[摘要] 本文根據(jù)實(shí)地調(diào)研了解到的擔(dān)保行業(yè)情況分析認(rèn)為，我國(guó)應(yīng)該建立由政府出資為主、委托專業(yè)機(jī)構(gòu)管理的以省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主的再擔(dān)保體系，以應(yīng)對(duì)我國(guó)擔(dān)保體系中存在的擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模過(guò)小、放大倍數(shù)過(guò)低、潛在風(fēng)險(xiǎn)大等問(wèn)題，使我國(guó)的擔(dān)保體系能更好地扶持我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展。

[關(guān)鍵詞] 中小企業(yè)； 再擔(dān)保； 建立模式

[中圖分類號(hào)] F832.39 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)]1007-1962（2008）08-0043-02

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展迅速，目前全國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已達(dá)4000余家，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)大多存在規(guī)模過(guò)小、放大倍數(shù)過(guò)小、潛在風(fēng)險(xiǎn)大等問(wèn)題，急需建立再擔(dān)保體系分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、增加放大倍數(shù)。

一、我國(guó)再擔(dān)保需求分析

再擔(dān)保具有風(fēng)險(xiǎn)分散、提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)償付能力以及形成巨額擔(dān)保資金等作用。2005年我們對(duì)浙江省的信用擔(dān)保進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研，共調(diào)研41家擔(dān)保機(jī)構(gòu)，并向全國(guó)發(fā)放600份調(diào)研問(wèn)卷，回收有效問(wèn)卷106份。根據(jù)我們獲得的數(shù)據(jù)和實(shí)地了解的情況，我國(guó)擔(dān)保體系主要存在以下幾方面的問(wèn)題：

1.擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模較小。

本次我們調(diào)查的147家擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均資產(chǎn)為1298萬(wàn)元；其中政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的平均資產(chǎn)為1874萬(wàn)元；商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)額平均資產(chǎn)為1833萬(wàn)元；互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的平均資產(chǎn)為496萬(wàn)元。說(shuō)明我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模過(guò)小，遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于其他國(guó)家擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模，如日本全國(guó)52家擔(dān)保機(jī)構(gòu)的總資本為1180（2004年）億人民幣，平均每家20億人民幣。

2.資金放大倍數(shù)小，擔(dān)保資金利用效率不高。

147家擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均累計(jì)擔(dān)保企業(yè)戶數(shù)為276戶，平均累計(jì)擔(dān)保筆數(shù)為693筆，平均在保余額為4178萬(wàn)元，平均資金放大倍數(shù)為3.22倍。其中商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均放大倍數(shù)為3.32倍，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均放大倍數(shù)為4.89倍，互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均放大倍數(shù)為3.02倍。

3.風(fēng)險(xiǎn)控制措施較少，政策性擔(dān)保代償偏高。

147家擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均每家發(fā)生代償5.44筆，代償金額131.2萬(wàn)元。在放大倍數(shù)如此低的情況下，仍然發(fā)生如此大的代償額，可見我國(guó)目前擔(dān)保體系暗藏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。147家平均資產(chǎn)僅僅1298萬(wàn)元，平均代償卻高達(dá)131.2萬(wàn)元，倘若我國(guó)的擔(dān)保放大倍數(shù)也達(dá)到國(guó)外10倍以上的水平，那代償額度更是難以估量。

4.協(xié)作銀行過(guò)少，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的責(zé)任過(guò)大。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模太小，難以獲得銀行的信任，147家擔(dān)保機(jī)構(gòu)中有95家擔(dān)保機(jī)構(gòu)只有1家協(xié)作銀行，34家擔(dān)保機(jī)構(gòu)有2—5家協(xié)作銀行，只有18家擔(dān)保機(jī)構(gòu)有5家以上的協(xié)作銀行。從分擔(dān)比例的情況來(lái)看，政策性和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的比例一般在70％-80％之間。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于缺乏政府背景，而且機(jī)構(gòu)規(guī)模較小，因此很難讓銀行同意承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，均承擔(dān)100％的責(zé)任。

