一、金融企業(yè)文化概述

(一)企業(yè)文化的基本要素以及范疇

企業(yè)文化是指企業(yè)在市場經(jīng)濟的實踐中，逐步形成的為全體員工所認同、遵守、帶有本企業(yè)特色的價值觀念、經(jīng)營準則、經(jīng)營作風、企業(yè)精神、道德規(guī)范、發(fā)展目標的總和?；ㄆ煦y行總結(jié)認為：企業(yè)文化主要是指企業(yè)(銀行)在長期發(fā)展過程中形成的基本的、獨特的經(jīng)營傳統(tǒng)與管理方式以及發(fā)展戰(zhàn)略。

(二)企業(yè)文化的作用

1.凝聚作用。銀行企業(yè)文化的凝聚作用就像粘合劑，把銀行內(nèi)部緊密聯(lián)系在一起，為銀行的共同目標而奮斗，推動銀行向前發(fā)展。

2.激勵與自律作用。銀行企業(yè)文化對員工的激勵與自律作用是相輔相成的。

激勵作用調(diào)動起銀行員工的積極性、主動性和創(chuàng)造性，激勵員工進行自我完善和創(chuàng)新。同時，銀行企業(yè)文化對員工也有自律作用，即對員工行為的約束。商業(yè)銀行的行紀、行規(guī)和行貌都會對員工產(chǎn)生潛移默化的影響，讓員工自覺地按照要求來規(guī)范自己的行為，形成一種自律傾向，從而規(guī)范銀行群體行為，形成一種無形的精神力量，有利于形成良好的風氣。

3.輻射作用。銀行企業(yè)文化不但對內(nèi)部員工有凝聚、激勵和自律的作用，而且還向社會輻射銀行的各種信息，使人們了解商業(yè)銀行的社會地位及經(jīng)營狀況。

4.導向作用。銀行企業(yè)文化核心的金融價值觀，具有強勁的引導行為的作用即對銀行工作人員心理、性格、價值取向起導向作用，從而對銀行發(fā)展起導向作用。

(三)銀行企業(yè)文化的特殊性

由于金融行業(yè)本身的特點，銀行的企業(yè)文化有其獨特之處，并不能像一般企業(yè)那樣范范地談銀行企業(yè)文化的建立.金融企業(yè)不同于一般的生產(chǎn)企業(yè)，其提供的產(chǎn)品不是一種物質(zhì)實物而是虛擬的價值符號，其背后提供實質(zhì)支撐的是信用而非一般產(chǎn)品所凝結(jié)的產(chǎn)品質(zhì)量。金融企業(yè)作為一種特殊性企業(yè)，它的特殊性表現(xiàn)在：

1.負債經(jīng)營，尤其是以吸存為本源業(yè)務的商業(yè)銀行，通過積聚社會零散資金進行再分配，具有很強的外部性，蘊涵著道德風險。在集中資源的過程中就意味著是對資源提供方的負債。而所提供的服務是否有效，服務過程是否順利按顧客要求完成，其過程中都包含著很大風險。

2.信用支撐性。商業(yè)銀行的存在和發(fā)展，在很大程度上依賴于社會成員的授信和央行的信用扶持，失去信用基礎，其產(chǎn)品就不具有可接受性。從這個意義上說，金融企業(yè)提供的信用只要能被他人所接受，就能夠獲取運做所需要的資源，從而提供服務。金融企業(yè)的信用支撐正是給予金融市場的高風險性。

3.金融產(chǎn)品的虛擬性、同質(zhì)性和互相替代性強。與一般物質(zhì)產(chǎn)品不同，金融產(chǎn)品都是虛擬的價值符號，這種特性消除了各種類型的金融產(chǎn)品之間因使用價值不同而引起的相互替代障礙，各類金融產(chǎn)品趨于同質(zhì)化，相互間具有很強的可替代性。由于金融產(chǎn)品不受專利的保護，因而其模仿的成本低。一般企業(yè)的產(chǎn)品，可以區(qū)分質(zhì)量的高低、技術含量的高低，而金融產(chǎn)品在這方面卻很難衡量。所以更加強了企業(yè)文化這種隱性因素的重要性。

4.高風險性。金融產(chǎn)品的可替代性導致各種類型金融產(chǎn)品市場之間具有協(xié)同效應，使金融產(chǎn)品價格波動具有很強的傳導性。因而，與其他產(chǎn)業(yè)相比，金融業(yè)更易發(fā)生系統(tǒng)性的不穩(wěn)定現(xiàn)象。按照資產(chǎn)定價理論，某一金融資產(chǎn)的內(nèi)在價值等于其將來全部現(xiàn)金收入的貼現(xiàn)值之和。未來的不確定性決定了人們對金融資產(chǎn)內(nèi)在價值很難準確推定，從而金融資產(chǎn)價值本身也具有模糊性和不確定性，加上個人的非理性導致市場的非理性，金融產(chǎn)品價格容易出現(xiàn)過度波動。金融市場比一般產(chǎn)品市場有著更大的不確定性和難以預料的風險。而作為這個市場中微觀主體的金融企業(yè)，自然面臨更大的風險。

