摘 要：銀行業(yè)在國民經(jīng)濟中處于樞紐地位，建立健全銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系，對于防范控制金融風(fēng)險、保障金融安全、構(gòu)建社會主義和諧社會具有十分重要的意義。本文結(jié)合實際案例，對我國銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系建設(shè)的現(xiàn)狀與問題進行分析，提出了完善銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系的對策建議。

關(guān)鍵詞：銀行突發(fā)事件；應(yīng)急預(yù)案；股指期貨

中圖分類號：F832.33 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1003-9031(2008)07-0061-04

1995年2月，英國巴林銀行派駐新加坡的交易員尼克·里森大量購買日本日經(jīng)股票指數(shù)期貨，結(jié)果導(dǎo)致巴林銀行虧損14億美元，而當(dāng)時整個巴林銀行的資本和儲備金只有8.6億美元。這家具有230多年歷史、在世界1000家大銀行中按核心資本排名第489位的銀行就此轟然倒閉，荷蘭國際集團最終以1英鎊價格收購巴林銀行。這一消息在國際金融界引起了強烈震動。1996年6月，時任日本住友商事有色金屬部部長的濱中泰男被曝在倫敦金屬交易所非法進行銅期貨交易案件，給公司造成26億美元損失；2006年3月至4月，美國對沖基金公司Amaranth首席交易員試圖操控紐約商品交易所的天然氣期貨價格，最終致使公司損失66億美元。法國興業(yè)銀行在2008年1月曝出巨額交易欺詐丑聞。一個名叫杰羅姆·科維爾的股指期貨交易員在兩年時間里違規(guī)進行了500億歐元的期貨交易，給法國興業(yè)銀行帶來49億歐元的損失(注：來源：證券日報－創(chuàng)業(yè)周刊，2008年2月1日。)。這起交易欺詐案再一次震驚了全球金融界。

類似的案例還有很多，從歷次發(fā)生的案例看來，仿佛歷史老是在重演，而每一次都給了人們慘重的教訓(xùn)。隨著經(jīng)濟社會的高速發(fā)展，應(yīng)付各種突發(fā)事件的能力越來越成為考驗一個國家、一個地區(qū)或者一個行業(yè)社會體系建設(shè)、綜合管理能力、各部門之間的協(xié)調(diào)配合能力等各方面水平的重要標(biāo)志。對于直接關(guān)系到國家經(jīng)濟安全、社會穩(wěn)定的銀行業(yè)，如何加強應(yīng)急預(yù)案體系建設(shè)，保證迅速高效應(yīng)對突發(fā)事件，減少風(fēng)險損失，已成為一項亟待解決的課題。

一、我國銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系建設(shè)的現(xiàn)狀及存在的問題

(一)我國銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系的現(xiàn)狀

銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案是指針對銀行突發(fā)事件而采取的控制事故發(fā)展的方法和程序、采取止損行動的步驟和綱領(lǐng)，預(yù)先做出科學(xué)而有效的計劃和安排。[1]應(yīng)急預(yù)案體系就是針對不同機構(gòu)部門可能發(fā)生的各類突發(fā)事件制定的系統(tǒng)的預(yù)案的總體。

我國銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系的建設(shè)起步比較晚。中國人民銀行于2003年底才著手研究金融相關(guān)領(lǐng)域應(yīng)急機制建設(shè)問題，陸續(xù)制定了十余項主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域的突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，《發(fā)行庫、發(fā)行基金調(diào)運和供應(yīng)危機處置預(yù)案》、《國庫業(yè)務(wù)系統(tǒng)突發(fā)事件處置預(yù)案》等部門預(yù)案相繼得以試行，2005年8月4日頒布的《中國人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理辦法》，將人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案的制定、修訂、評估、培訓(xùn)、宣傳和演練規(guī)范化、制度化和標(biāo)準(zhǔn)化。

