李慧英

摘要：本文在闡述我國(guó)住房公積金的主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型及其成因的基礎(chǔ)上，在建立有效監(jiān)督系統(tǒng)、發(fā)展住宅儲(chǔ)蓄信貸與融資機(jī)制、提高公積金運(yùn)行質(zhì)量、加強(qiáng)個(gè)人住房貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理等方面對(duì)防范住房公積金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了思索。

關(guān)鍵詞：公積金風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

國(guó)家歷來(lái)十分重視住房公積金的安全問(wèn)題。從住房公積金制度建立初期，就把加強(qiáng)住房公積金管理、防范資金風(fēng)險(xiǎn)，作為住房公積金制度建設(shè)的重中之重。但住房公積金作為一種“強(qiáng)制儲(chǔ)蓄、低存低貸封閉運(yùn)作”的政策性住房?jī)?chǔ)金，在實(shí)際運(yùn)作過(guò)程中，其風(fēng)險(xiǎn)總是無(wú)處不在。

一、住房公積金存在的主要風(fēng)險(xiǎn)及其成因

1.住房公積金管理中心的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)行的住房公積金管理，實(shí)行的是“管理委員會(huì)決策、管理中心運(yùn)作、銀行專(zhuān)戶存儲(chǔ)、財(cái)政監(jiān)督”原則?！蹲》抗e金管理?xiàng)l例》規(guī)定，住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)，由住房公積金管理中心承擔(dān)，央行的《貸款通則》也明確表明，銀行作為受托人只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)。但作為住房公積金主要經(jīng)營(yíng)載體的管理中心，是一個(gè)直屬于市級(jí)政府的獨(dú)立的事業(yè)單位，其管理費(fèi)用由本級(jí)財(cái)政從該中心上交的住房公積金增值收益中按標(biāo)準(zhǔn)撥付。

2.住房公積金低存低貸的政策風(fēng)險(xiǎn)

目前，住房公積金實(shí)行的低存低貸利率政策。低存是指住房公積金的存款利率低于市場(chǎng)存款利率水平；低貸是指住房公積金的貸款利率也低于同期市場(chǎng)貸款利率水平，其風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在利率長(zhǎng)期偏離市場(chǎng)利率將會(huì)引起不良的后果。對(duì)于職工來(lái)說(shuō)，若是不購(gòu)房，這樣一筆資金就會(huì)長(zhǎng)期的、低息的存放在銀行里，不能使用。住房公積金籌集雖一直在不斷地增加，但從住房公積金的使用來(lái)看，住房公積金的存量大，真正享受貸款的只能是少數(shù)人。住房個(gè)人貸款使用人獲得的住房公積金貸款利率和市場(chǎng)利率之差所帶來(lái)的收益只能是未使用人的利差損失。因此，利益從未使用人流向使用人，使得住房公積金在參加者中間產(chǎn)生了利益轉(zhuǎn)移的再分配，這與住房公積金互助性的特點(diǎn)相違背。

3.個(gè)人住房公積金貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)

《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定，住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)，由住房公積金管理中心承擔(dān)。個(gè)人住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)、抵押風(fēng)險(xiǎn)等，其中信用風(fēng)險(xiǎn)是最主要的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為借款人或保證人主觀上不承擔(dān)應(yīng)盡義務(wù)以及客觀上難以承擔(dān)應(yīng)盡義務(wù)。

二、住房公積金風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

1.加強(qiáng)管理，建立有效的監(jiān)督系統(tǒng)

必須在住房公積金立法的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)住房公積金管理，建立有效的監(jiān)督系統(tǒng)。一是要建立起全國(guó)性住房公積金監(jiān)管體系，按照《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定，各級(jí)政府具有對(duì)當(dāng)?shù)刈》抗e金管理的行政領(lǐng)導(dǎo)及住房公積金風(fēng)險(xiǎn)防范的責(zé)任。二是財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)真正負(fù)起監(jiān)督職責(zé)，對(duì)住房公積金的收益進(jìn)行核實(shí)，統(tǒng)一上繳財(cái)政部門(mén)，由財(cái)政部門(mén)會(huì)同有關(guān)部門(mén)核定住房公積金管理中心的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，由財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一撥付、監(jiān)督使用。三是提高社會(huì)監(jiān)管的透明度，定時(shí)定期公布公積金的繳存情況，貸款情況，使用情況等，讓廣大的公積金繳存職工對(duì)自己的安居錢(qián)做到心中有數(shù)，并加強(qiáng)審計(jì)部門(mén)對(duì)住房公積金管理系統(tǒng)的外部審計(jì)，明確監(jiān)督權(quán)限及頻率，做到定期監(jiān)督，隨時(shí)化解公積金管理機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

