自不同的方式為理財(cái)教育提供服務(wù)。比如，“成功起點(diǎn)”原本是美國一個(gè)向青年人傳授商業(yè)知識的組織，創(chuàng)立于1919年。最初，這一組織只是利用業(yè)余時(shí)間教高中學(xué)生經(jīng)商，鼓勵學(xué)生自己辦公司，并指派當(dāng)?shù)厣倘藶樗麄兲峁┳稍?。這些公司計(jì)劃開發(fā)一種產(chǎn)品，首先在公司內(nèi)部發(fā)展股東、募集資金，然后用募集來的資金購買生產(chǎn)必需的原材料，進(jìn)而進(jìn)行加工生產(chǎn)、銷售，最后出資者根據(jù)所出資金比例分紅。結(jié)果“成功起點(diǎn)”計(jì)劃大獲全勝，并逐步擴(kuò)大了影響。自“生計(jì)教育”在全美實(shí)施后，“成功起點(diǎn)”也于上世紀(jì)70年代中期開始走進(jìn)美國中小學(xué)課堂，向?qū)W生們系統(tǒng)傳授商業(yè)知識?，F(xiàn)在，“成功起點(diǎn)”已為不同年齡段學(xué)生設(shè)計(jì)了系統(tǒng)的商業(yè)知識教育課程。[2]

如上所述，美國中小學(xué)理財(cái)教育同時(shí)采用了系統(tǒng)的、循循善誘的、激勵性的和必要的實(shí)踐性教育，使孩子隨時(shí)隨地都處于一種強(qiáng)烈的理財(cái)氛圍之中，最終達(dá)到全面性的認(rèn)識。通過這種因勢利導(dǎo)、切合實(shí)際的理財(cái)教育，美國的中小學(xué)生一般都具有很強(qiáng)的獨(dú)立性和經(jīng)濟(jì)意識，在經(jīng)濟(jì)事務(wù)上具有很強(qiáng)的管理和操作能力，這為美國培養(yǎng)造就大批的優(yōu)秀經(jīng)濟(jì)管理人才提供了雄厚的人力資源基礎(chǔ)。

總體說來，美國中小學(xué)理財(cái)教育主要有以下四個(gè)特點(diǎn):第一，有強(qiáng)大的財(cái)商理論支撐;第二，社會各界的廣泛參與，即學(xué)校、家庭和社會相關(guān)組織各盡其責(zé)，共同為理財(cái)教育提供支持;第三，作為理財(cái)教育最核心的環(huán)節(jié)，學(xué)校課程受到充分關(guān)注，由此激發(fā)新型課程模式的不斷出現(xiàn);第四，美國中小學(xué)理財(cái)教育方法明確依據(jù)青少年生理和心理的自然發(fā)展，體現(xiàn)出生動取材、由淺入深、循序漸進(jìn)的鮮明特點(diǎn)。

二、我國中小學(xué)理財(cái)教育的缺失

反觀中國的中小學(xué)生，他們中間普遍存在著一種不正常的高消費(fèi)現(xiàn)象，正所謂:吃喝講排場，穿衣要高檔，稍稍不滿足，哭鬧來一場。體現(xiàn)在他們亂花錢、高消費(fèi)、理財(cái)能力差等現(xiàn)象背后的主要原因，就是理財(cái)教育的缺乏，這又表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面。

1. 家長缺乏理財(cái)意識

家庭教育往往對孩子的成長起著至關(guān)重要的作用，父母的思想言行經(jīng)常會影響孩子的生活習(xí)慣。中國“視金錢如糞土”的傳統(tǒng)思想，使我國家長的理財(cái)意識總是顯得消極或有失偏頗，很多家長把理財(cái)與存銀行、按計(jì)劃花錢等概念等同起來，并不清楚理財(cái)還是累積存儲和投資再生的元素。正因?yàn)槿绱?，家長很少在這方面教育自己的孩子，培養(yǎng)他們的理財(cái)意識。

2. 學(xué)校缺乏相應(yīng)的理財(cái)教育課程

迄今為止，我國尚未出版正規(guī)的學(xué)校理財(cái)教程，學(xué)校教育中有關(guān)學(xué)生理財(cái)課程的開發(fā)也尚無突破性進(jìn)展。這具體表現(xiàn)為:一是教育普及面窄，受教育的人數(shù)有限;二是沒有形成系統(tǒng)的理財(cái)教育;三是起步遲、起點(diǎn)低，像娃娃理財(cái)教育、幼兒理財(cái)教育等基本無人關(guān)注。近年來隨著中小學(xué)綜合實(shí)踐活動的推行，理財(cái)教育有時(shí)會以主題板塊的形式進(jìn)入一些學(xué)校課堂，但由于綜合實(shí)踐活動課程在學(xué)校課程中的地位不甚重要，理財(cái)教育在學(xué)校教育中所占的比重可想而知。此外，我國許多教師本身缺乏科學(xué)理財(cái)知識，以及相應(yīng)的理財(cái)教育教材和經(jīng)驗(yàn)，更不要說能對青少年進(jìn)行系統(tǒng)的理財(cái)教育。

