摘 要：在建筑工程項目管理中，風(fēng)險管理屬于一種高層次的綜合性管理工作，它是分析和處理由不確定性產(chǎn)生的各種問題的一整套方法。文章介紹了建筑工程項目風(fēng)險的轉(zhuǎn)移技術(shù)的最新發(fā)展情況。

關(guān)鍵詞：建筑工程 項目管理 項目風(fēng)險管理 風(fēng)險轉(zhuǎn)移

中圖分類號：F284 文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2008）08-217-02

一、項目風(fēng)險管理概念和特征

項目風(fēng)險管理（Project Risk Management）是指項目管理人員對可能導(dǎo)致?lián)p失的項目不確定性進行預(yù)測、識別、分析、評估和有效地處置，以最低成本為項目的順利完成提供最大安全保障的科學(xué)管理方法。

建筑工程項目是最為常見也是最為典型的項目類型，是項目管理的重點。建筑工程項日管理就是有步驟地對建設(shè)工程項目進行高效率的計劃、組織、指導(dǎo)、控制，達到節(jié)約投資、縮短工期、保證質(zhì)量的目的。建筑工程項目具有特定的對象、時間的限制、資金的限制和經(jīng)濟性要求、一次性、特殊的組織和法律條件、復(fù)雜性和系統(tǒng)性等特點。其中一次性特點與我們建筑施工企業(yè)通常所說的“項目管理”中的一次性提法直接相關(guān)。任何建筑工程項目作為總體來說是一次性的，不重復(fù)的，它經(jīng)歷前期策劃、批準、設(shè)計和計劃、實施、運行的全過程，最后結(jié)束。建筑工程項目的這個特點對于項目的組織行為的影響尤為顯著。

建筑工程項目管理的任務(wù)是利用組織措施、經(jīng)濟措施、技術(shù)措施和合同措施，在項目四大目標(biāo)——投資、進度、質(zhì)量和安全出現(xiàn)偏差時進行控制，這就是目標(biāo)控制。而項目的進展是一個充滿不確定因素的過程，風(fēng)險管理的作用在于積極主動地控制項目目標(biāo)出現(xiàn)偏差，即保障目標(biāo)控制的實現(xiàn)。風(fēng)險管理正成為工程項目管理日益重要的一個組成部分。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是項目風(fēng)險管理的最新核心內(nèi)容之一，下文將以此作為探討的內(nèi)容。

二、建筑工程項目進行項目風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指項目組將風(fēng)險有意識地轉(zhuǎn)給與其有相互經(jīng)濟利益關(guān)系的另一方承擔(dān)的風(fēng)險應(yīng)對方式。轉(zhuǎn)移風(fēng)險，包括向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風(fēng)險和向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

1.向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風(fēng)險，主要指推行索賠制度。工程索賠是一種權(quán)利要求，其根本原因在于合同條件的變化和外界的干擾，這正是影響項目實施的眾多變化因素的動態(tài)反映。沒有索賠，合同就不能體現(xiàn)其公正性，因為索賠是合同主體對工程風(fēng)險的重新界定。工程索賠貫穿項目實施的全過程，重點在施工階段，涉及范圍相當(dāng)廣泛。比如工程量變化、設(shè)計有誤、加速施工、施工圖變化、不利自然條件或非乙方原因引起的施工條件的變化和工期延誤等，這些都屬于可計量風(fēng)險的范疇。FIDIC紅皮書關(guān)于工程索賠的條款已由第三版的1個分條款增加為5個分條款，形成獨立的主題。我國《建設(shè)工程施工合同示范文本》關(guān)于工程索賠也作了相應(yīng)的明確規(guī)定。這些索賠條款可以作為處理工程索賠的原則利法律依據(jù)。盡管工程索賠的解不是唯一的，但卻是可以計量的。利用合同條款或推斷條款成功地進行索賠不僅是減少工程風(fēng)險的基本手段，也反映項目合同管理的水平。

對承包商而言，不善于工期索賠必然導(dǎo)致工期延誤的風(fēng)險；不善于費用索賠必然導(dǎo)致巨大的經(jīng)濟損失，甚至虧本。實踐證明，如果善于進行施工索賠，其索賠金額往往大于投標(biāo)報價中的利潤部分。因此，樹立合同意識、風(fēng)險意識和索賠意識，重視風(fēng)險管理對降低工程風(fēng)險是非常重要的。

2.向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險。包括推行擔(dān)保制度和進行工程保險。在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)，風(fēng)險轉(zhuǎn)移是工程風(fēng)險管理對策中采用最多的措施，工程保險和工程擔(dān)保是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的兩種常用方法。

（1）推行保險制度。工程保險是指業(yè)主和承包商為了工程項目的順利實施，向保險人（公司）支付保險費，保險人根據(jù)合同約定對在工程建設(shè)中可能產(chǎn)生的財產(chǎn)和人身傷害承擔(dān)賠償保險金責(zé)任。工程保險一般分為強制性保險和自愿保險兩類。保險是最重要的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁方式。