(二)我國銀行突發(fā)事件預(yù)案體系存在的問題

1.整體質(zhì)量不高，部分預(yù)案設(shè)計不科學(xué)，難以真正有效應(yīng)對處置危機。目前大部分應(yīng)急預(yù)案都是先由上級部門機構(gòu)制定，然后以下各級逐級附和，從上至下內(nèi)容大同小異，有的只是內(nèi)容的簡單重復(fù)，而沒有突出各級預(yù)案自身的特點和重點。[2]有的預(yù)案雖然從形式上看比較完整，但組織體系復(fù)雜，職責(zé)分工不明確，處置環(huán)節(jié)過多，缺乏自主性和創(chuàng)造性，與基層實際操作結(jié)合不夠緊密，不利于高效處置突發(fā)事件。

2.結(jié)構(gòu)不盡合理?，F(xiàn)有的突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系結(jié)構(gòu)還不盡合理，一是預(yù)案覆蓋面窄，還存在許多空白需要彌補?，F(xiàn)有預(yù)案主要是針對我國銀行發(fā)生過的重大突發(fā)事件制定的，隨著金融業(yè)的全面開放和金融衍生品市場的建立，各種金融風(fēng)險劇增，而我國還沒有健全的衍生品交易的風(fēng)險管控機制，缺少處理衍生品欺詐交易事件的經(jīng)驗和相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案，因此，應(yīng)盡快研究并制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案來填補此項空白。二是各部門預(yù)案之間不完全協(xié)調(diào)，上下級預(yù)案之間銜接還不緊密，沒有做到環(huán)環(huán)相扣，實際操作過程可能出現(xiàn)脫節(jié)現(xiàn)象，從而延誤突發(fā)事件的及時有效處理。

3.應(yīng)急預(yù)案流于形式，沒有形成定期評估、培訓(xùn)、演習(xí)和更新相結(jié)合的模式。應(yīng)急預(yù)案培訓(xùn)基本上是“紙上談兵”，沒有配合演練，即使演練也很不到位，目前絕大多數(shù)銀行機構(gòu)都沒有很好地組織人員培訓(xùn)和開展演練，這樣就很難保證預(yù)案實施效果。[3]

二、法國興業(yè)銀行巨額交易欺詐事件對我國的警示

對于中國金融界來說，法國興業(yè)銀行發(fā)生的交易欺詐案帶給我們的不僅僅是完善內(nèi)控機制的思考，其成功的應(yīng)急處理經(jīng)驗也很值得我們借鑒。

(一)法國興業(yè)銀行巨額交易欺詐事件介紹

作為衍生品市場的領(lǐng)頭羊，法國興業(yè)銀行擁有嚴(yán)密的風(fēng)險管理體系。從組織架構(gòu)上看，法國興業(yè)集團主要通過風(fēng)險管理部、內(nèi)審部和稽核部全盤管理各類風(fēng)險。此外，直接向董事會匯報的審計委員會由4個人組成，其中3個獨立董事負責(zé)風(fēng)險控制，還有許多員工擔(dān)當(dāng)“內(nèi)部警察”的角色。遺憾的是，交易欺詐案還是發(fā)生了，這說明其嚴(yán)密的風(fēng)險管理體系仍然存在漏洞，另一方面也說明即使風(fēng)險管理體系再嚴(yán)密，風(fēng)險事件還是有可能發(fā)生，不能抱有突發(fā)事件不會發(fā)生的僥幸心理。

