丁 靭

上海建工一建集團(tuán)有限公司 上海 200120

1 總承包施工企業(yè)分包合同管理特點(diǎn)

1.1 合同的數(shù)量眾多

一個(gè)總承包項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目的復(fù)雜程度會出現(xiàn)幾個(gè)甚至幾十個(gè)分包合同，對一個(gè)總承包施工企業(yè)來說，同時(shí)會有幾個(gè)甚至幾十個(gè)在建工程，所以需要進(jìn)行管理的分包合同數(shù)量多。

1.2 合同的品種類型復(fù)雜

一個(gè)總承包施工項(xiàng)目中的施工分包合同一般都不相同，有勞務(wù)分包合同、各類專業(yè)分包合同，每個(gè)合同都涉及各個(gè)分包工作的不同內(nèi)容，所以合同類型復(fù)雜。

1.3 管理時(shí)間跨度長

從工程開工起分包合同就開始簽訂，進(jìn)入實(shí)施過程，隨著項(xiàng)目深入，各類分包合同也隨之跟進(jìn)簽訂。至工程竣工結(jié)算，有些分包合同因?yàn)榻Y(jié)算、保修等條款部分，合同內(nèi)容仍未全部履行完畢，因此管理的時(shí)間跨度比較長。

1.4 相關(guān)政府部門的監(jiān)管嚴(yán)格

分包合同必須采用書面形式，分包合同是建設(shè)工程合同的一種，而建設(shè)工程合同的書面形式的要求在《合同法》和《建筑法》中均有明確規(guī)定。這種形式要件，不僅是建設(shè)工程合同自身特殊性的要求，更是建設(shè)工程合同外部管理的要求。目前的政府監(jiān)督部門對分包合同的管理也十分嚴(yán)格，對施工分包合同實(shí)行備案登記制度，相關(guān)資料如竣工備案的文件中，對合同中的主要條款、主要人員都有備案要求[1-3]。因?yàn)榭偝邪┕て髽I(yè)分包合同管理的這些特點(diǎn)，致使總承包施工企業(yè)必須制定、使用一套完善、規(guī)范的分包合同管理的實(shí)施辦法，才能應(yīng)對日常數(shù)量眾多、品類不同，合同期限長、監(jiān)管嚴(yán)格的各類合同。

2 工程項(xiàng)目分包合同的分類

根據(jù)《建筑法》及住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部《關(guān)于印發(fā)〈建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)〉的通知》，分包資質(zhì)分為專業(yè)分包資質(zhì)和勞務(wù)分包資質(zhì)。專業(yè)分包資質(zhì)共37種。專業(yè)分包資質(zhì)的等級一般劃分為三級、兩級，或不分級。每個(gè)等級都對應(yīng)限定分包的造價(jià)或工程量等相關(guān)范圍。勞務(wù)分包資質(zhì)不分級。

2.1 專業(yè)分包合同

施工總承包人在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)將施工合同中的部分施工專業(yè)任務(wù)委托給具備專業(yè)施工資質(zhì)的分包人，雙方簽訂的合同稱為施工專業(yè)分包合同。

2.2 勞務(wù)分包合同

施工總承包人需要自行完成的大量施工工程（主要為主體結(jié)構(gòu)工程），與勞務(wù)分包單位簽訂的提供勞務(wù)的分包合同，稱為勞務(wù)分包合同。根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)規(guī)定，主體結(jié)構(gòu)工程只能勞務(wù)分包。

3 合同訂立過程中的企業(yè)管理要點(diǎn)

訂立分包合同的前提是總承包合同已經(jīng)簽訂，與總承包工程相關(guān)的工程范圍、造價(jià)、工期、質(zhì)量、付款條件、索賠條件、指定分包的范圍、違約條款、采用保證的方法等基本已經(jīng)明確。那么相關(guān)的分包合同也應(yīng)該研究并圍繞總承包合同的條款，結(jié)合總承包企業(yè)自身的特點(diǎn)，與分包工程內(nèi)容的特點(diǎn)來訂立相關(guān)的分包合同。換句話說，分包合同的訂立和實(shí)施，是圍繞總承包合同的要義，對總承包合同任務(wù)的分解和實(shí)施，以完成總承包合同約定為目的。

3.1 研究總承包合同，相關(guān)內(nèi)容在分包合同中的約定

在總承包項(xiàng)目合同簽訂后首先應(yīng)對總承包合同進(jìn)行研究，將合同的承包范圍、工期及獎(jiǎng)罰、質(zhì)量要求及獎(jiǎng)罰、安全文明施工及獎(jiǎng)罰、價(jià)款支付方式等重要條款匯總，并進(jìn)行分析，在分包合同簽訂中，要有對應(yīng)的落實(shí)措施。