在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)，強制性的工程保險主要有以幾種：建筑工程一切險（附加第三者責(zé)任險）、安裝工程一切險（附加第三者責(zé)任險）、社會保險（如人身意外險、雇主責(zé)任險和其他國家法令規(guī)定的強制保險）、機動車輛險、10年責(zé)任險和5年責(zé)任險、專業(yè)責(zé)任險等等。其中，建筑工程一切險和安裝工程一切險是對工程項目在實施期間的所有風(fēng)險提供全面的保險，即對施工期間工程本身、工程設(shè)備和施工機具以及其他物質(zhì)所遭受的損失予以賠償，也對因施工而給第三者造成的人身傷亡和物質(zhì)損失承擔(dān)賠償責(zé)任。過去，一切險的投保人多數(shù)為承包商；現(xiàn)在，國際上普遍推行由業(yè)主投保工程一切險。在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)，建筑師、結(jié)構(gòu)；工程師等設(shè)計、咨詢專業(yè)人均要購買專業(yè)責(zé)任險，對由于他們的設(shè)計失誤或工作疏忽給業(yè)主或承包商造成的損失，將由保險公司賠償。國際上工程涉及的自愿保險有以下幾種：國際貨物運輸險、境內(nèi)貨物運輸險、財產(chǎn)險、責(zé)任險、政治風(fēng)險保險、匯率保險等等。

國際上工程保險的通行做法和特點是；保險經(jīng)紀人在保險業(yè)務(wù)中充當(dāng)重要角色、健全的法律體系為工程保險發(fā)展提供了保障，投保人與保險商通力合作是控制意外損失的有效途徑，保險公司返賠率高且利潤率低。

目前，我國工程建設(shè)市場主要開展了建筑(安裝)工程一切險，職工意外傷害保險，一些保險公司在江浙一帶開展了個人建房工程險，開始籌備開展設(shè)計責(zé)任險。一些利用外資工程普遍地購買了不同品種的建筑工程保險。國內(nèi)重大工程購買相應(yīng)保險的已經(jīng)比較普遍。

（2）推行擔(dān)保制度。工程擔(dān)保是指擔(dān)保人（一般為銀行、擔(dān)保公司、保險公司、其他金融機構(gòu)、商業(yè)團體或個人）應(yīng)工程合同一方(申請人)的要求向另一方(債權(quán)人)做出的書面承諾。工程擔(dān)保是工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移措施的又一重要手段，它能有效地保障工程建設(shè)的順利進行。許多國家政府都在法規(guī)中規(guī)定要求進行工程擔(dān)保，在標(biāo)準合同中也含有關(guān)于工程擔(dān)保的條款。

在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)，常見的工程擔(dān)保種類如下：第一，投標(biāo)擔(dān)保：指投標(biāo)人在投標(biāo)報價之前或同時，向業(yè)主提交投標(biāo)保證金(俗稱抵押金)或投標(biāo)保函，保證一旦中標(biāo)，則履行受標(biāo)簽約承包工程。一般投標(biāo)保證金額為標(biāo)價的0.5-5％；第二，履約擔(dān)保：是為保障承包商履行承包合同所作的一種承諾。一旦承包商沒能履行合同義務(wù)，擔(dān)保人給予賠付，或者接收工程實施義務(wù)，而另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商負責(zé)繼續(xù)履行承包合同義務(wù)。這是工程擔(dān)保中最重要的，也是擔(dān)保金額最大的一種工程擔(dān)保；第三，預(yù)付款擔(dān)保：要求承包商提供，為保證工程預(yù)付款用于該工程項目，不準承包商挪作他用及卷款潛逃；第四，維修擔(dān)保：是為保障維修期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量缺陷時，承包商負責(zé)維修而提供的擔(dān)保，維修擔(dān)?？梢詥瘟?，也可以包含在履約擔(dān)保內(nèi)，有些工程采取扣留合同價款的5％作為維修保證金。

以上四種擔(dān)保是在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)常見的工程擔(dān)保種類，除此之外還有以下幾種：反擔(dān)保、付款擔(dān)保、業(yè)主無能為力擔(dān)保、分包擔(dān)保、臨時進口物資稅收擔(dān)保、完工擔(dān)保、差額擔(dān)保、施工執(zhí)照擔(dān)保等。

3.通過分包合同向分包商轉(zhuǎn)移風(fēng)險。非保險型轉(zhuǎn)嫁方式是指項目組將風(fēng)險可能導(dǎo)致的損失通過合同的形式轉(zhuǎn)嫁給另一方，其主要形式有租賃合同、保證合同、委托合同、分包合同等。通過轉(zhuǎn)嫁方式處置風(fēng)險，風(fēng)險本身并沒有減少，只是風(fēng)險承擔(dān)者發(fā)生了變化。

三、小結(jié)

風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險回避兩者都是試圖減輕項目風(fēng)險及其可能的損失，但回避風(fēng)險是不需要任何人承擔(dān)風(fēng)險后果，而風(fēng)險轉(zhuǎn)移是將項目風(fēng)險轉(zhuǎn)移到第三方。外包是一種很好的風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略。

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（作者單位：安徽大學(xué) 安徽合肥 230601）（責(zé)編：呂尚）