法國興業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)欺詐交易后采取了一系列及時高效的應(yīng)急處理措施，值得我們好好學(xué)習(xí)。一是法國興業(yè)銀行在事發(fā)后六日內(nèi)保持信息的絕對機密，以免引起市場恐慌，避免事態(tài)進一步惡化，同時也為應(yīng)急處理爭取更多的時間。二是將違規(guī)期貨交易頭寸迅速平倉，從而避免損失進一步擴大。三是立即履行向監(jiān)管機構(gòu)報告的職責(zé)，及時取得央行的支持。四是選擇適當(dāng)時機主動公開披露有關(guān)信息，以示公司誠信，并由董事會和管理層出面向投資人和客戶做出公開說明，以取得諒解和信任。五是立即落實責(zé)任并向責(zé)任人提出訴訟。六是緊急實施55億歐元的連帶優(yōu)先認購股權(quán)的資本充實方案，預(yù)期可將一級資本充足率提升至8%。七是還按計劃實施了對俄羅斯Rosbank多數(shù)股權(quán)的收購，力挽持續(xù)下泄的市場信心。2008年1月21日法國興業(yè)銀行迅速平倉作弊交易員聚斂的股票衍生品頭寸，最終導(dǎo)致49億歐元的損失。其首席執(zhí)行官博敦表示，若不是迅速采取行動，所釀成的損失可能會是現(xiàn)在的十倍。法國興業(yè)銀行的一系列舉措足以證明它是一家在應(yīng)急管理方面有著成熟經(jīng)驗、訓(xùn)練有素的機構(gòu)。

相比之下，當(dāng)年巴林銀行在應(yīng)急處理上就遜色得多，巴林銀行公布其衍生品交易巨虧后，居然仍未及時完成平倉工作，這無異于把自身不斷擴大的“創(chuàng)傷”暴露在外界目光下，引誘其他金融機構(gòu)分食弱者，結(jié)果導(dǎo)致?lián)p失劇增。

(二)法國興業(yè)銀行應(yīng)對巨額交易欺詐事件對我國的啟示

以上案例分析給了我們重要的警示：做好應(yīng)急處理工作對遭受損失的金融機構(gòu)的生死存亡具有至關(guān)重要的作用。在杠桿極高的衍生品交易中，斬倉時間的長短在很大程度上決定了遭遇虧損的金融機構(gòu)成功逃生的幾率。

我國衍生品市場還很不發(fā)達，尤其是金融衍生品市場還處于籌建的初級階段，有關(guān)衍生品交易的管理制度還不健全，衍生品交易管理經(jīng)驗相當(dāng)欠缺。目前，有的中資銀行違規(guī)經(jīng)營、私設(shè)賬外賬的問題和科維爾和里森通過做假賬拆東墻補西墻、一賭到底的違規(guī)做法本質(zhì)上是一樣的，只是程度不同而已。

為了防止類似的交易欺詐案給我國的銀行業(yè)帶來不堪設(shè)想的后果，在完善衍生品交易管理制度的同時，還必須加緊制定相關(guān)的應(yīng)急預(yù)案，盡快完善銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系，做好應(yīng)對突發(fā)事件的充分準(zhǔn)備。具體而言，一項針對衍生品交易欺詐事件的應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)具有嚴(yán)密的虧損控制和善后程序，應(yīng)包括如下關(guān)鍵內(nèi)容：一是要選擇適當(dāng)時機和方式披露有關(guān)信息，信息披露的方式和時間對市場情緒波動具有重要影響；二是要盡快謀求平倉，在杠桿極高的衍生品交易中，斬倉時間是決定遭遇虧損的金融機構(gòu)能否成功逃生的關(guān)鍵因素；三是要協(xié)調(diào)部門應(yīng)急工作和尋求其它補救措施；四是建議要科學(xué)安排應(yīng)急處理程序以求及時高效化解危機。

三、完善我國銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系的建議

(一)應(yīng)急預(yù)案體系的設(shè)定應(yīng)科學(xué)合理

1.應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包含靈敏的預(yù)警機制。預(yù)防和預(yù)警機制是應(yīng)急預(yù)案的重要組成部分，一個科學(xué)的預(yù)案應(yīng)建立以信息網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的突發(fā)事件預(yù)警系統(tǒng)，設(shè)置風(fēng)險預(yù)警線，通過檢測相關(guān)變量和指標(biāo)，根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、內(nèi)部審計及其他渠道所獲取的信息，及時對各個分支機構(gòu)的風(fēng)險狀況做出判斷，使用設(shè)定的警戒線和參考發(fā)生概率，根據(jù)事件的性質(zhì)、嚴(yán)重程度、可控性和影響范圍等因素預(yù)警事件的類別、等級，準(zhǔn)確及時地預(yù)警突發(fā)事件，為進一步實施分級響應(yīng)的預(yù)防或處置措施提供科學(xué)依據(jù)和技術(shù)支持。

