摘 要：文章從軍工企業(yè)的特殊性出發(fā)，運(yùn)用資產(chǎn)專(zhuān)用性理論等經(jīng)濟(jì)學(xué)原理分析了部分軍工企業(yè)低效運(yùn)營(yíng)的原因。認(rèn)為軍工企業(yè)改革應(yīng)根據(jù)其所生產(chǎn)的武器裝備的資產(chǎn)專(zhuān)用性程度進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)不同企業(yè)采取不同的措施。

關(guān)鍵詞：資產(chǎn)專(zhuān)用性 軍工企業(yè) 壟斷 改革

中圖分類(lèi)號(hào):F270 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1004-4914(2008)08-250-01

一、軍工企業(yè)改革的現(xiàn)狀

我國(guó)軍工企業(yè)改革的探索早在國(guó)家經(jīng)濟(jì)體制改革開(kāi)始之初就已經(jīng)展開(kāi)，至今已經(jīng)取得了一些階段性成果。1999年五大軍工行業(yè)性總公司改組為十大軍工集團(tuán)，從形式上實(shí)現(xiàn)政企分開(kāi)，形成了國(guó)防科工委——軍工集團(tuán)——軍工企業(yè)的管理體制。在產(chǎn)權(quán)構(gòu)成上也有了突破，部分以軍民通用品生產(chǎn)為主的企業(yè)在走向市場(chǎng)化的過(guò)程中選擇性的引入了其他資本，成為本行業(yè)的有力競(jìng)爭(zhēng)者，其中的佼佼者經(jīng)過(guò)資產(chǎn)重組取得上市資格，得以在資本市場(chǎng)進(jìn)行融資。2005年6月《武器裝備科研生產(chǎn)許可實(shí)施辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《實(shí)施辦法》）頒布實(shí)施，這是堅(jiān)持貫徹“軍民結(jié)合、寓軍于民”國(guó)防科技工業(yè)新體系總體思路的關(guān)鍵一步。2006年5月《國(guó)防科技工業(yè)中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006-2020）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《發(fā)展綱要》）頒布，提出了未來(lái)15年國(guó)防科技工業(yè)科技發(fā)展五大目標(biāo)、八項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，也為軍工企業(yè)的進(jìn)一步改革提供了思路。

但是，我們還應(yīng)該看到，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革的大潮中，軍工企業(yè)作為一個(gè)特殊的群體，其改革的步伐要遠(yuǎn)遠(yuǎn)慢于其他企業(yè)。相當(dāng)一部分企業(yè)游離于市場(chǎng)之外，企業(yè)效益低下的狀況未得到根本改變，目前有近30%的軍工企業(yè)仍沒(méi)有擺脫生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的困境。究其原因，除了軍事訂貨數(shù)量上不足、體制上不完善外，國(guó)家對(duì)軍工企業(yè)行政指令化的管理導(dǎo)致了軍工企業(yè)政企不分、資產(chǎn)運(yùn)作和產(chǎn)品銷(xiāo)售的非市場(chǎng)化是根本原因，這就使得軍工企業(yè)無(wú)法融入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的大潮中，導(dǎo)致資產(chǎn)運(yùn)行的低效率。突出表現(xiàn)在：第一，在人員任命上，不少軍工企業(yè)的董事長(zhǎng)和總經(jīng)理按照不同的行政級(jí)別由上級(jí)行政機(jī)關(guān)或集團(tuán)任命產(chǎn)生。第二，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上，軍品的生產(chǎn)仍以國(guó)防科工委或軍工集團(tuán)下達(dá)指令性計(jì)劃為主。第三，在資本的運(yùn)作方面，由于軍工企業(yè)利潤(rùn)很少有的甚至虧損，自身完成資本積累和擴(kuò)張的能力十分有限，如果需要擴(kuò)大軍品生產(chǎn)，國(guó)家資本金的注入就成為其經(jīng)營(yíng)資金的主要來(lái)源，這樣，國(guó)家自然的形成了對(duì)軍工企業(yè)各種生產(chǎn)要素實(shí)際上的控制，從而間接控制了軍工企業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，人事制度等各方面都缺乏自主性，沒(méi)有成為獨(dú)立的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的主體，導(dǎo)致市場(chǎng)機(jī)制在軍工企業(yè)領(lǐng)域無(wú)法發(fā)揮作用，行成了企業(yè)對(duì)國(guó)家的過(guò)分依賴(lài)。另外，企業(yè)管理者職責(zé)與權(quán)利不對(duì)稱(chēng)，至使競(jìng)爭(zhēng)與激勵(lì)兩大要素失效，一方面管理者缺乏改善管理、提高效益的動(dòng)力，一方面對(duì)其業(yè)績(jī)的平庸甚至腐敗行為都缺乏相應(yīng)的懲罰。

