李 玫 高小紅

摘要：通過(guò)對(duì)臺(tái)灣銀行業(yè)在本土發(fā)展的現(xiàn)狀分析，可以看出臺(tái)灣銀行業(yè)在本地市場(chǎng)的發(fā)展正在受到很大的考驗(yàn)，市場(chǎng)不足造成了臺(tái)灣銀行業(yè)發(fā)展的主要障礙。隨著臺(tái)商在大陸投資的增多，臺(tái)灣銀行通過(guò)積極擴(kuò)展其在大陸的市場(chǎng)才能抓住發(fā)展的機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：兩岸金融合作銀行業(yè)前景分析

一、臺(tái)灣銀行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

1997年6月的臺(tái)灣金融統(tǒng)計(jì)月報(bào)顯示臺(tái)灣金融機(jī)構(gòu)466家，其中外國(guó)銀行分行32家，分支機(jī)構(gòu)共計(jì)2846個(gè)；截至2009年1月在接受存款的貨幣機(jī)構(gòu)中，除臺(tái)灣當(dāng)?shù)亍爸醒脬y行”外，共有37家臺(tái)灣本地銀行(含中小企業(yè)銀行)：一類是臺(tái)灣本地一般銀行，如臺(tái)灣銀行等：一類是專業(yè)銀行，即中小企業(yè)銀行，包括臺(tái)灣中小企業(yè)銀行等；32家外資銀行在臺(tái)分行；264家農(nóng)會(huì)信用部；25家漁會(huì)信用部；郵匯局一家，下轄分支機(jī)構(gòu)共計(jì)5885個(gè)。金融機(jī)構(gòu)在近10間擴(kuò)充1倍有余，但是金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)并未隨著銀行數(shù)量爆炸式的增長(zhǎng)而同步增長(zhǎng)。這也是上世紀(jì)90年代末期的臺(tái)灣本土型金融風(fēng)暴及近年來(lái)銀行資產(chǎn)惡化、逾期貸款率升高的重要原因。

從金融機(jī)構(gòu)存貸狀況看，截至2007年5月底，包括全體貨幣機(jī)構(gòu)和郵匯局在內(nèi)的主要金融機(jī)構(gòu)存款余額為25.34萬(wàn)億新臺(tái)幣，比上年增長(zhǎng)0.9％；貸款余額17.81萬(wàn)億新臺(tái)幣，比上年增長(zhǎng)1.08％。就各類金融機(jī)構(gòu)分析，臺(tái)灣本地銀行占有率最高，存貸款占有率分別達(dá)到72.7％和91％，農(nóng)漁會(huì)信用部次之。外國(guó)銀行在臺(tái)分行的存貸款占有率僅占3.07％和3.18％。

從逾放貸款來(lái)看，2007年5月臺(tái)灣銀行總體逾放金額4168億新臺(tái)幣，逾放比率為2.26％較之2001年的8.16％有了大幅回落，但是比上一年度增加11％。

從盈利能力來(lái)看銀行的稅前盈余在近10年間除2004年出現(xiàn)較大增長(zhǎng)外其余年份表現(xiàn)平平，2002年甚至出現(xiàn)較大虧損。

臺(tái)灣本地銀行的獲利能力一直受到市場(chǎng)規(guī)模的限制，體現(xiàn)在過(guò)去近10年銀行資產(chǎn)報(bào)酬率幾乎未出現(xiàn)增長(zhǎng)，甚至在個(gè)別年份資產(chǎn)報(bào)酬率為負(fù)。凈值報(bào)酬率雖然體現(xiàn)在原始值上波動(dòng)較大。但是大起大落，總體上來(lái)講也有逐漸減小的趨勢(shì)。具體數(shù)字方面，2007年5月盈余為120.5億新臺(tái)幣，但是在3月卻有184.2億新臺(tái)幣的虧損，所以2007年整體盈利水平并不高。從其近年發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看無(wú)論是資產(chǎn)報(bào)酬率還是凈值報(bào)酬率都呈現(xiàn)出增長(zhǎng)不能逐漸減緩的態(tài)勢(shì)。