3.2 對不同的分包合同采用不同的價(jià)格取定方式

由于單個(gè)的分包合同內(nèi)容比較簡單，涉及的工程內(nèi)容較單一，因此在合同價(jià)格的取定上較總承包合同簡單得多。一般采用得較多的是單價(jià)固定合同、固定總價(jià)合同。

3.2.1 單價(jià)固定合同

采用單價(jià)固定合同，一般指工作量暫時(shí)無法確定，或目前能夠了解大致工作量，以后可能發(fā)生變化，但工作內(nèi)容及范圍明晰，對待這種分包工作內(nèi)容，可采用單價(jià)固定合同，約定好相關(guān)施工內(nèi)容的單價(jià)，并按預(yù)算量得到暫定合同價(jià)，先簽訂分包合同，在結(jié)算時(shí)按實(shí)際工作量調(diào)整。

對總承包施工企業(yè)來說，采取單價(jià)固定合同的缺陷是總體工作量無法明確，對結(jié)算價(jià)無法做到完全控制，為了降低總承包企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，可以在合同條款中約定，分包合同結(jié)算工作量控制在總承包合同結(jié)算工作量的范圍內(nèi)，確保該專業(yè)分包的結(jié)算工作量控制在總承包商與業(yè)主結(jié)算的工作量之內(nèi)。這樣可以在工作量上確定一個(gè)上限，使承包企業(yè)和分包企業(yè)在工作量的確定上有一個(gè)明確表述。

3.2.2 固定總價(jià)合同

固定總價(jià)合同通常是工作內(nèi)容較簡單，造價(jià)不大，工期短，或是針對某一項(xiàng)緊急任務(wù)所采取的合同定價(jià)辦法。

3.3 內(nèi)部招標(biāo)比價(jià)

內(nèi)部招標(biāo)是相對于工程項(xiàng)目招投標(biāo)來說的，總承包企業(yè)在承接到施工項(xiàng)目后，需要將部分工程分包、勞務(wù)分包，在這個(gè)分包過程中采用招標(biāo)比價(jià)的方式，選擇分包商，稱為內(nèi)部招標(biāo)比價(jià)?？偝邪髽I(yè)選定若干家分包商進(jìn)行比價(jià)，選取綜合較優(yōu)的分包商承包相關(guān)施工內(nèi)容。采用內(nèi)部招標(biāo)比價(jià)的方式也應(yīng)該遵循公平性、競爭性、誠實(shí)信用、經(jīng)濟(jì)效率、廉政性等原則。公平性指參加投標(biāo)競爭的所有投標(biāo)人機(jī)會均等，受到平等的待遇。競爭性指通過招標(biāo)比價(jià)的方法引入競爭機(jī)制，通過公平競爭選擇分包商，促使投標(biāo)人提供更好的商品、技術(shù)和服務(wù)，促進(jìn)分包商提高管理和生產(chǎn)效率，降低產(chǎn)品價(jià)格的投標(biāo)報(bào)價(jià)。

3.4 確保業(yè)主指定分包合同的合法合規(guī)

對業(yè)主指定推薦的分包隊(duì)伍做到合法的簽約。在實(shí)施建筑工程的過程中，經(jīng)常遇到一些業(yè)主對《建筑法》等法律法規(guī)的概念不清等，從而導(dǎo)致業(yè)主指定分包時(shí)出現(xiàn)分包人無資質(zhì)或超越資質(zhì)承接分包工程的情況。其法律依據(jù)是《建筑法》第26條和《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》第25條。它們規(guī)定，承包建筑工程的單位應(yīng)當(dāng)持有依法取得的資質(zhì)證書，并在其資質(zhì)等級許可的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)承攬工程。禁止建筑施工企業(yè)超越本企業(yè)資質(zhì)等級許可的業(yè)務(wù)范圍或者以任何形式用其他建筑施工企業(yè)的名義承攬工程。總承包施工企業(yè)對待這種情況應(yīng)該首先與業(yè)主溝通，使業(yè)主充分了解國家的法律法規(guī)和監(jiān)管部門的要求，從而使業(yè)主招標(biāo)的分包商符合分包工程的要求。