軍工企業(yè)改革的目的，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，就是在保證軍品生產(chǎn)任務(wù)的前提下，提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的效益；對(duì)國(guó)家來(lái)說(shuō)，則是要求在保障武器裝備的數(shù)量和質(zhì)量的前提下，降低采購(gòu)成本。下面我們就從軍工企業(yè)這一群體的特殊性出發(fā)，主要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)中的資產(chǎn)專(zhuān)用性理論，結(jié)合《實(shí)施辦法》和《發(fā)展綱要》的精神，來(lái)研究國(guó)家、軍工企業(yè)、市場(chǎng)之間的關(guān)系，為軍工企業(yè)如何進(jìn)一步改革提供一種新的切入點(diǎn)。

二、資產(chǎn)專(zhuān)用性導(dǎo)致了國(guó)家對(duì)軍工企業(yè)的買(mǎi)方壟斷

軍工企業(yè)生產(chǎn)的武器裝備等軍品不同程度的存在資產(chǎn)專(zhuān)用性。所謂資產(chǎn)專(zhuān)用性（asset specificity）(威廉姆遜1975)是指一種資產(chǎn)如用作其他用途，其邊際生產(chǎn)力近乎于零。即該種資產(chǎn)只能用于某種特定交易活動(dòng)。所謂投資專(zhuān)用性(investment-specificity)或特定關(guān)系投資（relationship-investment-specific）(威廉姆遜1975)是指，專(zhuān)門(mén)為一群人或?qū)ｉT(mén)用于某種資產(chǎn)的投資。

下面我們分別對(duì)軍品市場(chǎng)上的買(mǎi)賣(mài)雙方：軍工企業(yè)和國(guó)家進(jìn)行分析。

由于武器裝備的消費(fèi)對(duì)象單一，一旦軍工企業(yè)生產(chǎn)了武器裝備就等于進(jìn)行了專(zhuān)用性投資，從而便產(chǎn)生了受制于人的可能，因?yàn)橘I(mǎi)主可以對(duì)生產(chǎn)者進(jìn)行“扼制”，國(guó)家可以不買(mǎi)你的武器裝備，也可以將價(jià)格壓得很低。那么軍工企業(yè)為了避免遭受這種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，需要在進(jìn)行專(zhuān)用性投資之前同買(mǎi)主即國(guó)家簽訂詳細(xì)的合約，對(duì)產(chǎn)品價(jià)格、違約責(zé)任等做出明確的規(guī)定，以此減小專(zhuān)用性投資“打水漂”的可能性，保護(hù)軍工企業(yè)的利益，這還能在一定程度上對(duì)有實(shí)力的企業(yè)進(jìn)行專(zhuān)用性投資產(chǎn)生鼓勵(lì)作用。而這種通過(guò)簽訂合約來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方式實(shí)際上代表了買(mǎi)賣(mài)雙方之間一種長(zhǎng)期的合作伙伴關(guān)系。因此，對(duì)于進(jìn)行專(zhuān)用性投資的軍工企業(yè)來(lái)說(shuō)，有必要同買(mǎi)主即國(guó)家建立一種穩(wěn)固的、長(zhǎng)期的關(guān)系。

再來(lái)分析國(guó)家一方。為了形成和提高戰(zhàn)斗力，國(guó)家需要采購(gòu)武器裝備，由于市場(chǎng)的不完全（完全壟斷或寡頭壟斷），國(guó)家在購(gòu)買(mǎi)武器裝備時(shí)除了支付正常的采購(gòu)費(fèi)以外，還要付額外的“治理成本”（governance cost），我們可以簡(jiǎn)單的將其理解為壟斷廠商的壟斷收益。我們將其定義為外部治理成本，即

Ce=W(s) W′＞0①

其中，s為資產(chǎn)專(zhuān)用性程度。資產(chǎn)的專(zhuān)用性程度s越高，則購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的外部治理成本越高，所以有W′＞0。這一點(diǎn)很容易理解，因?yàn)橹挥袠O少數(shù)的廠家愿意并且有能力進(jìn)行專(zhuān)用性投資，因此國(guó)家在進(jìn)行武器裝備采購(gòu)時(shí)實(shí)際上面臨著一個(gè)壟斷市場(chǎng)，資產(chǎn)專(zhuān)用性程度越高，生產(chǎn)者越少，壟斷程度越高，外部治理成本就越高。