在整體金融實(shí)力、銀行的數(shù)量、軟硬件設(shè)施、金融的高度自由化和國(guó)際化、金融業(yè)的管理與秩序等方面臺(tái)灣和香港、新加坡相比還有很大的差距、從上述數(shù)據(jù)也可以看出臺(tái)灣銀行業(yè)務(wù)在現(xiàn)有條件下已經(jīng)沒(méi)有更大突破的空間。地理上臨近兩大國(guó)際化金融中心，金融創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)管理能力和經(jīng)驗(yàn)都無(wú)法形成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，使臺(tái)灣的金融行業(yè)發(fā)展受到了限制，獲利能力缺乏持續(xù)增長(zhǎng)的動(dòng)力。

二、臺(tái)灣銀行業(yè)向大陸轉(zhuǎn)移的動(dòng)因分析

自上世紀(jì)80年代中期以來(lái)，隨著臺(tái)灣經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)和人們收入水平的提高及臺(tái)當(dāng)局推動(dòng)經(jīng)濟(jì)金融自由化政策，島內(nèi)服務(wù)業(yè)步入快速發(fā)展期。服務(wù)業(yè)占臺(tái)灣GDP比重迅速由1987年的52.2％大幅攀升至2006年的71.65％。從服務(wù)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)看，金融保險(xiǎn)業(yè)作為臺(tái)灣服務(wù)產(chǎn)業(yè)中的支柱行業(yè)，至2006年產(chǎn)值占GDP的比重上升到10.33％。自20世紀(jì)90年代后期開(kāi)始，島內(nèi)外環(huán)境的轉(zhuǎn)變對(duì)服務(wù)業(yè)進(jìn)一步發(fā)展帶來(lái)了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，臺(tái)灣第三產(chǎn)業(yè)特別是金融、保險(xiǎn)業(yè)增速減慢，在1987年到1997年其平均年增率高達(dá)11.5％，是帶動(dòng)臺(tái)灣服務(wù)業(yè)增長(zhǎng)的主要?jiǎng)恿?；?998年至2002年間，年均增長(zhǎng)率驟降至2.6％，低于全體服務(wù)業(yè)的增長(zhǎng)率。占島內(nèi)GDP比重高達(dá)三分之二以上的服務(wù)業(yè)增速減慢，直接導(dǎo)致臺(tái)灣經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率由過(guò)去的中速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)入低速增長(zhǎng)。

如果作為臺(tái)灣經(jīng)濟(jì)核心的臺(tái)灣金融業(yè)得不到進(jìn)一步的發(fā)展和優(yōu)化，如果臺(tái)灣服務(wù)業(yè)無(wú)法加快產(chǎn)業(yè)升級(jí)、增加國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力和拓展海外市場(chǎng)，就很難帶動(dòng)臺(tái)灣經(jīng)濟(jì)保持持續(xù)快速增長(zhǎng)。

臺(tái)灣金融業(yè)發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)和困境的原因主要有下述幾點(diǎn)：

第一，臺(tái)灣海島經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)容量有限，臺(tái)灣金融業(yè)服務(wù)主要對(duì)象其一是臺(tái)灣民眾，但20世紀(jì)90年代以后由于泡沫經(jīng)濟(jì)的破滅及人均收入增幅趨緩，臺(tái)灣民眾的消費(fèi)擴(kuò)張速度減慢，相應(yīng)減弱了金融服務(wù)業(yè)的擴(kuò)張。

第二，臺(tái)灣金融機(jī)構(gòu)的另一主要客戶——制造業(yè)部門(mén)出現(xiàn)向大陸地區(qū)加速外移的現(xiàn)象，使得臺(tái)灣金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)客戶逐漸減少。

第三，自由化政策所導(dǎo)致的臺(tái)灣銀行開(kāi)放造成了新設(shè)銀行過(guò)多的問(wèn)題，平均3700人就有一家銀行提供金融服務(wù)。

