申鳳云　劉岳忠

近年來(lái)，作為貨幣市場(chǎng)的重要組成部分，我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)取得了快速發(fā)展，但與票據(jù)市場(chǎng)的迅猛發(fā)展不相匹配的是商業(yè)票據(jù)原始的手工交易方式。由于票據(jù)紙質(zhì)、實(shí)物化的物理存在形式，造成一些困擾著票據(jù)使用者的問(wèn)題難以得到解決，這些問(wèn)題直接限制了票據(jù)的被接受程度和票據(jù)業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，與信息時(shí)代的科技發(fā)展水平不相適應(yīng)，電子票據(jù)由此應(yīng)運(yùn)而生。2005年3月25日，國(guó)內(nèi)首張電子票據(jù)由TCL集團(tuán)出票，通過(guò)招商銀行“票據(jù)通”成功實(shí)現(xiàn)簽發(fā)，涉及金額703萬(wàn)元，標(biāo)志著我國(guó)電子票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)入實(shí)踐階段。

一、電子票據(jù)內(nèi)涵與發(fā)展優(yōu)勢(shì)分析

從廣義上講，電子票據(jù)包括兩種：一是傳統(tǒng)票據(jù)的電子化；二是用電子信息完全取代傳統(tǒng)票據(jù)，信息傳遞的過(guò)程也就是資金流動(dòng)的過(guò)程。從狹義上講，電子票據(jù)僅包括后者，即完全脫離紙介質(zhì)而存在于電子介質(zhì)之中的一種新型票據(jù)。從本質(zhì)上說(shuō)，它并沒(méi)有改變票據(jù)的實(shí)質(zhì)，只不過(guò)是用電子介質(zhì)取代了紙介質(zhì)，傳統(tǒng)票據(jù)所具有的法律特征、種類、票據(jù)行為、票據(jù)權(quán)利和法律責(zé)任，在電子票據(jù)身上同樣可以得到充分的體現(xiàn)。

作為一種新興的支付工具，電子票據(jù)有著傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)所無(wú)法比擬的優(yōu)勢(shì)，這也是電子票據(jù)業(yè)務(wù)得以發(fā)展的前提和動(dòng)力。具體地講，電子票據(jù)的發(fā)展優(yōu)勢(shì)主要表現(xiàn)為：

（一）有效杜絕假票、克隆票，減少票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。自紙質(zhì)票據(jù)出現(xiàn)以來(lái)，票據(jù)造假行為就屢禁不止，銀行、企業(yè)因此蒙受了巨大的損失。而電子票據(jù)以電子介質(zhì)的形式存在，采用電子加密等技術(shù)，每份電子票據(jù)的簽發(fā)和流通過(guò)程是唯一的，具有排他性，并可通過(guò)全國(guó)電子票據(jù)的聯(lián)網(wǎng)查詢，有效辨別票據(jù)真?zhèn)?，避免票?jù)造假和克隆票，防止票據(jù)欺詐犯罪。

（二）加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利用率。電子票據(jù)運(yùn)用后，企業(yè)可通過(guò)網(wǎng)上指令進(jìn)行資金處理，有利于加速資金周轉(zhuǎn)。出票人或背書(shū)人在網(wǎng)上簽發(fā)或背書(shū)轉(zhuǎn)讓電子票據(jù)后，電子票據(jù)的收款人或被背書(shū)人可立刻收到票據(jù)，從而縮短了票據(jù)在途傳遞的時(shí)間，提高了資金使用效率。

（三）信息傳遞及時(shí)，便于實(shí)時(shí)監(jiān)管。目前紙質(zhì)票據(jù)交易的記錄和憑證普遍以紙介質(zhì)形式存在，監(jiān)管的實(shí)效性差，有時(shí)情況反映到監(jiān)管部門(mén)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生。而電子票據(jù)交易的記錄以電子數(shù)據(jù)的形式保存，可以通過(guò)一定的接口及時(shí)傳遞給監(jiān)管當(dāng)局，從而實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)管。

從電子信息的發(fā)展趨勢(shì)和銀行內(nèi)部電子憑證運(yùn)用實(shí)踐看，電子票據(jù)是發(fā)展方向，并且終將取代傳統(tǒng)的票據(jù)形式。

二、我國(guó)電子票據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與制約因素探討

筆者認(rèn)為，造成我國(guó)電子票據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展緩慢的主要原因有以下幾點(diǎn)：

（一）缺乏統(tǒng)一的系統(tǒng)平臺(tái)