2.應(yīng)急預(yù)案應(yīng)保證信息報告、指揮系統(tǒng)通暢高效。通暢高效的報告、指揮系統(tǒng)對于及時有效地控制事態(tài)、減少損失有著至關(guān)重要的作用。信息報告及時準(zhǔn)確是指揮得當(dāng)?shù)那疤幔沟眯畔蟾鏈?zhǔn)確及時就必須建立健全的報告機制，要打破權(quán)力級別的限制，不能采用逐層匯報、逐層反饋的長鏈條式的報告機制，一切應(yīng)以應(yīng)急救急為中心，保證信息報告程序簡單、明確。[4]而信息報告和指揮系統(tǒng)又必須建立在暢通的通訊系統(tǒng)基礎(chǔ)上，若通訊不能保持暢通，信息就不能高效傳達，應(yīng)急預(yù)案必然難以迅速啟動，這樣就會貽誤戰(zhàn)機。因此，務(wù)必配置高質(zhì)量的通訊設(shè)備以確保聯(lián)系通暢、指揮得當(dāng)、增援及時，確保應(yīng)急工作按預(yù)案有序地開展。

應(yīng)急預(yù)案的科學(xué)性除了體現(xiàn)在預(yù)防預(yù)警機制、信息報告、應(yīng)急指揮等方面外，事后的恢復(fù)重建以及調(diào)查評估等運行機制的設(shè)置也應(yīng)具有科學(xué)性。為保證所制定預(yù)案的科學(xué)性，銀行可通過聘請外部專家、機構(gòu)參與制定和論證。

(二)應(yīng)急預(yù)案體系的設(shè)定應(yīng)具體實用

一項預(yù)案的價值最終體現(xiàn)在它的實用性，而實用性則表現(xiàn)為形式的簡明準(zhǔn)確、內(nèi)容的具體嚴(yán)謹(jǐn)。這就要求預(yù)案的文字應(yīng)簡明準(zhǔn)確，有簡單易查的目錄、醒目的編號，形式上便于查找，各項內(nèi)容都應(yīng)嚴(yán)密周全，因為任何細節(jié)上的疏漏都可能造成實際應(yīng)用時難以操作或不可操作。只有認真做好預(yù)案實施的各類準(zhǔn)備工作，才能在事件發(fā)生時迅速地反應(yīng)和正確地處置。因此，預(yù)案的準(zhǔn)確和具體是保證可操作性的關(guān)鍵。在注重細節(jié)方面，國際上一些一流銀行的做法可以給我們一些啟示，如事件發(fā)生后的撤離方案，集合地點，人員財產(chǎn)損失報告方式，重要印鑒、密碼和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的備份、存放要求，事件發(fā)生后接待客戶詢問、主動聯(lián)絡(luò)客戶的分工等等，這些危機應(yīng)對措施對迅速恢復(fù)經(jīng)營所必需的各式業(yè)務(wù)表格、工作單樣本等等，都作了清晰明了的規(guī)定。為保證人員的安全和健康，有的銀行還明確規(guī)定，在應(yīng)急過程中，如已連續(xù)工作12小時，必須強制休息8小時。

(三)優(yōu)化銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系的結(jié)構(gòu)