5.服務產(chǎn)品的非標準化。金融企業(yè)提供的服務產(chǎn)品由于不是一種物質(zhì)，決定了它的非標準化。服務不能像一般的實物產(chǎn)品一樣，通過一個標準的流水線設備加工制造，而是需要直接面對每一個客戶，根據(jù)客戶的不同需求適機提供。在這個過程中，許多部門員工的反復配合。其非標準化的特征，就決定了在這個配合過程中協(xié)調(diào)的重要性，也決定了客戶可以通過以服務為標準來選擇銀行。

6.社會的高度關聯(lián)性。經(jīng)濟是一個國家的基礎，現(xiàn)代經(jīng)濟的核心是金融。可以說，金融已經(jīng)滲透到社會經(jīng)濟的每一個角落。金融與社會中各個領域有著緊密的聯(lián)系。一旦金融企業(yè)誘發(fā)了金融風險，就會迅速在全社會的范圍內(nèi)擴展開去，對實體經(jīng)濟部門造成嚴重的影響。

7.金融企業(yè)是智力高度密集型行業(yè)。這主要表現(xiàn)在：①金融產(chǎn)品具有非物質(zhì)化特性，市場微觀主體可以根據(jù)融資需要和投資需求，自由地加以創(chuàng)造。這種金融創(chuàng)新活動在很大程度取決于高素質(zhì)專業(yè)人才的智力活動；②無論是對金融資產(chǎn)定價、為金融資產(chǎn)交易提供中介服務還是利用自有資金直接在金融市場上進行操作，金融企業(yè)所從事的都是相當高級與復雜的活動。同時，金融資產(chǎn)是一種虛擬資產(chǎn)，其價值或效用不像實物資產(chǎn)那樣易于衡量，而是一項涉及買賣雙方的實際和心理需求、市場環(huán)境和時機的技術和技巧性非常強的專業(yè)工作，而且金融從業(yè)人員需要對市場有一定的第六感，所以依靠高素質(zhì)專業(yè)人才對風險有效控制和防范是金融企業(yè)生存所需要的基本能力。

從總體上看，對于商業(yè)銀行這其中又有三個主要特征特別值得重視。一是強信用支撐性，二是產(chǎn)品的符號性、虛擬性，三是高素質(zhì)的人力資源的巨大作用。從這個角度講，也決定了在背后支撐銀行發(fā)展的力量應該有所不同。

二、對我國銀行企業(yè)文化的實證分析

上文所述，企業(yè)文化本身的作用以及金融企業(yè)文化的特殊性要求我們在商業(yè)銀行的建設中關注企業(yè)文化的建設，既然如此，那目前我國商業(yè)銀行的企業(yè)文化發(fā)展如何?中國商業(yè)銀行企業(yè)文化是否真的影響著商業(yè)銀行競爭力呢?也許量化的實證分析更能令人信服地說明這些問題。

實證分析的目標是通過一定統(tǒng)計方法，找出中國商業(yè)銀行的企業(yè)文化是否真是其軟肋，是否有待加強，通過統(tǒng)計方法找出在哪些方面是中國商業(yè)銀行建設的薄弱環(huán)節(jié)，急需加強。

(一)數(shù)據(jù)說明及指標選取

數(shù)據(jù)來源于The IMD World Competitiveness Yearbook (WCY)——世界上關于各國的競爭力最全面最權威的年報，始于1989年，提供各種分支的競爭力排名，指標詳細而權威。具有較高可信度，且各年指標均標準化，便于比較得出統(tǒng)計結(jié)果。由于WCY中的指標會隨著時代的發(fā)展而不斷地變化，，所以經(jīng)過初步篩選，本研究只選取最近四年的指標來做比較。

WCY在07年共選取了323個指標，其中關于商業(yè)的指標中有71個，包括金融行業(yè)，根據(jù)本文的研究方向，在這里我又選取了Bank efficiency 和 Management Practices兩個小分支，共21個指標。而每個指標都有各自的國際排名以及得分。所選21個指標見表1。

在這些指標之中，manage practices這一小類的指標中都是企業(yè)文化可以涵蓋的部分，反映了企業(yè)文化中的人才觀、企業(yè)價值觀等方面的內(nèi)容，所以這些指標可以用來衡量中國銀行企業(yè)文化。而在銀行有效性這一小類的指標中，信用卡的流通量與交易量這兩個指標從側(cè)面反映了我國銀行的產(chǎn)品結(jié)構，正如前文所說，產(chǎn)品結(jié)構與服務都是企業(yè)文化的具體反映所以在6個銀行有效性指標中，有3個是能夠衡量出企業(yè)文化的。由此可見企業(yè)文化在銀行的管理和經(jīng)營的有效性中都占據(jù)著重要的地位。

(二)對Manage Practice指標的統(tǒng)計分析

實證采用描述性統(tǒng)計分析，分別從得分和排名兩個方面來進行絕對水平和相對水平的分析。用絕對水平是用來衡量就自身而言，中國的商業(yè)銀行是否有所進步；而相對水平是用來衡量相對于其它國家，中國的商業(yè)銀行是否取得了進步。

由于這四年每年的國家總數(shù)有所差別，這里對于相對水平的處理方法都是用(1—中國的排名/國家總數(shù))，也就是排在中國之后的國家占了多少比例，結(jié)果越大，說明中國越好。

(作者單位：中國人民大學財政金融學院)

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