自招商銀行發(fā)出第一張電子票據(jù)開(kāi)始，陸續(xù)有部分商業(yè)銀行進(jìn)行了電子票據(jù)業(yè)務(wù)試點(diǎn)，但是因?yàn)槿狈y(tǒng)一的建設(shè)思路以及技術(shù)條件的不同，現(xiàn)階段只能在一家商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)部實(shí)現(xiàn)票據(jù)的電子登記和交換，這就意味著這樣的電子票據(jù)只能在這一家商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。各家商業(yè)銀行之間各自拉攏自已的客戶，形成各行獨(dú)立的流動(dòng)環(huán)境。由于缺乏統(tǒng)一的系統(tǒng)平臺(tái)，電子票據(jù)的流通渠道不暢，大大限制了電子票據(jù)流動(dòng)速度快、不受區(qū)域限制等優(yōu)點(diǎn)的發(fā)揮，影響了電子票據(jù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。由于各金融機(jī)構(gòu)發(fā)展水平和經(jīng)營(yíng)理念的差異，如何建立一個(gè)聯(lián)結(jié)所有金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一電子標(biāo)準(zhǔn)平臺(tái)，無(wú)疑是一個(gè)浩大的系統(tǒng)工程。

（二）電子數(shù)據(jù)安全性得不到保障

由于票據(jù)市場(chǎng)參與主體的多元性，票據(jù)本身的高流通性以及我國(guó)目前仍不成熟的電子商務(wù)環(huán)境，全面的票據(jù)電子化在消除了紙質(zhì)票據(jù)偽假風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，是否會(huì)產(chǎn)生新的電子欺詐風(fēng)險(xiǎn)，也是電子票據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中不得不考慮的一個(gè)重要問(wèn)題。由于電子票據(jù)以數(shù)據(jù)電文的形式存在，電子票據(jù)的安全隱患一般表現(xiàn)在幾個(gè)方面：一是數(shù)據(jù)傳輸，一旦數(shù)據(jù)傳輸系統(tǒng)被攻破，就有可能造成用戶電子票據(jù)資料泄密，并由此威脅到用戶的資金安全；二是網(wǎng)上銀行應(yīng)用系統(tǒng)的設(shè)計(jì)，一旦其在安全設(shè)計(jì)上存在缺陷并被黑客利用，將直接危害到系統(tǒng)的安全性，進(jìn)而影響到電子票據(jù)信息的安全；三是計(jì)算機(jī)病毒的攻擊。無(wú)論哪一種情況的出現(xiàn)，都會(huì)影響到企業(yè)使用電子票據(jù)的積極性。電子數(shù)據(jù)的安全性得不到保障，電子票據(jù)的發(fā)展將失去支撐點(diǎn)。

（三）電子票據(jù)法律缺位

為推動(dòng)電子商務(wù)的發(fā)展，我國(guó)于2005年實(shí)施了《電子簽名法》，該法為電子票據(jù)發(fā)展解決了一個(gè)核心問(wèn)題，即確定了電子簽名的法律效力和肯定了數(shù)據(jù)電文法律原件形式，但《票據(jù)法》并未緊隨其后進(jìn)行更改。由于電子票據(jù)在書(shū)面形式、簽章、原件等方面已經(jīng)突破了傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)的理論范疇，我國(guó)原有的《票據(jù)法》已無(wú)法有效調(diào)整電子票據(jù)涉及的法律關(guān)系，由此導(dǎo)致了電子票據(jù)相關(guān)主體的法律地位及權(quán)利義務(wù)模糊不清，相關(guān)的權(quán)益尤其是消費(fèi)者權(quán)益得不到充分保護(hù)。法律的不健全打擊了客戶辦理電子票據(jù)業(yè)務(wù)的積極性，制約了電子票據(jù)業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展。電子票據(jù)交易的無(wú)紙化和瞬時(shí)性特點(diǎn)，又決定了電子票據(jù)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，制定電子票據(jù)相關(guān)的法律制度迫在眉睫。

三、發(fā)展我國(guó)電子票據(jù)產(chǎn)業(yè)的對(duì)策建議

（一）建立統(tǒng)一票據(jù)交易平臺(tái)