2.積極發(fā)展住宅儲(chǔ)蓄信貸與融資機(jī)制

借鑒以西歐國(guó)家為代表的住房合同儲(chǔ)蓄模式，選擇或創(chuàng)新一批適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的多層次的不動(dòng)產(chǎn)儲(chǔ)蓄商品，以適應(yīng)不同儲(chǔ)戶的需要，積極發(fā)展住房?jī)?chǔ)蓄，吸收社會(huì)閑散資金。為了形成穩(wěn)定的住房信貸資金來(lái)源，在住宅儲(chǔ)蓄信貸融資運(yùn)行機(jī)制上，可采取“高存高貸”和“高存低貸”相結(jié)合的模式。在對(duì)中低收入家庭購(gòu)買(mǎi)經(jīng)濟(jì)適用房時(shí)，提供低利率和可承受的抵押貸款，在由政府采取財(cái)政貼息辦法給與政府認(rèn)定的有資格以抵押貸款形式購(gòu)買(mǎi)經(jīng)濟(jì)實(shí)用房的中低收入家庭2—3個(gè)百分點(diǎn)的固定差額利率補(bǔ)貼。這種融資機(jī)制既保障了住房資金以市場(chǎng)法則運(yùn)作，又促進(jìn)了住房金融良性循環(huán)，符合市場(chǎng)效率原則，同時(shí)政府給與優(yōu)惠利率補(bǔ)貼讓中低收入家庭通過(guò)抵押貸款賣(mài)得起住房，符合公平、福利原則。

3.提高公積金運(yùn)行質(zhì)量

為提高住房公積金運(yùn)行質(zhì)量，可采取以下措施：①整頓公積金管理中心，理順公積金管理中心與銀行間關(guān)系。可逐步將其發(fā)展成為住宅儲(chǔ)蓄銀行或住宅合作社，建立起繳交者與管理中心的資金信托關(guān)系。②通過(guò)相關(guān)的法律、法規(guī)使公積金的運(yùn)作有法可依，通過(guò)管理制度的法制化和操作的規(guī)范化，實(shí)現(xiàn)住房公積金的安全性和專(zhuān)款專(zhuān)用的要求，來(lái)確保住房公積金不流失，所有人的權(quán)益不被損害。管理中心應(yīng)定期向公眾公布財(cái)務(wù)報(bào)表，建立完善監(jiān)督體系，增加運(yùn)作透明度。③住房公積金的結(jié)算、管理手段要進(jìn)一步現(xiàn)代化，信息聯(lián)網(wǎng)、個(gè)人查詢(xún)以機(jī)電算化要全面實(shí)施。

4.加強(qiáng)個(gè)人住房貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理

目前，我國(guó)消費(fèi)者個(gè)人信用資料很不完備，專(zhuān)門(mén)的信用調(diào)查機(jī)構(gòu)還尚未建立起來(lái)，而且沒(méi)有一套科學(xué)的評(píng)估體系，個(gè)別單位的信用評(píng)估權(quán)威差，手續(xù)復(fù)雜，信用風(fēng)險(xiǎn)就相對(duì)顯得較大。因此，公積金管理機(jī)構(gòu)可采取以下措施防范風(fēng)險(xiǎn)：首先建立個(gè)人信用制度，為個(gè)人住房貸款評(píng)審提供詳盡的資信依據(jù)。其次，建立個(gè)人住房貸款審核責(zé)任制度。在委托模式下，這一責(zé)任制度應(yīng)包括受托銀行的貸款評(píng)審與住房公積金管理中心審核兩個(gè)環(huán)節(jié)。再次，建立個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。這一系統(tǒng)包括借款人就業(yè)與家庭收入變動(dòng)信息反饋、還本付息監(jiān)控、貸款逾期級(jí)數(shù)等子系統(tǒng)，這是消除個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防火墻。

三、小結(jié)

住房公積金制度作為我國(guó)城鎮(zhèn)住房制度改革的重要內(nèi)容之一，長(zhǎng)期以來(lái)增加了住房的有效需求，為加快住房建設(shè)奠定了經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。在現(xiàn)有住房公積金制度體制下，我們必須建立起一整套行之有效的風(fēng)險(xiǎn)防范體系，扎實(shí)做好公積金貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，使住房公積金安全營(yíng)運(yùn)，廣大繳交住房公積金職工切身利益得到體現(xiàn)。

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