3.5 互聯(lián)網(wǎng)＋項(xiàng)目管理

目前規(guī)模較大的總承包施工企業(yè)都有自行開發(fā)的企業(yè)應(yīng)用軟件，固化分包合同管理需要的各類流程，規(guī)范管理，提高效率，降低風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)適應(yīng)總承包企業(yè)跨地域的發(fā)展趨勢。

4 日常管理工作中降低履約風(fēng)險(xiǎn)的措施

在日常工作中要按照全過程管理的觀念來管理分包合同。全過程就是由洽談、草擬、簽訂、生效開始，直至合同履行完畢為止。不僅要重視合同簽訂前的管理，更要重視合同簽訂后的管理。系統(tǒng)性就是凡涉及合同條款內(nèi)容的各個(gè)部門都要協(xié)調(diào)管理。動態(tài)性就是注重履行全過程的情況變化，特別要重視情勢變遷時(shí)，及時(shí)對合同進(jìn)行修改、變更、補(bǔ)充或中止、終止。

4.1 建立切實(shí)可行的分包合同管理制度

要使合同管理規(guī)范化、科學(xué)化、法律化，首先要從完善制度入手，建立規(guī)章制度，制定切實(shí)可行的合同管理制度，使管理工作有章可循。合同管理制度的主要內(nèi)容應(yīng)包括：合同的歸口管理制度，合同資信調(diào)查、簽訂、審批、審查、登記、保存，法人授權(quán)委托辦法，合同檔案管理，合同專用章管理，合同履行情況登記，合同糾紛處理機(jī)制，合同定期統(tǒng)計(jì)與考核檢查辦法，合同管理人員培訓(xùn)制度，合同管理獎(jiǎng)懲與績效考核等。企業(yè)通過建立一整套規(guī)范、科學(xué)的合同管理制度，同時(shí)，落實(shí)各項(xiàng)制度，做到管理層次清楚、職責(zé)明確、程序規(guī)范，從而使合同的簽訂、履行、考核、糾紛處理都處于有效的控制狀態(tài)。通過各級草擬、審批、審核，使分包合同的簽訂符合企業(yè)內(nèi)部管理標(biāo)準(zhǔn)，以及對外的經(jīng)營行為合法。

4.1.1 合同交底、學(xué)習(xí)

在施工總承包合同簽訂生效后，應(yīng)由項(xiàng)目經(jīng)理以及經(jīng)濟(jì)師（會計(jì)師）負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目部各條線進(jìn)行合同交底工作，學(xué)習(xí)、分析、評估該項(xiàng)目的利益風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，做到心中有底。簽訂完成的分包合同在項(xiàng)目部各條線進(jìn)行流轉(zhuǎn)學(xué)習(xí)，做到雙方權(quán)利職責(zé)劃分明確，施工界面清晰，分包工作內(nèi)容實(shí)施無誤。

4.1.2 合同預(yù)結(jié)算

分包合同簽訂生效后，項(xiàng)目部應(yīng)根據(jù)合同約定，列明合同收入支出明細(xì)，作為合同附件，在施工過程中做好簽證、增減賬的收集調(diào)整，分包工程完成后按合同約定結(jié)算，并送管理部門審批。

4.1.3 合同索賠、訴訟

分包合同在履約過程中若出現(xiàn)索賠、訴訟等內(nèi)容，應(yīng)上報(bào)法務(wù)部門共同分析制定對策，并及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。

4.1.4 合同臺賬

做好各類合同的原始記錄，分項(xiàng)目專業(yè)條線建立各類合同臺賬，留存合同的書面原件及相關(guān)資料，做到基礎(chǔ)資料清晰易查。

4.1.5 分包履約擔(dān)保

合同履約過程中若業(yè)主對總承包工程實(shí)施履約擔(dān)保制度，則下屬各勞務(wù)、專業(yè)分包合同也相應(yīng)建立履約擔(dān)保機(jī)制，做到利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。

4.2 建立企業(yè)分包方資質(zhì)審核制度

做好企業(yè)合同管理的事前防范工作，首先，應(yīng)當(dāng)從調(diào)查分包商的資信情況開始，即了解分包商的商業(yè)信用、經(jīng)營情況、資本結(jié)構(gòu)和償債能力等。另外分包商的資信狀況不是一成不變的，而是隨著時(shí)間的推移而不斷變化的，也不能將以往的資信狀況視為當(dāng)前的資信狀況并以此作為決策的依據(jù)，要及時(shí)更新資料，或重新調(diào)查后才能對當(dāng)前的資信狀況做出準(zhǔn)確的評價(jià)。將各種資料認(rèn)真地歸檔保存，建立檔案管理。由于總承包施工企業(yè)的分包商數(shù)量多，對長期協(xié)作、業(yè)績良好的分包商，為便于管理，可以采取建立“企業(yè)合格分承包方名錄”的措施。對“企業(yè)合格分承包方名錄”以外的分包商，在參與分包招標(biāo)之前需經(jīng)資質(zhì)審核，通過后，方可參與投標(biāo)。