我國(guó)很重視電子票據(jù)市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)，早在2003年6月30日就借助中國(guó)外匯交易中心的資源,建立了全國(guó)統(tǒng)一的網(wǎng)絡(luò)化票據(jù)市場(chǎng)服務(wù)平臺(tái)“中國(guó)票據(jù)”網(wǎng),但到目前仍然只是一個(gè)報(bào)價(jià)系統(tǒng),未能承擔(dān)起交易系統(tǒng)的功能。為促進(jìn)電子票據(jù)的跨行流動(dòng)，有必要利用現(xiàn)有的銀行間市場(chǎng)平臺(tái)，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)開(kāi)發(fā)建立全國(guó)統(tǒng)一的電子票據(jù)交易市場(chǎng)。考慮到中國(guó)人民銀行近年來(lái)在支付系統(tǒng)建設(shè)方面積累了不少成功經(jīng)驗(yàn)以及其自身的獨(dú)立性，建議由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一開(kāi)發(fā)建設(shè)網(wǎng)上電子票據(jù)交易系統(tǒng)，用于電子票據(jù)的集中登記、托管、查詢、掛失、交易、清算。人民銀行給予各商業(yè)銀行相應(yīng)的接口，由其按照自愿原則加入該系統(tǒng)。該電子票據(jù)交易系統(tǒng)將成為全國(guó)統(tǒng)一的票據(jù)報(bào)價(jià)、交易、登記和鑒證中心，能夠大大降低票據(jù)交易的成本。為便于監(jiān)管，人民銀行還應(yīng)統(tǒng)一電子票據(jù)樣式，制訂電子票據(jù)交易的制度辦法。

（二）建立健全電子票據(jù)安全制度

電子票據(jù)安全制度的建立是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及到銀行、客戶、電子票據(jù)登記機(jī)構(gòu)等多個(gè)方面。要確保電子票據(jù)信息的安全性，首先各商業(yè)銀行應(yīng)完善軟硬件設(shè)施和技術(shù)條件，研究開(kāi)發(fā)新型的、適合我國(guó)銀行系統(tǒng)安全需要的網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)措施，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)化信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)建設(shè)。其次，還必須要有一個(gè)法律認(rèn)可的權(quán)威的認(rèn)證機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行電子票據(jù)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入從技術(shù)上、制度上、管理上進(jìn)行安全鑒定和認(rèn)證，對(duì)客戶自身的信譽(yù)度進(jìn)行評(píng)價(jià)，把好電子票據(jù)業(yè)務(wù)的入口。值得一提的是，該認(rèn)證機(jī)構(gòu)必須獨(dú)立于各銀行。最后，要明確銀行與客戶在維護(hù)電子票據(jù)業(yè)務(wù)安全時(shí)的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，以及在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)銀行與客戶所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任。只有在我國(guó)電子商務(wù)環(huán)境不斷成熟的前提下，有關(guān)票據(jù)市場(chǎng)參與主體共同努力，才能進(jìn)一步完善電子票據(jù)安全制度，為我國(guó)電子票據(jù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展保駕護(hù)航。

（三）完善電子票據(jù)法律法規(guī)

電子票據(jù)的發(fā)展是電子商務(wù)時(shí)代社會(huì)發(fā)展的必然，相關(guān)法律制度的完善勢(shì)在必行、不容忽視。由于電子票據(jù)沒(méi)有脫離票據(jù)的范疇，與電子票據(jù)發(fā)展關(guān)系最為密切的法律法規(guī)主要是《票據(jù)法》。電子票據(jù)與《票據(jù)法》最大的沖突之處在于，《票據(jù)法》所規(guī)定以及承認(rèn)的是紙質(zhì)的票據(jù)，是有形的，而電子票據(jù)是無(wú)形的，它是借鑒紙張票據(jù)關(guān)于支付、使用、結(jié)算和融資等功能，以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)通過(guò)電子信息傳遞形式實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)有紙化票據(jù)的功能。解決電子票據(jù)引起的法律問(wèn)題有兩條途徑：一是對(duì)《票據(jù)法》作擴(kuò)張解釋，豐富實(shí)踐中的“書(shū)面形式”、“原件”、“簽章”的內(nèi)涵與外延，解決電子票據(jù)與現(xiàn)行《票據(jù)法》相關(guān)理論的沖突；二是在《票據(jù)法》中單列一章“電子票據(jù)”，將電子票據(jù)的法律概念、相關(guān)主體定位及權(quán)利義務(wù)等內(nèi)容包括進(jìn)來(lái)。由于電子票據(jù)與紙質(zhì)票據(jù)本質(zhì)一樣，只是使用的介質(zhì)不同，筆者認(rèn)為從經(jīng)濟(jì)合理性和規(guī)則統(tǒng)一適用的角度，考慮對(duì)《票據(jù)法》進(jìn)行擴(kuò)大解釋無(wú)疑是更好的選擇。

由于電子票據(jù)本身的優(yōu)勢(shì)以及社會(huì)信息化的發(fā)展，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，電子票據(jù)是票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)。但由于我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)的基礎(chǔ)設(shè)施仍處于初級(jí)階段，電子票據(jù)統(tǒng)一交易平臺(tái)的建立、電子票據(jù)安全制度與相關(guān)法律法規(guī)的完善等需要較長(zhǎng)的過(guò)程，在相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)將會(huì)是紙質(zhì)票據(jù)與電子票據(jù)共存。

（作者單位：中國(guó)人民銀行長(zhǎng)沙中心支行）