我們假設(shè)資產(chǎn)專(zhuān)用性參數(shù)s 的取值范圍為0到1，當(dāng)s= 0時(shí)，說(shuō)明資產(chǎn)完全沒(méi)有專(zhuān)用性，有很多廠家可以提供該種產(chǎn)品或服務(wù)，國(guó)家可以在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)程度相當(dāng)高的市場(chǎng)上選擇任何一家的產(chǎn)品，從而在購(gòu)買(mǎi)時(shí)只需要支付正常的價(jià)格。當(dāng)s=1時(shí)，說(shuō)明資產(chǎn)的專(zhuān)用性程度非常高，該種資產(chǎn)的生產(chǎn)者極少或者是唯一的，因此買(mǎi)主很難找到替代品而不得不購(gòu)買(mǎi)某個(gè)廠家的產(chǎn)品，這時(shí)買(mǎi)主就得支付較高的外部治理成本。這正是買(mǎi)主也同樣面臨的，來(lái)自賣(mài)主的“扼制”問(wèn)題。

作為買(mǎi)主要采取措施避免來(lái)自賣(mài)主的“扼制”，國(guó)家便很自然地想將軍工企業(yè)收歸旗下，使軍工企業(yè)成為自己的附屬物，對(duì)軍工企業(yè)實(shí)行完全的控制。而事實(shí)上，我國(guó)很多軍工企業(yè)的現(xiàn)狀正是如此。

三、軍工企業(yè)改革的經(jīng)濟(jì)學(xué)依據(jù)

從經(jīng)濟(jì)學(xué)的一般原理來(lái)講，當(dāng)軍工企業(yè)成為了國(guó)家的一個(gè)生產(chǎn)部門(mén)以后，對(duì)于國(guó)家來(lái)說(shuō)便產(chǎn)生了內(nèi)部治理成本，即由政企不分帶來(lái)的效益低下等一系列問(wèn)題。計(jì)為：

Ci=β＞0②

此時(shí)，國(guó)家面臨兩種成本：一種是從市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)用性資產(chǎn)所面臨的外部治理成本，另一種是控制、管理生產(chǎn)專(zhuān)用性資產(chǎn)的部門(mén)而產(chǎn)生的內(nèi)部治理成本。(我國(guó)軍工企業(yè)面臨的困境說(shuō)明這種內(nèi)部治理成本是相當(dāng)高的)

我們假定：

W(0)＜β＜W(1)③

公式③是說(shuō)，當(dāng)資產(chǎn)專(zhuān)用性為0時(shí)（s=0），購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)用性資產(chǎn)的外部治理成本W(wǎng)(0)會(huì)小于自己控制專(zhuān)用性資產(chǎn)生產(chǎn)的內(nèi)部治理成本β；但當(dāng)資產(chǎn)專(zhuān)用性程度很高（s=1）時(shí)，購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)用性資產(chǎn)的外部治理成本W(wǎng)(1)會(huì)大于自己控制專(zhuān)用性資產(chǎn)生產(chǎn)的內(nèi)部治理成本β。

由于W′＞0，所以存在著一個(gè)資產(chǎn)專(zhuān)用性程度的臨界水平s*，使：

W(0)＜W(s*)=β＜W(1)④

當(dāng)s＞s*時(shí)，國(guó)家應(yīng)該控制軍工企業(yè)，控制軍品生產(chǎn)，s的值越大，控制程度越高，使軍工企業(yè)成為“社會(huì)大工廠”的一個(gè)生產(chǎn)部門(mén)。

當(dāng)s＜s* 時(shí)，國(guó)家可以讓軍工企業(yè)脫離它的控制，放開(kāi)軍品的生產(chǎn)。s值越小，控制程度越低。

因此，從這個(gè)意義上說(shuō)s* 實(shí)際規(guī)定了國(guó)家要不要控制軍工企業(yè)，控制軍品生產(chǎn)，控制的程度應(yīng)該有多大。資產(chǎn)專(zhuān)用性程度高，國(guó)家應(yīng)該控制這樣的軍品生產(chǎn)。資產(chǎn)專(zhuān)用性程度低，國(guó)家應(yīng)該降低對(duì)此類(lèi)軍工企業(yè)的控制水平。這就是軍工企業(yè)改革方向的經(jīng)濟(jì)學(xué)依據(jù)。