二、我國(guó)再擔(dān)保體系建立的模式

建立權(quán)責(zé)制擔(dān)保體系的國(guó)家通常由政府實(shí)施變相的再擔(dān)保，而建立實(shí)收制擔(dān)保體系的國(guó)家則需要建立專門的再擔(dān)保體系。我國(guó)屬于實(shí)收制擔(dān)保體系，因此，應(yīng)該建立專門的再擔(dān)保體系：

1.建立“政策性支持，市場(chǎng)化運(yùn)作”的再擔(dān)保體系。

對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保來(lái)說(shuō)，作為一項(xiàng)有效扶持中小企業(yè)發(fā)展的“扶貧式政策”，極需要政府的強(qiáng)力支持。因此我國(guó)應(yīng)該建立政策性的再擔(dān)保體系，政府資金不足的問(wèn)題可以通過(guò)社會(huì)募集、擔(dān)保機(jī)構(gòu)入股、接受捐助等方式解決，而政企不分的問(wèn)題則可以通過(guò)委托專業(yè)機(jī)構(gòu)管理解決。在現(xiàn)行體制下，政府委托專業(yè)機(jī)構(gòu)代理再擔(dān)保主要有兩大優(yōu)勢(shì)：一是可以防止政府直接干預(yù)，按市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)作；二是充分、有效地利用專業(yè)人員，減少擔(dān)保失誤。采取委托管理的方式，既可以利用專業(yè)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)提高擔(dān)保質(zhì)量，又有利于協(xié)調(diào)各出資方的利益。但是，要建立出資人監(jiān)控機(jī)制，明確責(zé)權(quán)利。

2.建立以省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主的再擔(dān)保體系。

我國(guó)目前有擔(dān)保機(jī)構(gòu)4000余家，而且國(guó)土幅員遼闊，成立全國(guó)統(tǒng)一的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)無(wú)論是從建立成本還是從建立后對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管難度來(lái)講都不切實(shí)際。另外，我國(guó)目前許多省級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)中就有對(duì)下一級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的再擔(dān)保職能，如果再建立全國(guó)性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，兩者必然會(huì)有業(yè)務(wù)上的競(jìng)爭(zhēng)，造成管理的混亂和資源的浪費(fèi)。

3.建立全國(guó)統(tǒng)一的再擔(dān)保準(zhǔn)入門檻、監(jiān)管規(guī)則。

我國(guó)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展迅速，已有擔(dān)保機(jī)構(gòu)4000余家，但各類擔(dān)保公司實(shí)際上處于政府無(wú)力(也無(wú)手段)監(jiān)管、擔(dān)保行為無(wú)人控制的“一攤散沙”的混亂狀態(tài)。通過(guò)建立全國(guó)統(tǒng)一的再擔(dān)保準(zhǔn)入門檻、監(jiān)管規(guī)則，不僅可以對(duì)擔(dān)保行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，還可以將質(zhì)量較差的擔(dān)保機(jī)構(gòu)排除在再擔(dān)保體系之外，借此整頓擔(dān)保行業(yè)。

4.采用自動(dòng)再擔(dān)保的方式。

再擔(dān)保的方式有單處理和批處理，單處理指單筆業(yè)務(wù)再擔(dān)保，即再擔(dān)保機(jī)構(gòu)在對(duì)申請(qǐng)?jiān)贀?dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)及項(xiàng)目評(píng)審后，決定是否對(duì)該筆業(yè)務(wù)提供擔(dān)保；批處理即自動(dòng)再擔(dān)保，指對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的全額自動(dòng)再擔(dān)保，即再擔(dān)保機(jī)構(gòu)按約定的比例承擔(dān)再擔(dān)保責(zé)任，不參與單個(gè)項(xiàng)目的審查，也不再就單個(gè)項(xiàng)目簽訂再擔(dān)保合同。我國(guó)在再擔(dān)保體系建立的過(guò)程中，可以在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)特定的擔(dān)保機(jī)構(gòu)采用單處理的方式，循序漸進(jìn)，最終應(yīng)該采用自動(dòng)再擔(dān)保的方式。我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)力千差萬(wàn)別，很難用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)安排，因此，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要根據(jù)各擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況，分別簽訂個(gè)性化的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)協(xié)議，根據(jù)協(xié)議進(jìn)行再擔(dān)保。

