摘要：從網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源的角度，給出了網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的定義。對(duì)網(wǎng)上行銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了比較、分析了網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀、成因，進(jìn)而提出控制我國(guó)網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。

關(guān)鍵詞：網(wǎng)上銀行；操作風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)策

一、我國(guó)網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

我國(guó)網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)事件主要為欺詐。由于我國(guó)許多銀行還處在向真正的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的過(guò)程中，內(nèi)部控制機(jī)制很不完善，操作風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源之一。1990年至2003年，據(jù)國(guó)內(nèi)外媒體的公開(kāi)報(bào)道，我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件共71起，涉及我國(guó)國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行7家，造成損失最高的達(dá)5.3億元，最少的也有2500元。統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，在操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件中，絕大部分屬于欺詐行為，既有內(nèi)部雇員也有外部人員參與，而且這時(shí)銀行受到的損失是巨大的。而內(nèi)部欺詐無(wú)論在數(shù)目還是在損失總額上都是最重要的一種損失事件類型。網(wǎng)上銀行是利用因特網(wǎng)進(jìn)行銀行業(yè)務(wù)操作，在網(wǎng)絡(luò)虛擬空間中，欺騙與虛假陷阱更讓人防不勝防，提供給不法之徒更多的渠道和機(jī)會(huì)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)。網(wǎng)上詐騙形式主要有兩種：其一，利用短信散發(fā)虛假信息誘騙客戶上當(dāng)。如冒充銀行工作人員發(fā)送代辦貸款的信息，或發(fā)送可以賤賣高檔二手車或走私車并能提供信用貸款信息等。其二，在報(bào)刊或在墻體張貼虛假優(yōu)惠信用貸款廣告等。網(wǎng)上詐騙特點(diǎn)主要有騙取客戶網(wǎng)銀登陸密碼，下載客戶網(wǎng)銀交易證書(shū)并設(shè)置交易密碼、騙取客戶身份證號(hào)并追加網(wǎng)銀賬戶等。

網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)主要出現(xiàn)在個(gè)人網(wǎng)上銀行。個(gè)人網(wǎng)上銀行和企業(yè)網(wǎng)上銀行地址、操作流程、業(yè)務(wù)功能完全不一。在媒體公開(kāi)報(bào)道中網(wǎng)上銀行時(shí)有案件發(fā)生，主要出現(xiàn)在個(gè)人網(wǎng)上銀行，原因是：個(gè)人客戶多而散，難于管理；網(wǎng)上銀行具有3A性，客戶操作時(shí)間、地點(diǎn)、金額、方式較隨意，難于統(tǒng)一；個(gè)人客戶素質(zhì)參差不齊；個(gè)人網(wǎng)上銀行操作流程是靠個(gè)人獨(dú)立性完成，無(wú)需他人協(xié)助和監(jiān)督完成。因而盡管在網(wǎng)上銀行設(shè)置了多道風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)卡和提醒，但由于個(gè)人習(xí)慣、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、安全常識(shí)、綜合素質(zhì)、操作失誤等多方面因素，個(gè)人網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)不同程度出現(xiàn)。相反，企業(yè)網(wǎng)上銀行完成一筆交易需要多個(gè)操作員參與，且每個(gè)操作員只能做自己的環(huán)節(jié)交易，對(duì)于同一業(yè)務(wù)流程可以設(shè)多級(jí)復(fù)核，同時(shí)，每筆操作需主管負(fù)責(zé)授權(quán)審批，相互制約，相互監(jiān)督，在沒(méi)有內(nèi)部合作作案的動(dòng)機(jī)下，企業(yè)網(wǎng)上銀行不會(huì)發(fā)生案件。同時(shí)，企業(yè)網(wǎng)上銀行一般在企業(yè)內(nèi)部處理較多，環(huán)境固定而安全，難以被泄露信息，即便企業(yè)內(nèi)部因金額、用途等小錯(cuò)誤引起的操作風(fēng)險(xiǎn)完全可以在銀行的配合下追回?fù)p失。