四、軍工企業(yè)改革的措施

通過(guò)以上分析我們看到，軍工企業(yè)改革，首先應(yīng)按照武器裝備的資產(chǎn)專(zhuān)用性程度進(jìn)行分類(lèi)，在此基礎(chǔ)上對(duì)不同類(lèi)型的軍工企業(yè)提出不同的改革對(duì)策。

1.第一類(lèi)企業(yè)（s＞s*）。這一類(lèi)企業(yè)主要生產(chǎn)武器，尤以戰(zhàn)略性武器為主，如核武器、航天器、戰(zhàn)略戰(zhàn)術(shù)導(dǎo)彈、戰(zhàn)機(jī)、坦克、槍炮等。用途的唯一性導(dǎo)致這類(lèi)軍品的資產(chǎn)專(zhuān)用性程度非常高（s＞s*），其生產(chǎn)需要投入大量人力、物力、財(cái)力，需要聚集一個(gè)國(guó)家頂尖的科研人員、投入大量的資金才能完成，而且此類(lèi)軍品對(duì)于國(guó)家戰(zhàn)略利益和安全密切相關(guān)，因此只能也必須由國(guó)家控制此類(lèi)軍品的生產(chǎn)。國(guó)家應(yīng)采取國(guó)有獨(dú)資公司的組織形式對(duì)這類(lèi)軍工企業(yè)完全控股，在國(guó)家主導(dǎo)下進(jìn)行這類(lèi)軍品的生產(chǎn)。

復(fù)雜精密的高技術(shù)武器裝備所需要的零部件、分系統(tǒng)是數(shù)以萬(wàn)計(jì)的，按照“小核心，大協(xié)作”的國(guó)防科技工業(yè)新體系的總體要求，為貫徹落實(shí)《發(fā)展綱要》中“加強(qiáng)軍民結(jié)合高技術(shù)及產(chǎn)業(yè)化研究”的要求，充分發(fā)揮國(guó)家科技的整體優(yōu)勢(shì)，其中一般分系統(tǒng)及一些專(zhuān)用配套產(chǎn)品生產(chǎn)完全可以也有必要由民用企業(yè)承擔(dān)。以神州飛船為例，零部件多達(dá)數(shù)十萬(wàn)件，就有不少是從民用企業(yè)采購(gòu)，如為酒泉衛(wèi)星發(fā)射中心提供低壓電器成套設(shè)備以及為飛船提供潤(rùn)滑保障的都是民用甚至民營(yíng)企業(yè)。這其中的好處是顯而易見(jiàn)的：第一，可以促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)，提升產(chǎn)品的質(zhì)量，降低采購(gòu)的總體成本。第二，能夠培育一批民用企業(yè)的精英，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。第三，國(guó)家可以通過(guò)政策優(yōu)惠、財(cái)政傾斜支持獲得軍品生產(chǎn)項(xiàng)目的民用企業(yè)，從而相當(dāng)于變相支持了國(guó)防工業(yè)，提高了軍費(fèi)投入，在國(guó)家安全壓力比較大的時(shí)候緩解了軍費(fèi)總體投入不足的矛盾。為此，在當(dāng)前《實(shí)施辦法》全面落實(shí)，國(guó)防科技工業(yè)領(lǐng)域面向社會(huì)開(kāi)放的大環(huán)境下，為逐步加大從民用企業(yè)采購(gòu)武器裝備零部件的種類(lèi)和數(shù)量。國(guó)家應(yīng)建立信息發(fā)布制度，對(duì)民用單位參與軍品科研生產(chǎn)進(jìn)行積極引導(dǎo)，改革完善軍用物資的標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步建立軍民通用物資統(tǒng)一的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系。

2.第二類(lèi)企業(yè)（s≈s*）。這類(lèi)企業(yè)主要是生產(chǎn)具有一定資產(chǎn)專(zhuān)用性的裝備類(lèi)軍品，這類(lèi)軍品的資產(chǎn)專(zhuān)用性參數(shù)s在臨界值s*附近，例如軍用車(chē)輛、艦艇、雷達(dá)通信器材等。這類(lèi)產(chǎn)品從技術(shù)含量、關(guān)乎國(guó)家安全的程度及資產(chǎn)專(zhuān)用性來(lái)說(shuō)不如第一類(lèi)產(chǎn)品高，而現(xiàn)在很多這類(lèi)企業(yè)面臨的問(wèn)題是，產(chǎn)權(quán)單一，產(chǎn)品單一，市場(chǎng)單一，競(jìng)爭(zhēng)失效，企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難。因此根據(jù)這類(lèi)企業(yè)的產(chǎn)品特點(diǎn)，應(yīng)進(jìn)行較大幅度的改革。