從另一方面來(lái)看，臺(tái)灣和大陸之間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系卻在逐漸緊密。據(jù)商務(wù)部統(tǒng)計(jì)，截至2006年底，大陸累計(jì)批準(zhǔn)臺(tái)商投資項(xiàng)目71847項(xiàng)，合同臺(tái)資金額1010億美元，實(shí)際投資438.9億美元：兩岸間接貿(mào)易總額累計(jì)6036.9億美元，其中大陸對(duì)臺(tái)出口1024.5億美元，臺(tái)灣向大陸出口5012.4億美元，臺(tái)灣對(duì)大陸實(shí)現(xiàn)貿(mào)易順差累計(jì)達(dá)3987.6億美元。大陸自1991年以來(lái)一直是臺(tái)灣貿(mào)易順差的來(lái)源地，從2002年開(kāi)始成為臺(tái)灣第一大出口市場(chǎng)。目前，在大陸設(shè)立的臺(tái)商投資企業(yè)已超過(guò)7萬(wàn)家，有近60萬(wàn)臺(tái)商及其眷屬在大陸工作、生活。2006年兩岸貿(mào)易額首次超過(guò)千億美元。

三、臺(tái)灣銀行業(yè)布局大陸市場(chǎng)現(xiàn)狀

臺(tái)灣當(dāng)局于1995年7月提出分三階段開(kāi)放兩岸金融往來(lái)方案。入世后的2002年，臺(tái)灣當(dāng)局?jǐn)U大開(kāi)放兩岸金融往來(lái)政策，允許符合條件的臺(tái)灣銀行赴大陸設(shè)立辦事處，從而為臺(tái)灣銀行進(jìn)入大陸及兩岸銀行業(yè)的合作提供了條件。隨后，符合條件的臺(tái)灣大型銀行開(kāi)始積極爭(zhēng)取在大陸設(shè)立辦事處。中國(guó)人民銀行于2002年3月14日批準(zhǔn)臺(tái)灣世華聯(lián)合商業(yè)銀行和彰化商業(yè)銀行在上海和江蘇昆山設(shè)立代表處：2002年9月12日批準(zhǔn)了華南銀行在深圳、合作金庫(kù)銀行在北京設(shè)立代表處的申請(qǐng)2002年12月中下旬批準(zhǔn)了土地銀行和第一商業(yè)銀行在上海設(shè)立代表處以及中國(guó)信托商業(yè)銀行在北京設(shè)立代表處的申請(qǐng)。至2002年底。7家臺(tái)資銀行來(lái)大陸設(shè)立代表處的申請(qǐng)已全獲批準(zhǔn)。臺(tái)灣地區(qū)銀行的國(guó)際金融業(yè)務(wù)分行(OBU)紛紛與大陸地區(qū)的各銀行完成密押交換作業(yè)，建立代理關(guān)系。并開(kāi)始兩岸直接通匯業(yè)務(wù)的實(shí)際操作。至2006年12月獲準(zhǔn)申辦授信業(yè)務(wù)的臺(tái)灣本地銀行31家，獲準(zhǔn)申辦應(yīng)收賬款收買(mǎi)業(yè)務(wù)的為29家：外國(guó)銀行分別為15家和14家。

臺(tái)灣金融機(jī)構(gòu)目前在大陸的布局很明顯地帶有“客戶跟隨”的現(xiàn)象，即目前在大陸開(kāi)設(shè)辦事處的臺(tái)灣金融機(jī)構(gòu)主要是為了給在大陸的臺(tái)商提供金融服務(wù)，目前臺(tái)灣在大陸的7家金融辦事處分別分布在珠三角的深圳、長(zhǎng)三角的上海、蘇州、昆山及北京等臺(tái)商投資密集區(qū)，因此臺(tái)灣銀行在祖國(guó)大陸布局目前鎖定臺(tái)商作為其主要服務(wù)對(duì)象。此外臺(tái)灣金融機(jī)構(gòu)在大陸的初期主要業(yè)務(wù)為信息收集、與祖國(guó)大陸當(dāng)?shù)劂y行進(jìn)行策略聯(lián)盟或?yàn)榕_(tái)灣總行開(kāi)拓潛在客戶等。臺(tái)灣世華銀行的主管就明確表示，大陸祖國(guó)辦事處初期在