二、我國(guó)網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形成原因

1.網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)法律框架不完善

目前我國(guó)的網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)仍是淡薄。中國(guó)人民銀行于2001年7月1日頒布了《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，明確了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)題，一定程度上緩解了網(wǎng)上銀行法規(guī)依據(jù)不足的矛盾，但在操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際管理過(guò)程中，仍然存在著一些法律障礙。2002年4月23日又發(fā)布了《中國(guó)人民銀行關(guān)于落實(shí)<網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法>有關(guān)規(guī)定的通知》，提出了防范網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)的一些措施。但其中也未涉及到操作風(fēng)險(xiǎn)。在《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》和有關(guān)支付結(jié)算辦法及會(huì)計(jì)規(guī)則中，網(wǎng)上銀行交易憑證的有效性沒(méi)有相應(yīng)的規(guī)定；銀行和客戶之間如何分擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)，目前只是在銀行和客戶的協(xié)議中根據(jù)合理性原則進(jìn)行約定，沒(méi)有法律或法規(guī)可以遵循；由人民銀行牽頭成立的中國(guó)金融認(rèn)證中心(CFCA)負(fù)責(zé)簽發(fā)金融系統(tǒng)CA，其法律地位和權(quán)威性還未確立，許多銀行各自發(fā)行自己的CA，不同銀行間的CA認(rèn)證存在一個(gè)兼容和相互認(rèn)可的問(wèn)題；數(shù)字簽名仍不具有法律上的有效性。

2.內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置不能適應(yīng)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展

目前我國(guó)的網(wǎng)上銀行基本上都是指各商業(yè)銀行以網(wǎng)絡(luò)為平臺(tái)來(lái)開(kāi)展其各項(xiàng)業(yè)務(wù)，所以對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的管理也基本上都分散到各個(gè)管理部門，由電子銀行部負(fù)責(zé)簽頭營(yíng)銷、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)建設(shè)和維護(hù)，由科技部負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)安全，由個(gè)人金融業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)個(gè)人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)及個(gè)人代理業(yè)務(wù)，由公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)企業(yè)客戶網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)及相關(guān)產(chǎn)品，國(guó)際部負(fù)責(zé)涉外客戶的網(wǎng)上貿(mào)易結(jié)算等業(yè)務(wù)，信用卡部負(fù)責(zé)信用卡業(yè)務(wù)，由會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)網(wǎng)上結(jié)算和資金清算業(yè)務(wù)，由投資銀行部負(fù)責(zé)網(wǎng)上證券和理財(cái)業(yè)務(wù)，由風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)對(duì)不良貸款的管理。同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門只關(guān)注和管理信貸資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于網(wǎng)上銀行所有業(yè)務(wù)、所有產(chǎn)品的操作風(fēng)險(xiǎn)還未納入管理范圍，基本是由各業(yè)務(wù)條線自己定規(guī)則，自己檢查和防范風(fēng)險(xiǎn)。由于沒(méi)有專門的網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)來(lái)統(tǒng)籌管理、協(xié)調(diào)這些部門之間的工作，極易出現(xiàn)控制的重復(fù)和管理的真空地帶，或?qū)ν豢刂泣c(diǎn)產(chǎn)生不同的控制標(biāo)準(zhǔn)和辦法等現(xiàn)象，使一線操作人員無(wú)所適從。

