摘要：文章在對(duì)溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，分別從銀行體系外部和內(nèi)部?jī)蓚€(gè)方面剖析了溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)異的深層次原因，并歸納、總結(jié)了其績(jī)效和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)促進(jìn)其他地區(qū)銀行業(yè)發(fā)展有一定的借鑒和啟示作用。

關(guān)鍵詞：銀行 信貸 資產(chǎn)質(zhì)量

中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2008）08-196-02

近年來(lái)，溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量連年提高，作為衡量信貸資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)劣主要指標(biāo)的不良貸款率持續(xù)下降，2006年末為1.12％，低于全國(guó)平均水平6.4個(gè)百分點(diǎn)；2007年又降至0.85％，成為全國(guó)銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量最好的地級(jí)市，達(dá)到國(guó)際先進(jìn)銀行的水平。

一、溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的現(xiàn)狀與特點(diǎn)

1.不良貸款和不良貸款率持續(xù)“雙降”。自2000年以來(lái)，溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不良貸款和不良貸款率持續(xù)“雙降”，不良貸款從2000年的53億元降至2007年的23.61億元，不良貸款率從2000年的8.79％降至2007年的0.85％，首次低于1％。

2.貸款結(jié)構(gòu)優(yōu)化，新發(fā)放貸款質(zhì)量提高。2007年末，溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失類貸款占全部貸款的比重分別為95.67％、3.48％、0.45％、0.26％、0.14％，與年初相比，貸款分類結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，正常類貸款上升而不良貸款下降。2004—2006年，溫州主要銀行業(yè)機(jī)構(gòu)當(dāng)年新發(fā)放貸款分別為831億元、688億元和1269億元，不良貸款余額分別為7.78億元、0.55億元和1.04億元，不良貸款率分別為0.94％、0.08％和0.08％，當(dāng)年新增貸款不良率處于較低水平。

3.不良貸款主要集中于大型商業(yè)銀行。2007年末，溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不良貸款按機(jī)構(gòu)分類，其中：工、農(nóng)、中、建4家大型商業(yè)銀行14.59億元，1l家農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)5.46億元，10家股份制商業(yè)銀行1.23億元，1家政策性銀行和1家城市商業(yè)銀行各1.07億元、1.42億元，分別占全市銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不良貸款總額的61.79％、23.13％、10.33％、4.53％、5.34％。

4.不良貸款行業(yè)集中的趨勢(shì)有所下降。溫州市銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不良貸款所涉的重點(diǎn)行業(yè)為制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)、農(nóng)林牧副漁業(yè)及個(gè)人五個(gè)行業(yè)，隨著溫州經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)加大貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整和不良貸款催收的力度，不良貸款行業(yè)集中度出現(xiàn)了連年下降的趨勢(shì)。2004年至2006年，這五個(gè)行業(yè)合計(jì)不良貸款余額占全部不良貸款余額的比重分別為70％、63％和57％。

二、溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)異的主要原因

(一)外部原因

1.獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)格局為優(yōu)化信貸質(zhì)量提供了有利的環(huán)境。溫州市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)育較早，“溫州模式”享有盛名，非公經(jīng)濟(jì)有穩(wěn)固的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，且發(fā)展迅速，截至2007年底，溫州市共有個(gè)體工商戶25.86萬(wàn)戶，從業(yè)人員達(dá)55.94萬(wàn)人；私營(yíng)企業(yè)戶數(shù)5.03萬(wàn)戶，雇工76.96萬(wàn)人；民營(yíng)企業(yè)數(shù)量占全部企業(yè)數(shù)的97％以上。溫州獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)格局為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量提供了非常有利的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，由于溫州歷史上國(guó)有經(jīng)濟(jì)薄弱和企業(yè)改制較早，非公經(jīng)濟(jì)逐漸占主導(dǎo)地位，成為推動(dòng)溫州經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要推動(dòng)力，因此，地方政府對(duì)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)行政干預(yù)較少，銀行信貸投放往往能夠遵循市場(chǎng)規(guī)則行事。