5.采用強(qiáng)制性再擔(dān)保的方式。

強(qiáng)制性再擔(dān)保指只要符合再擔(dān)保基本條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)均可以參加再擔(dān)保，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)不能對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行挑選。我國(guó)可以通過(guò)設(shè)置再擔(dān)保條件淘汰一部分濫竽充數(shù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，整頓擔(dān)保行業(yè)，但是對(duì)滿足基本條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該采用強(qiáng)制性再擔(dān)保的方式，我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)力相對(duì)較弱，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力也差。再擔(dān)保如果對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)再實(shí)行挑選，擔(dān)保機(jī)構(gòu)將處于非常不利的位置。當(dāng)然，在再擔(dān)保體系建立之初，可以篩選資質(zhì)較好的擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)入再擔(dān)保體系，在時(shí)機(jī)成熟后，逐步擴(kuò)大再擔(dān)保的規(guī)模。

6.再擔(dān)保費(fèi)率和再擔(dān)保分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)比例根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)而定。

再擔(dān)保作為一項(xiàng)政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策，不能以盈利作為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，再擔(dān)保費(fèi)率應(yīng)該設(shè)置得相對(duì)低于所分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比例。另外，再擔(dān)保作為一項(xiàng)政府扶持中小企業(yè)的政策，同時(shí)也是一項(xiàng)政府調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì)的工具，在擔(dān)保覆蓋面較大的情況下，可以起到與調(diào)節(jié)利率類似的效果：在宏觀經(jīng)濟(jì)過(guò)熱的時(shí)期，設(shè)置較高的再擔(dān)保費(fèi)率和較低的再擔(dān)保比例，抑制中小企業(yè)投資；在經(jīng)濟(jì)過(guò)冷的時(shí)期，設(shè)置較低的再擔(dān)保費(fèi)率和較高的再擔(dān)保比例，鼓勵(lì)中小企業(yè)投資。

三、結(jié)論

再擔(dān)保具有風(fēng)險(xiǎn)分散、控制擔(dān)保責(zé)任、擴(kuò)大擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)能力、提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)償付能力以及形成巨額擔(dān)保資金等作用，我國(guó)應(yīng)該建立以省級(jí)再擔(dān)保為主的再擔(dān)保體系以支撐我國(guó)擔(dān)保體系，使其更好地扶持中小企業(yè)發(fā)展。作為一項(xiàng)政府政策，再擔(dān)保體系建立的目的不能以盈利為目標(biāo)，因此再擔(dān)保體系應(yīng)由政府出資為主、委托專業(yè)機(jī)構(gòu)管理，同時(shí)通過(guò)建立全國(guó)統(tǒng)一的再擔(dān)保準(zhǔn)入門檻、監(jiān)管規(guī)則，政府可以整頓和監(jiān)管擔(dān)保行業(yè)?？紤]到我國(guó)擔(dān)保體系中良莠不齊，再擔(dān)保體系應(yīng)該設(shè)立一定的準(zhǔn)入條件，對(duì)符合條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行強(qiáng)制性再擔(dān)保，并采用個(gè)性化的自動(dòng)再擔(dān)保協(xié)議。再擔(dān)保費(fèi)率的設(shè)置不宜過(guò)高，否則難以起到扶持中小企業(yè)發(fā)展的作用，同時(shí)，再擔(dān)保費(fèi)率和再擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例的設(shè)置也要考慮到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的因素，使再擔(dān)保體系不僅成為一項(xiàng)政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策，還是一項(xiàng)調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的工具。

(本文作者：中南大學(xué)商學(xué)院院長(zhǎng)；中南大學(xué)商學(xué)院博士生)

責(zé)任編輯劉學(xué)俠