3.商業(yè)銀行內(nèi)控制度失效

盡管目前我國(guó)銀行的內(nèi)控制度建設(shè)已經(jīng)開(kāi)始實(shí)施，但是漏洞依然存在。內(nèi)控制度不健全或執(zhí)行不力是網(wǎng)上銀行存在操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一。內(nèi)控制度缺失，有些制度尚未建立或不健全，各網(wǎng)上銀行至今也沒(méi)有從識(shí)別、監(jiān)測(cè)和控制網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的角度來(lái)建立一套能夠有效的管理制度。銀行中存在基層員工責(zé)任心不強(qiáng)的現(xiàn)象，一些人對(duì)各種內(nèi)控制度不予重視；商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部控制的檢查力度不能與銀行的風(fēng)險(xiǎn)程度相適應(yīng)，影響了內(nèi)部控制作用的效力.商業(yè)銀行將網(wǎng)上銀行作為戰(zhàn)略任務(wù)在大力發(fā)展，以業(yè)務(wù)拓展為主要目標(biāo)，以搶占市場(chǎng)份額為出發(fā)點(diǎn)，注重產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和運(yùn)用，但在風(fēng)險(xiǎn)防范和內(nèi)部控制建設(shè)上非常缺乏和滯后，影響了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐。

4.網(wǎng)上銀行技術(shù)支持落后

我國(guó)科學(xué)技術(shù)總體水平較低，網(wǎng)絡(luò)化技術(shù)環(huán)境比較落后，銀行業(yè)中熟悉網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的專業(yè)人才極度匾乏。我國(guó)網(wǎng)上銀行的基礎(chǔ)設(shè)施薄弱，目前并沒(méi)有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的與世界頂尖信息科技進(jìn)步的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)和管理系統(tǒng)開(kāi)發(fā)集成水平。如今全國(guó)各大銀行都相繼推出自己的網(wǎng)上銀行服務(wù)，但是大多數(shù)都在資金、人員等方面的投入明顯不足，銀行與高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)結(jié)合不緊密，因此造成網(wǎng)上銀行的穩(wěn)定性和安全性與發(fā)達(dá)國(guó)家的網(wǎng)上銀行的水平還有很大差距。國(guó)內(nèi)銀行為了趕上世界先進(jìn)水平，絕大多數(shù)軟硬件系統(tǒng)采用外包引進(jìn)，雖然商業(yè)銀行利用信息技術(shù)外包可以縮短開(kāi)發(fā)周期和減少商業(yè)銀行人員成本等費(fèi)用負(fù)擔(dān)，但是與此同時(shí)，由于沒(méi)有親自參與網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)和維護(hù)，銀行人員難以全面掌握網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的核心技術(shù)和設(shè)備的性能，更有可能無(wú)法提供完善的售后技術(shù)服務(wù)。同時(shí)，我國(guó)銀行同業(yè)之間普遍缺乏橫向聯(lián)合，各行的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)基本上是自成一體，認(rèn)證服務(wù)主要自建CA，只為自己的網(wǎng)上銀行客戶提供認(rèn)證服務(wù)，無(wú)法滿足廣大客戶對(duì)開(kāi)放式網(wǎng)上金融交易的需求，增加了跨行交易的難度和風(fēng)險(xiǎn)，制約了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。

5.網(wǎng)上銀行監(jiān)督不力

目前對(duì)網(wǎng)上銀行的稽核審計(jì)多是由銀行的審計(jì)部門進(jìn)行。但這些商業(yè)銀行的審計(jì)部門存在很多不足，具體表現(xiàn)在：一是審計(jì)部門是事后抽查審計(jì)，不會(huì)逐筆、實(shí)時(shí)、全程監(jiān)督。無(wú)法達(dá)到對(duì)網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控的目的；二是審計(jì)方式落后，主要是看報(bào)表、翻憑證、查臺(tái)賬，手段低，工作效率時(shí)效慢，很難滿足對(duì)網(wǎng)上銀行存在問(wèn)題及時(shí)反應(yīng)的要求；三是內(nèi)部稽核人員知識(shí)結(jié)構(gòu)不合理，同時(shí)具備網(wǎng)絡(luò)知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的人員很少。

對(duì)操作員日常合規(guī)性檢查交由銀行內(nèi)部事后監(jiān)督部門，事后監(jiān)督部門基本上屬事后行為，即便發(fā)現(xiàn)了差錯(cuò)也只是表面的差錯(cuò)，對(duì)于客戶身份的真實(shí)性、手續(xù)是否合規(guī)合法、操作是否反流程都難以識(shí)別和監(jiān)察，監(jiān)督不到位，給操作風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)機(jī)會(huì)。