銀行應(yīng)急預(yù)案體系一般應(yīng)包括總體應(yīng)急預(yù)案、部門應(yīng)急預(yù)案、專項應(yīng)急預(yù)案、內(nèi)部應(yīng)急預(yù)案、分支機構(gòu)預(yù)案等幾個層次。其中總體應(yīng)急預(yù)案應(yīng)確定銀行突發(fā)事件應(yīng)急處置的指揮體系、操作指南以及與應(yīng)急處置相關(guān)的主要原則、標(biāo)準(zhǔn)和程序等；專項應(yīng)急預(yù)案主要是為應(yīng)對某一類型或某幾種類型突發(fā)事件而制定的應(yīng)急預(yù)案；部門應(yīng)急預(yù)案是銀行體系各有關(guān)部門根據(jù)總體應(yīng)急預(yù)案、專項應(yīng)急預(yù)案和部門職責(zé)為應(yīng)對突發(fā)事件制定的預(yù)案；內(nèi)部應(yīng)急預(yù)案應(yīng)針對各自機關(guān)內(nèi)部工作制定；各分支行還應(yīng)根據(jù)自身應(yīng)急處置機制建設(shè)的需要，制定與上級單位應(yīng)急預(yù)案相銜接的上級預(yù)案的分預(yù)案、子預(yù)案及次級預(yù)案等。

要優(yōu)化應(yīng)急預(yù)案體系結(jié)構(gòu)，一是要保證各部門上下級預(yù)案體系邏輯上的一致性、結(jié)構(gòu)的完備性和管理上的協(xié)調(diào)性；二是要實現(xiàn)條塊結(jié)合、資源整合，實現(xiàn)信息共享，各級預(yù)案體系應(yīng)充分發(fā)揮各職能部門的資源優(yōu)勢。

(四)對預(yù)案體系要實施定期評估、培訓(xùn)、演習(xí)和更新

應(yīng)急預(yù)案應(yīng)該是一項堅持不懈、常抓不放的工作，應(yīng)定期對其進行評估，并制定培訓(xùn)、演習(xí)計劃，定期演習(xí)，評戰(zhàn)結(jié)合，在實踐中不斷積累經(jīng)驗，提高應(yīng)對和指揮水平。尤其是對于新員工或新近輪崗的員工，更要形成制度來確保其在最短的時間內(nèi)了解和熟悉在突發(fā)事件發(fā)生時自己應(yīng)該做什么、怎么做。同時，對工作中發(fā)生變更的事項，凡是涉及應(yīng)急預(yù)案的，責(zé)任務(wù)必落實到人，在預(yù)案中得到及時更新，才能保證預(yù)案的有效性。例如預(yù)案中涉及到的聯(lián)絡(luò)清單就需要保持及時更新、真實有效。[5]另外，日常還應(yīng)在人力資源、財力保障、物資保障和通信保障等各方面隨時做好應(yīng)急處置的準(zhǔn)備。只有堅持演練、培訓(xùn)和及時更新，不斷完善，常抓不懈，在緊急情況發(fā)生時，才能使每一位相關(guān)人員把正確的方法變成直接的反應(yīng)，從容應(yīng)對，處亂不驚，從而把損失降到最低。

總之，我們不僅要扎扎實實地構(gòu)筑好嚴(yán)密的“防火墻”，同時還要做好充分的應(yīng)急準(zhǔn)備工作，本著對國家金融安全負責(zé)的態(tài)度，制定出科學(xué)、實用的預(yù)案，并在工作實踐中不斷完善應(yīng)急預(yù)案體系，高質(zhì)量地做好應(yīng)急工作，維護社會經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻：

[1] 林蕊.淺議健全中央銀行應(yīng)急管理機制[J].福建金融，2006，(10).

[2] 黃國平.當(dāng)前基層金融機構(gòu)應(yīng)急機制建設(shè)中存在的問題及建議[J].武漢金融，2006，(2).

[3] 張紅.金融突發(fā)事件與應(yīng)急機制研究[J].浙江金融，2006，(6).

[4] 梁山，嚴(yán)青.建立高效靈敏應(yīng)急機制 切實維護金融秩序穩(wěn)定[J].南方金融》，2003，(3).

[5] 王健，毛建平.對基層人民銀行應(yīng)急管理的思考[J].西南金融，2007，(12).