政策范圍內(nèi)主要以服務(wù)臺(tái)商、拓展客戶和征信業(yè)務(wù)為主，同時(shí)該行也會(huì)積極與當(dāng)?shù)劂y行進(jìn)行策略聯(lián)盟，或與當(dāng)?shù)劂y行合作，建立更便捷的通匯管道服務(wù)臺(tái)商。

臺(tái)灣銀行通過(guò)在大陸建立支行或者代表處的形勢(shì)不僅可以利用其熟悉臺(tái)灣企業(yè)業(yè)務(wù)狀況的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)大陸市場(chǎng)更好的為臺(tái)商服務(wù)，提高其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，還可以通過(guò)布局大陸。利用臺(tái)商資源為起點(diǎn)，逐步熟悉大陸市場(chǎng)，為其未來(lái)的發(fā)展鋪平道路。

就投資經(jīng)營(yíng)環(huán)境來(lái)講，臺(tái)灣銀行業(yè)在大陸的投資相對(duì)于大陸銀行赴臺(tái)投資也有很大優(yōu)勢(shì)。首先是政治環(huán)境，不同于臺(tái)灣當(dāng)局對(duì)于外國(guó)投資銀行業(yè)的諸般限制，大陸政府對(duì)于臺(tái)灣對(duì)大陸的投資一直秉持支持態(tài)度，不僅在設(shè)立審批等環(huán)節(jié)上，還在經(jīng)營(yíng)條件上給予最大的優(yōu)惠。相對(duì)于臺(tái)灣銀行業(yè)在大陸設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的快速實(shí)現(xiàn)，在2003年已經(jīng)得到中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)赴臺(tái)設(shè)立辦事處的浦東發(fā)展銀行等4家銀行至今尚未正式登臺(tái)。

四、臺(tái)灣銀行業(yè)與大陸展開(kāi)金融合作的前景分析

通過(guò)在大陸建立分支機(jī)構(gòu)處理臺(tái)商在大陸的資金問(wèn)題，可以使銀行監(jiān)控大陸臺(tái)商的經(jīng)營(yíng)以及資金使用狀況，在授信管理方面的成本將減少，同時(shí)經(jīng)營(yíng)安全性、經(jīng)營(yíng)效率也較之前有所提高。在大陸投資的中小企業(yè)也可以直接對(duì)其大陸辦事處提出貸款申請(qǐng)，減少了取得貸款的成本，資金的使用效率得到了提高使公司盈利可能性增加，反過(guò)來(lái)減少了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。這些改變也能使臺(tái)灣企業(yè)，尤其是中小型企業(yè)在大陸的發(fā)展更加平穩(wěn)。

另外，由于臺(tái)商在大陸發(fā)展資金短缺嚴(yán)重，一種繞過(guò)兩岸監(jiān)管的非法金融——兩岸地下金融逐漸升溫，謀求企業(yè)發(fā)展的大量中小型臺(tái)資企業(yè)開(kāi)始在臺(tái)灣金融市場(chǎng)上尋求民間融資借貸。再通過(guò)地下金融管道匯進(jìn)大陸，大量的資金從臺(tái)灣流向大陸。據(jù)測(cè)算，其規(guī)模在100億元人民幣和1500億美元之間。非法的資金流動(dòng)加大了兩岸金融監(jiān)管工作的難度，同時(shí)也會(huì)積累風(fēng)險(xiǎn)，引起嚴(yán)重的社會(huì)問(wèn)題。

加強(qiáng)兩岸金融在銀行業(yè)方面的合作，可以通過(guò)銀行間的合作，創(chuàng)新更多適合在大陸投資的臺(tái)灣商人的融資產(chǎn)品，可以在減少臺(tái)灣銀行自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上保證對(duì)大陸臺(tái)商的服務(wù)質(zhì)量，為受到本土市場(chǎng)規(guī)模限制以及周邊環(huán)境制約的臺(tái)灣銀行業(yè)謀求一條新的發(fā)展道路。大陸除大陸臺(tái)商以外也有更廣闊的市場(chǎng)，這些都可以促進(jìn)銀行同業(yè)積極提高自身業(yè)務(wù)水平。