6.客戶操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡簿

由于網(wǎng)上銀行是個(gè)新鮮事物，大部分網(wǎng)民還沒(méi)有形成良好習(xí)慣，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，諸如密碼過(guò)于簡(jiǎn)單、對(duì)密碼保管不嚴(yán)、經(jīng)常在網(wǎng)吧進(jìn)行網(wǎng)上操作等，這些都給銀行客戶資金帶來(lái)隱患。貪圖小利、疏于防范、金融知識(shí)缺乏也是主要原因?？蛻舨僮黠L(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡簿關(guān)鍵是銀行與媒體對(duì)網(wǎng)上銀行安全宣傳力度不夠，銀行在宣傳網(wǎng)上銀行產(chǎn)品上，過(guò)多地在乎營(yíng)銷結(jié)果，而對(duì)于客戶是否真正會(huì)用、是否了解網(wǎng)上銀行的安全問(wèn)題關(guān)心得較少，因而很多客戶成為網(wǎng)上銀行客戶很盲目，對(duì)如何防范風(fēng)險(xiǎn)，確保自己資金安全很茫然。有些客戶根本不知道網(wǎng)銀是一種金融產(chǎn)品，從未用過(guò)網(wǎng)銀也未作深入了解，尤其是對(duì)網(wǎng)銀登陸密碼的重要性缺乏了解，而隨意將網(wǎng)銀登陸密碼告知詐騙犯罪嫌疑人，為后來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)埋下伏筆。盡管銀行采取了先進(jìn)的手段和管理辦法防范風(fēng)險(xiǎn)，但若沒(méi)有客戶自己主動(dòng)配合，防范網(wǎng)上操作風(fēng)險(xiǎn)也是徒勞。

三、我國(guó)控制網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

1.建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系

我國(guó)商業(yè)銀行必須重視風(fēng)險(xiǎn)管理體系的系統(tǒng)化建設(shè)，以理念文化培育為先導(dǎo)、以加強(qiáng)基礎(chǔ)管理和內(nèi)部控制建設(shè)為重點(diǎn)、以技術(shù)方法研發(fā)為支撐，推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層從戰(zhàn)略上將有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理確定為網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵要素之一。董事會(huì)要充分了解網(wǎng)上銀行的主要操作風(fēng)險(xiǎn)所在，核準(zhǔn)并定期審查操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)；高級(jí)管理層要負(fù)責(zé)執(zhí)行和實(shí)施董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，制定相關(guān)政策、程序和步驟，以管理存在于網(wǎng)上銀行重要產(chǎn)品、系統(tǒng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)，使各級(jí)員工充分了解其與操作風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的職責(zé)，確保相關(guān)戰(zhàn)略和政策得以持續(xù)的貫徹執(zhí)行。在全行范圍內(nèi)保持有效率的內(nèi)部溝通，形成一致的操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

2.完善內(nèi)部控制，層層控制風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)許多銀行還處在向真正的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的過(guò)程中，內(nèi)部控制機(jī)制很不完善，尤其是網(wǎng)上銀行發(fā)展時(shí)間較短、發(fā)展速度快，很多銀行在內(nèi)控制度建設(shè)上還沒(méi)有完全到位。操作風(fēng)險(xiǎn)的防范是多部門、多渠道共同努力的方向，風(fēng)險(xiǎn)管理部門、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)部門、法律部門、審計(jì)部門都承擔(dān)著進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任。各有關(guān)部門需要定期、不定期地通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行監(jiān)測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)部門用為風(fēng)險(xiǎn)管理的歸口管理部門要提供風(fēng)險(xiǎn)管理手段和方法，收集網(wǎng)上銀行損失數(shù)據(jù)，分析網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的原因，制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；業(yè)務(wù)部門要制定詳盡完善的內(nèi)部控制程序，層層控制，相互制約；審計(jì)部門要加強(qiáng)科技力量，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施內(nèi)部實(shí)時(shí)審計(jì)。此外，還要積極運(yùn)用保險(xiǎn)、外包協(xié)議等方法降低和轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)。