和美國的中小學(xué)理財(cái)教育相比，我國的中小學(xué)理財(cái)教育是一項(xiàng)亟需填補(bǔ)的空白，諸如家庭教育、學(xué)校教育、社會支持等在中小學(xué)理財(cái)教育方面的缺失都讓人憂慮。而金融風(fēng)暴的襲來更是給我們敲響了警鐘。古人云“倉廩足而知禮節(jié)”，理財(cái)也是一樣，先有財(cái)，才有理財(cái)訴求。在物質(zhì)匱乏期，人們淡化理財(cái)，是源于無財(cái)可理?；蛟S因?yàn)檫@種歷史淵源，我國大部分成年人普遍缺乏理財(cái)意識，更遑論自幼開始接受理財(cái)培訓(xùn)[3]。如今，社會的急速發(fā)展迫切需要孩子們具備一定的理財(cái)知識，否則，他們很可能輸在起跑線上。

三、美國中小學(xué)理財(cái)教育對我國的啟示

1. 轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)金錢觀，樹立多元文化教育觀念

在儒家正統(tǒng)文化的影響下，中國傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值觀以德本財(cái)末為主要特征，在思想上造成了“重義輕利”的傾向。在市場經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的今天，我們要對傳統(tǒng)思想進(jìn)行揚(yáng)棄，樹立多元文化教育觀念，尤其要加強(qiáng)對理財(cái)教育的關(guān)注。

2. 理財(cái)教育走進(jìn)中小學(xué)生課堂

我國中小學(xué)理財(cái)教育應(yīng)該規(guī)范、有序地開展。首先，要編寫出圖文并茂、事例生動、適合各個(gè)年齡階段孩子使用的理財(cái)教材，其內(nèi)容包括怎樣購物和退貨，如何使用支票和信用卡，以及關(guān)于個(gè)人所得稅、儲蓄、保險(xiǎn)、股票等知識。其次，要開設(shè)理財(cái)教育課，使理財(cái)教育課程常態(tài)化。再次，要在實(shí)踐教學(xué)的基礎(chǔ)上，不斷完善教學(xué)內(nèi)容，并吸收國外中小學(xué)理財(cái)教材中的一些有益內(nèi)容。

3. 在社會生活中學(xué)會理財(cái)

社會生活是理財(cái)教育的大課堂，應(yīng)該在理財(cái)教育中充分利用好這一資源。第一，讓孩子參與家庭理財(cái)。家長應(yīng)首先告訴孩子家庭的財(cái)政收支情況，然后為他們提供實(shí)踐家庭理財(cái)?shù)臋C(jī)會。第二，讓孩子參與勤工儉學(xué)活動，體會勞動、工作與金錢的關(guān)系。家長應(yīng)鼓勵孩子做一些力所能及的工作，如幫助廣告公司、商家散發(fā)廣告?zhèn)鲉危瑓⒓右恍┕嫜莩龌顒拥?。第三，鼓勵孩子參與社會投資。家長可以給孩子提供接觸銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)的機(jī)會，當(dāng)孩子上初中和高中以后，可以鼓勵他們把課堂上學(xué)到的股票交易、金融債券投資知識運(yùn)用到實(shí)踐中去。

4. 全社會力量的支持與參與

目前，學(xué)校還是開展中小學(xué)理財(cái)教育的主要場所，相較而言，家長和社會對理財(cái)教育的貢獻(xiàn)還有所欠缺，他們應(yīng)該體現(xiàn)更大的影響力。諸如銀行、證券公司等相關(guān)金融機(jī)構(gòu)和組織應(yīng)投入相應(yīng)的財(cái)力、物力、人力，開發(fā)、研究、推廣理財(cái)教育項(xiàng)目;另外，我們也應(yīng)鼓勵外國金融服務(wù)機(jī)構(gòu)參與我國個(gè)人理財(cái)教育，以吸收國外先進(jìn)的理財(cái)教育理念。

參考文獻(xiàn):

[1] 高佳.美國中小學(xué)理財(cái)教育的四個(gè)發(fā)展階段[J].外國教育研究，2008(7):34-36.

[2] 楊長江.中國孩子的金錢教育[M].北京:中央民族大學(xué)出版社，1999:22-32.

[3] 尹羊.金錢教育在美國[M].北京:新世界出版社，2002:18-25.

(作者單位:華東師范大學(xué)課程與教學(xué)系)

責(zé)任編輯 陳 敏