2.經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)貸款旺盛的需求有效稀釋了不良貸款率。溫州經(jīng)濟(jì)的活躍和快速發(fā)展，為溫州銀行業(yè)的發(fā)展提供了肥沃的土壤。2007年，溫州市實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值(GDP)2157億元，比1978年的13.21億元增長(zhǎng)了162倍，年均增長(zhǎng)19.2％。依托富于活力、快速增長(zhǎng)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)，溫州金融業(yè)也得到了長(zhǎng)足的發(fā)展，溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)人民幣各項(xiàng)存款余額從1978年的1.79億元增加到2007年的3376.17億元，年均增長(zhǎng)29.7％；人民幣貸款余額從1978年的5.09億元擴(kuò)大到2007年的2721.17億元，年均增長(zhǎng)24.19％。由于溫州經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的拉動(dòng)，貸款持續(xù)大幅度增長(zhǎng)，有效稀釋了銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不良貸款率。

3.活躍富裕的民間資金為償還貸款提供了便利的條件。溫州是我國(guó)民間信用活躍的地區(qū)，民間信用活動(dòng)形式多樣、操作簡(jiǎn)易，資金流量龐大。溫州民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為民間資金的壯大提供了良好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。充裕的民間資金、活躍的民間借貸市場(chǎng)，有利于企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，并對(duì)銀行貸款的償還提供了十分有利的條件；同時(shí)，也使其發(fā)揮了風(fēng)險(xiǎn)投資資本的作用，使一些宜采取直接融資方式融通資金的項(xiàng)目，通過民間借貸市場(chǎng)解決，從而在一定程度上抵消了行政干預(yù)對(duì)貸款發(fā)放產(chǎn)生的消極影響，減輕了銀行貸款的壓力，弱化了對(duì)信貸的倒逼機(jī)制，增強(qiáng)了銀行貸款的自主權(quán)。

4．政府注重社會(huì)信用環(huán)境建設(shè)，市民誠(chéng)信意識(shí)增強(qiáng)。溫州市政府實(shí)施“信用溫州”建設(shè)戰(zhàn)略，建立以政府信用、企業(yè)信用和個(gè)人信用為主體的良好信用環(huán)境。溫州市人大通過決議，將每年8月8日確定為溫州“誠(chéng)信日”。在中國(guó)社科院組織的“中國(guó)城市金融生態(tài)環(huán)境評(píng)價(jià)”中，溫州被評(píng)為等級(jí)最高的I級(jí)城市。溫州一些資信優(yōu)良企業(yè)，無(wú)須擔(dān)保，不用抵押，僅憑法人代表簽個(gè)名就可向銀行貸款，誠(chéng)信帶來(lái)了金錢。

5．創(chuàng)建維護(hù)金融債權(quán)的綜合治理機(jī)制，部門聯(lián)動(dòng)齊抓共管。創(chuàng)新建立金融債權(quán)“執(zhí)行難”綜合治理機(jī)制，溫州市18個(gè)部門明確職責(zé)，聯(lián)手治理金融債權(quán)“執(zhí)行難”。“執(zhí)行難”綜治機(jī)制的建立，使金融債權(quán)“執(zhí)行難”問題得到緩解。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2003—2006年期間，溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)法院執(zhí)行案295件，結(jié)案高達(dá)391件，不僅新的執(zhí)行案子得到了辦結(jié)，而且歷史陳案也逐年減少。

(二)內(nèi)部原因

1.金融監(jiān)管部門強(qiáng)化對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不良貸款管理。

(1)銀行業(yè)監(jiān)管部門強(qiáng)化不良貸款監(jiān)督管理。銀行業(yè)監(jiān)管部門始終抓住不良貸款“雙降”工作不放松，不斷創(chuàng)新工作方式、方法。如強(qiáng)化結(jié)構(gòu)性“抓降”措施，嚴(yán)格做好不良貸款“月度分析、季度考核”工作；制定實(shí)施重點(diǎn)聯(lián)系行制度，實(shí)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和跟蹤引導(dǎo)；加大現(xiàn)場(chǎng)檢查的力度、建立貸款遷徙統(tǒng)計(jì)制度，并密切關(guān)注和防范產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與產(chǎn)能過剩壓縮過程中的新增風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)防范信貸集中度風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)防不良貸款反彈。