3.注重科技創(chuàng)新，提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

現(xiàn)在國(guó)內(nèi)銀行為了趕上世界先進(jìn)水平，降低成本，絕大多數(shù)軟硬件系統(tǒng)采用外包引進(jìn)，但是環(huán)境不一定完全適合，因而要加強(qiáng)運(yùn)行測(cè)試和環(huán)境檢測(cè)，采取措施控制因依賴軟件提供商而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)督軟件提供商的運(yùn)作能力和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；訂立合同，明確雙方之間的責(zé)任和權(quán)利義務(wù)關(guān)系；檢查外包商的數(shù)據(jù)保護(hù)策略和程序，評(píng)估其保障安全的能力。但最關(guān)鍵的是我國(guó)網(wǎng)上銀行要加強(qiáng)與高新科技企業(yè)合作，加大科研投入，開(kāi)發(fā)擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理新技術(shù)，促進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平迅速提高。尤其要發(fā)展數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)，建立大型的網(wǎng)上銀行數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)存儲(chǔ)和處理信息，支持操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、預(yù)警和決策。

4.優(yōu)化激勵(lì)機(jī)制，建設(shè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍

高素質(zhì)綜合型人才是網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供了支持和保障。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行要引入完善的績(jī)效考核制度和激勵(lì)機(jī)制，培養(yǎng)一批高素質(zhì)網(wǎng)上銀行員工隊(duì)伍，集系統(tǒng)開(kāi)發(fā)、產(chǎn)品管理、市場(chǎng)營(yíng)銷、軟件維護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)控制于一身，多方面培訓(xùn)，成立專家型團(tuán)隊(duì)，對(duì)我國(guó)網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展至關(guān)重要。

5.多環(huán)節(jié)控制操作風(fēng)險(xiǎn)，集中管理網(wǎng)上銀行客戶

由于網(wǎng)絡(luò)的虛擬性，客戶的信息管理和安全意識(shí)的培訓(xùn)顯得尤為重要。網(wǎng)上銀行開(kāi)戶和簽約時(shí)實(shí)名制驗(yàn)證和核實(shí)是至關(guān)重要的環(huán)節(jié)，也是關(guān)系到網(wǎng)上客戶身份真實(shí)性的關(guān)鍵，因而銀行柜面人員在簽約和開(kāi)戶、注銷、追加、修改等環(huán)節(jié)時(shí)務(wù)必做到客戶本人辦理，不能替代。除了在網(wǎng)上操作必要環(huán)節(jié)進(jìn)行強(qiáng)制性控制和風(fēng)險(xiǎn)提示外，銀行內(nèi)部可集中通過(guò)模擬演示或現(xiàn)場(chǎng)操作方式對(duì)網(wǎng)上銀行客戶進(jìn)行安全知識(shí)培訓(xùn)，加強(qiáng)客戶直觀感覺(jué)和操作經(jīng)驗(yàn)，幫助客戶牢牢樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

四、結(jié)論

本文界定了網(wǎng)絡(luò)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，并在此基礎(chǔ)上分析了網(wǎng)上銀行與傳統(tǒng)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)差異，對(duì)網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)成因進(jìn)行了探討，進(jìn)而提出銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。但由于我國(guó)網(wǎng)上銀行發(fā)展時(shí)間短，正處于大力發(fā)展時(shí)期，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理還沒(méi)有成形的理論和模式，同時(shí)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)防范與社會(huì)環(huán)境、法律框架有關(guān)，但最主要靠銀行進(jìn)行控制防范，因而本文的研究只僅僅是從銀行角度來(lái)探討對(duì)策。

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(作者單位：湖南大學(xué)金融學(xué)院、中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司衡陽(yáng)市分行)