首先，從產(chǎn)權(quán)方面，應(yīng)鼓勵(lì)其他形式的資本參與這類(lèi)產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，推進(jìn)產(chǎn)權(quán)的多元化和投資主體范圍的擴(kuò)大，這既有利于資本的擴(kuò)張，又有利于健全公司法人治理結(jié)構(gòu)。對(duì)形成公司決策、計(jì)劃、發(fā)展的多元制衡機(jī)制，促進(jìn)民主管理、科學(xué)決策、多方參與、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)有重要作用。但是，在國(guó)有資本有選擇的退出，其他資本有限制的進(jìn)入時(shí)，還應(yīng)建立嚴(yán)格的審核制度，以防核心技術(shù)流失。

《實(shí)施辦法》的貫徹落實(shí)可以說(shuō)是“民參軍”取得了實(shí)質(zhì)突破，而要走“軍民結(jié)合、寓軍于民”之路還少不了“軍為民用”，這也是從廠商角度降低資產(chǎn)專(zhuān)用性的途徑。因此應(yīng)鼓勵(lì)這類(lèi)企業(yè)積極進(jìn)軍民用產(chǎn)品生產(chǎn)市場(chǎng)。并且從技術(shù)和基本工藝上說(shuō)，軍品和民品并沒(méi)有本質(zhì)上的差別，尤其是一些軍民兩用技術(shù)。參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，首先有利于提高企業(yè)的技術(shù)水準(zhǔn)，提高企業(yè)收入，增加其改進(jìn)技術(shù)所必須的資金，形成不斷創(chuàng)新發(fā)展的良性循環(huán)。其次，軍工企業(yè)進(jìn)入民用品市場(chǎng)有利于充分發(fā)揮企業(yè)生產(chǎn)能力。這種生產(chǎn)能力的優(yōu)化既有空間上的優(yōu)化也有時(shí)間上的優(yōu)化：進(jìn)行民用品生產(chǎn)有利于在地方上發(fā)揮軍工企業(yè)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)優(yōu)勢(shì)，這是空間優(yōu)化。在軍事訂購(gòu)少時(shí)進(jìn)行民品生產(chǎn)有助于降低軍工企業(yè)資產(chǎn)閑置率，從而降低企業(yè)總的生產(chǎn)成本，這是時(shí)間上的優(yōu)化。

3.第三類(lèi)企業(yè)（s＜s*）。這類(lèi)企業(yè)是生產(chǎn)資產(chǎn)專(zhuān)用性很低或沒(méi)有資產(chǎn)專(zhuān)用性（s＜s*）軍品的軍工企業(yè)，這些產(chǎn)品多為軍民兩用型，如軍需被裝等。對(duì)這類(lèi)企業(yè)應(yīng)采取更加靈活的政策：在產(chǎn)權(quán)方面大力引入其他資本，實(shí)現(xiàn)投資主體的多元化，也可以允許產(chǎn)權(quán)自由轉(zhuǎn)讓?zhuān)梢詫⑨尫懦龅馁Y本投入第一、二類(lèi)企業(yè)用于擴(kuò)大再生產(chǎn)。在企業(yè)形式上，公司制、合伙制、個(gè)人獨(dú)資制等都可以采用。在產(chǎn)品種類(lèi)方面也應(yīng)該更加多樣化。對(duì)于此類(lèi)產(chǎn)品的生產(chǎn)國(guó)家可以完全放開(kāi)，讓軍工企業(yè)和民用企業(yè)在同等條件下競(jìng)爭(zhēng)，需要時(shí)去市場(chǎng)上采購(gòu)即可。

參考文獻(xiàn):

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2.劉偉主編.經(jīng)濟(jì)學(xué)教程——中國(guó)經(jīng)濟(jì)分析.北京大學(xué)出版社，2005

(作者單位：93271部隊(duì)財(cái)務(wù)科，93033部隊(duì)后勤部)(責(zé)編:賈偉)