(2)吸引股份制商業(yè)銀行入駐，積極構(gòu)建良好的銀行競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。通過吸引全國(guó)股份制銀行入駐和提升地方金融機(jī)構(gòu)實(shí)力等手段，構(gòu)建競(jìng)爭(zhēng)性的信貸市場(chǎng)，提高企業(yè)間接融資的可獲得性，并降低融資成本，為構(gòu)建銀企合作機(jī)制奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。目前，已有10家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行進(jìn)駐溫州，設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，至2007年末，10家股份制商業(yè)銀行本外幣各項(xiàng)存款余額846.65億元、貸款余額789.54億元，分別占全市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存款和貸款總額的29.56％、28.3％。

(3)對(duì)小法人金融機(jī)構(gòu)實(shí)施兼并、重組，化解系統(tǒng)性及潛在風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)小法人金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取多樣化的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。一是采取合并重組方式組建溫州市商業(yè)銀行，有效化解市區(qū)城市信用社和金融服務(wù)社的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。二是分類別、分層次推進(jìn)農(nóng)村信用社體制改革，通過機(jī)構(gòu)、債務(wù)重組減少原農(nóng)村基金會(huì)、金融服務(wù)社非正常貸款風(fēng)險(xiǎn)。三是利用股份制商業(yè)銀行大量進(jìn)駐溫州的契機(jī)，收購(gòu)、接管當(dāng)?shù)赜酗L(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，平穩(wěn)化解潛在風(fēng)險(xiǎn)。四是選擇有利時(shí)機(jī)關(guān)閉清理救助無(wú)望、影響不大的小法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)。

2．銀行業(yè)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新貸款管理、抵押方式及產(chǎn)品。

(1)創(chuàng)新貸款管理方式。如工商銀行溫州分行創(chuàng)新“三包一掛”(信貸員對(duì)每筆貸款“包發(fā)放、包管理、包貸款本息按期收回，允許信貸員收入與營(yíng)銷貸款數(shù)量、收益掛鉤”)小額信貸營(yíng)銷方法，以解決國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)過度承擔(dān)與風(fēng)險(xiǎn)回避的矛盾。溫州的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)完善、推廣出口退稅賬戶托管貸款業(yè)務(wù)，成為銀貿(mào)協(xié)作的典范業(yè)務(wù)。溫州農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)以“質(zhì)量立行(社)”為方針，建立嚴(yán)格的獎(jiǎng)罰機(jī)制且長(zhǎng)抓不懈，資產(chǎn)質(zhì)量連續(xù)十余年名列全省農(nóng)信系統(tǒng)第一。

(2)創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和服務(wù)。溫州各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)主動(dòng)適應(yīng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)不斷變化的需求，相繼推出存貨抵押貸款、開發(fā)創(chuàng)業(yè)貸款、標(biāo)準(zhǔn)廠房及個(gè)人安置房按揭貸款等；中信銀行溫州分行創(chuàng)新推出的“溫州人卡”，溫州銀行頗具獨(dú)創(chuàng)性的“小企業(yè)貸款利率定價(jià)模型”等信貸產(chǎn)品或服務(wù)模式，進(jìn)一步拓寬了金融服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的渠道。

(3)加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，清收轉(zhuǎn)化不良貸款。一是進(jìn)一步完善和規(guī)范授信業(yè)務(wù)程序，努力做到職責(zé)分明、相互制約、協(xié)調(diào)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)可控。二是建立降低不良貸款責(zé)任制，強(qiáng)化清收工作，實(shí)行專項(xiàng)考核。三是通過多種手段積極追索金融債權(quán)，如以物抵貸、打包處置、抵押品拍賣等。四是穩(wěn)妥實(shí)施高風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)的信貸退出，逐步減少對(duì)信用差、效益低地區(qū)和行業(yè)的貸款投入。五是充分利用銀行信貸咨詢系統(tǒng)，掌握企業(yè)信用狀況，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、借鑒和啟示

溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)依托獨(dú)特的區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境，通過自身不懈的經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)了整個(gè)行業(yè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的不斷提高，形成了富于特色的區(qū)域商業(yè)銀行發(fā)展模式，這可以說(shuō)是溫州經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式在金融業(yè)的體現(xiàn)，其借鑒和啟示意義在于：

1.銀行應(yīng)遵循市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)原則，主動(dòng)適應(yīng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展需要。信貸資源配置效率在一定程度上受所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)尤其是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的制約，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)作為社會(huì)信貸資源配置的主導(dǎo)力量，有著主動(dòng)性的選擇權(quán)，即選擇資信優(yōu)、實(shí)力強(qiáng)、償債能力高的對(duì)象。而溫州的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是以非公經(jīng)濟(jì)為主，面對(duì)這種經(jīng)濟(jì)格局，溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)主動(dòng)、及時(shí)適應(yīng)了實(shí)體經(jīng)濟(jì)中非公優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)部門和潛在產(chǎn)業(yè)部門發(fā)展的需要，逐漸擺脫行政部門的干預(yù)，按照市場(chǎng)化原則開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，加大對(duì)非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融服務(wù)，優(yōu)化了金融資源的利用和配置，實(shí)現(xiàn)了高效籌集和分配資金的效果，進(jìn)而有效提高了信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。

2.政府和銀監(jiān)部門應(yīng)為銀行業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境。一個(gè)有效的競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)提高經(jīng)營(yíng)效率的一個(gè)重要條件。正如經(jīng)濟(jì)學(xué)家吳敬璉所說(shuō)的：政府支持銀行業(yè)發(fā)展的最有效的政策是建設(shè)有序競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)，而不是對(duì)銀行的人事、機(jī)構(gòu)和具體業(yè)務(wù)進(jìn)行干預(yù)，黨政機(jī)構(gòu)要與銀行保持距離。銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)化運(yùn)作、銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的形成也需要外力的推進(jìn)。監(jiān)管部門在重視防范金融風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的同時(shí)，要積極創(chuàng)造有利于銀行業(yè)機(jī)構(gòu)公平競(jìng)爭(zhēng)和創(chuàng)新的外部環(huán)境，處理好加強(qiáng)監(jiān)管與支持金融創(chuàng)新的關(guān)系，鼓勵(lì)金融企業(yè)探索有效的經(jīng)營(yíng)方式，促進(jìn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在審慎經(jīng)營(yíng)的前提下提高競(jìng)爭(zhēng)能力，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。

3.改革和創(chuàng)新成為溫州銀行業(yè)持續(xù)和諧發(fā)展的不竭源泉。溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)優(yōu)質(zhì)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，與各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新信貸管理機(jī)制和方法，在信貸經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)控制上所做的大量細(xì)致、深入的改革、創(chuàng)新工作是密切相關(guān)的，溫州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)通過不斷提高服務(wù)水平，拓寬服務(wù)領(lǐng)域，研究開發(fā)出一系列具有區(qū)域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品，這對(duì)提高銀行業(yè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量，控制新增不良貸款發(fā)揮了積極作用。

4.銀行業(yè)的生存和發(fā)展必須依托于良好的社會(huì)信用環(huán)境。銀行作為信用中介，其生存和發(fā)展必須依托于良好的社會(huì)信用氛圍，沒有信用保障的融資環(huán)境會(huì)嚴(yán)重制約銀行信用活動(dòng)的正常開展。因此，提高銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量必須同步推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)，建立可靠、有效的社會(huì)信用體系，要建立和完善信用監(jiān)督和失信懲戒制度，使政府、企事業(yè)單位和個(gè)人都把誠(chéng)實(shí)守信作為基本行為準(zhǔn)則，形成以道德為支撐、產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、法律為保障的社會(huì)信用制度。

注釋：

①唐偉：吳敬璉，銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化要加強(qiáng)懲戒失信，中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)，2007.7.2

參考文獻(xiàn)：

1.吳國(guó)聯(lián).溫州金融生態(tài)透析.上海三聯(lián)書店，2006

2.張震宇.溫州模式下的金融發(fā)展研究.中國(guó)金融出版社，2004

（作者單位：中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)溫州監(jiān)管分局 浙江溫州 325000）（責(zé)編：呂尚）