4.3 企業(yè)內(nèi)部分包指導(dǎo)價(jià)格編制和分包招標(biāo)限價(jià)設(shè)立

由于各類分包合同數(shù)量多，為均衡分包價(jià)格，體現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部綜合生產(chǎn)管理水平，可以采取內(nèi)部指導(dǎo)價(jià)的方法?？偝邪┕て髽I(yè)在不同的施工項(xiàng)目上會出現(xiàn)類似的分包工程內(nèi)容，如一、二結(jié)構(gòu)勞務(wù)，各類專業(yè)分包等?？偝邪┕て髽I(yè)分包合同管理部門可以定期收集匯總每個(gè)項(xiàng)目簽訂合同的價(jià)格，進(jìn)行分析比較，編制成企業(yè)內(nèi)部的分包指導(dǎo)價(jià)格，以平均先進(jìn)水平為目標(biāo)。要求編制招標(biāo)清單時(shí)根據(jù)指導(dǎo)價(jià)及項(xiàng)目自身情況，設(shè)立招標(biāo)控制限價(jià)，可以有效控制項(xiàng)目成本、提高簽訂合同的工作效率，同時(shí)還可以作為經(jīng)營部門在對外承接任務(wù)時(shí)的參考。

4.4 提高合同管理員的素質(zhì)，建立崗位責(zé)任制

在總承包項(xiàng)目中設(shè)專職合同管理員，使現(xiàn)場的合同管理專業(yè)化。在合同管理中，堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管理，嚴(yán)格按照法律法規(guī)及企業(yè)制定的標(biāo)準(zhǔn)來訂立、履行、管理分包合同。對合同管理人員必須實(shí)行崗位責(zé)任制，按照明確的工作標(biāo)準(zhǔn)檢查工作、考評業(yè)績，及時(shí)整改發(fā)現(xiàn)的問題。

5 分包合同終結(jié)階段的管理措施

5.1 嚴(yán)格按照分包合同條款進(jìn)行分包結(jié)算

審核分包單位提供的結(jié)算，必須以合同作為理由和根據(jù)，所以結(jié)算的結(jié)果經(jīng)常取決于合同的完善程度和表達(dá)方式。凡是關(guān)于合同范圍、價(jià)款與支付、價(jià)款調(diào)整、工程變更、不可抗力、工期、保險(xiǎn)、違約、索賠及爭端解決等條款，必須在結(jié)算中完全按照事先合同的約定，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，所簽各種資料應(yīng)視其合理性，是否符合合同約定，屬于可以調(diào)整合同結(jié)算價(jià)格的范圍內(nèi)，各方面手續(xù)是否完備。在結(jié)算時(shí)要求項(xiàng)目除了提供分包合同的結(jié)算單外，還要編制相對應(yīng)的收入明細(xì)作為對比，分析收入和支出情況是否合理，是否達(dá)到項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)，作為項(xiàng)目完成情況的考核指標(biāo)之一。

5.2 按合同約定履行保修責(zé)任、支付保修金

在分包結(jié)算完成后，應(yīng)根據(jù)合同約定支付工程結(jié)算款，并按合同約定比率預(yù)留保修金。在分包商履行保修責(zé)任的同時(shí)，總承包企業(yè)應(yīng)根據(jù)合同按期支付保修金。若分包商拒絕履行應(yīng)盡的保修責(zé)任，總承包企業(yè)為完成對業(yè)主的保修義務(wù)，將會代分包商履行保修責(zé)任，同時(shí)不再支付該部分的保修金。采取預(yù)留保修金的措施，分解了總承包施工企業(yè)在保修責(zé)任上的風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)主扣留保修金的風(fēng)險(xiǎn)。

6 結(jié)語

筆者根據(jù)近幾年在總承包施工企業(yè)分包合同管理中的工作經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)整理了本文，淺談了在分包合同訂立過程中、日常合同管理方面以及分包合同終結(jié)的全過程管理中的經(jīng)驗(yàn)措施，以期為降低企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)、提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益及管理水平提供借鑒。