[摘要] 科技型中小企業(yè)在創(chuàng)新機(jī)制和創(chuàng)新效率方面具有其他企業(yè)無法比擬的優(yōu)勢(shì)。目前，融資難是制約科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新的最主要因素。解決融資問題的前提是要建立一個(gè)科學(xué)、系統(tǒng)的技術(shù)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系以及綜合評(píng)價(jià)方法，對(duì)科技型中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)，以此作為政府制定政策和措施的參考，銀行、投資公司進(jìn)行貸款或投資的依據(jù)，以及中小企業(yè)提高自身創(chuàng)新能力的工具。

[關(guān)鍵詞] 科技型中小企業(yè) 技術(shù)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)

一、科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)的必要性

2003年，全國專利的65%是中小企業(yè)發(fā)明的，75%以上的技術(shù)創(chuàng)新是由中小企業(yè)完成的，80%以上的新產(chǎn)品是由中小企業(yè)開發(fā)的。然而，科技部研究中心2006年完成的一份調(diào)研評(píng)析報(bào)告卻傳達(dá)出一個(gè)令人擔(dān)憂的信息。近年來，我國科技型企業(yè)的研發(fā)投入強(qiáng)度出現(xiàn)下降趨勢(shì)，盈利能力也出現(xiàn)較大幅度下滑，嚴(yán)重影響了企業(yè)后續(xù)的科技創(chuàng)新能力。究其原因，主要是高科技中小企業(yè)發(fā)展資金不足，融資困難。

目前，融資難是制約科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新的最主要因素。要破解科技型中小企業(yè)融資難的問題，前提是要建立一個(gè)科學(xué)、系統(tǒng)的技術(shù)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系以及綜合評(píng)價(jià)方法。一直以來，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的評(píng)價(jià)和度量就是一個(gè)難點(diǎn)，技術(shù)創(chuàng)新能力在本質(zhì)上更大程度上反映的是企業(yè)的實(shí)力或潛力。本文擬針對(duì)科技型中小企業(yè)，進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系建設(shè)。

二、科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)的思路

波特將企業(yè)的價(jià)值活動(dòng)分為基本活動(dòng)和支持活動(dòng)兩大類，我們可以借用這樣的概念用于企業(yè)的創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)。企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力的形成以及水平是多種力量影響的結(jié)果，并不僅僅表現(xiàn)為研究開發(fā)能力，它還需要企業(yè)其他部門及其活動(dòng)的配合支持，這樣才能最終完成一項(xiàng)具有商業(yè)價(jià)值的創(chuàng)新成果?？萍夹椭行∑髽I(yè)具有所需資金少，建成周期短，技術(shù)含量高，決策機(jī)制靈活等特點(diǎn)，需要專項(xiàng)金融體系的支撐?？墒悄壳拔覈形唇⑵鹜晟频膭?chuàng)業(yè)投資體系。所以，科技型中小企業(yè)的發(fā)展離不開政府及社會(huì)的支持，對(duì)創(chuàng)業(yè)的外部環(huán)境依賴性大，這一點(diǎn)是在評(píng)價(jià)技術(shù)創(chuàng)新能力時(shí)不容忽視的問題。所以，在設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)時(shí)，可以將企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新的資源基礎(chǔ)指標(biāo)分為創(chuàng)新內(nèi)部資源能力和外部環(huán)境支持能力。

另外，創(chuàng)新的投入能力也是評(píng)價(jià)技術(shù)創(chuàng)新能力的一個(gè)很重要的方面，以及創(chuàng)新的轉(zhuǎn)化能力是科技成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，技術(shù)創(chuàng)新成果產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，通過市場(chǎng)檢驗(yàn)的關(guān)鍵指標(biāo)。

三、科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的建立

基于以上的考慮，在設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系時(shí)，側(cè)重技術(shù)資產(chǎn)的評(píng)價(jià)以及創(chuàng)新外部環(huán)境的評(píng)價(jià)。這樣，科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系包括:創(chuàng)新內(nèi)部資源能力，創(chuàng)新投入能力，創(chuàng)新轉(zhuǎn)化能力，創(chuàng)新外部環(huán)境能力4個(gè)一級(jí)指標(biāo)，21個(gè)二級(jí)指標(biāo)。（具體見下表）

1.創(chuàng)新內(nèi)部資源能力指標(biāo)

該指標(biāo)反映企業(yè)內(nèi)部擁有的技術(shù)創(chuàng)新所需的資源水平。主要包括擁有的專利數(shù)以及技術(shù)資產(chǎn)的情況，擁有的人力資源的情況，擁有的生產(chǎn)設(shè)備的情況，以及企業(yè)的創(chuàng)新意識(shí)和氛圍情況等。這些資源包括有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)，尤其強(qiáng)調(diào)企業(yè)擁有的無形資產(chǎn)，以及管理者的創(chuàng)新意識(shí)是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力形成的基礎(chǔ)。

2.創(chuàng)新投入能力指標(biāo)

該指標(biāo)反映企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新投入的強(qiáng)度和頻率。主要包括技術(shù)培訓(xùn)強(qiáng)度，研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度，研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入增長率。特別提到研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入增長率指標(biāo)，在之前的若干技術(shù)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中，并沒有提到研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入增長率指標(biāo)，實(shí)際上這個(gè)指標(biāo)在反映創(chuàng)新投入能力方面更加準(zhǔn)確和更加深刻。

3.創(chuàng)新轉(zhuǎn)化能力指標(biāo)

該指標(biāo)反映技術(shù)創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化擴(kuò)散能力。主要包括研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入盈利能力，新產(chǎn)品銷售收入比重，成本降低率或質(zhì)量提高率，廣告支出強(qiáng)度，市場(chǎng)占有率。技術(shù)創(chuàng)新不僅體現(xiàn)為新技術(shù)，新產(chǎn)品的創(chuàng)造，而且表現(xiàn)為生產(chǎn)工藝及生產(chǎn)流程的改進(jìn)所帶來的成本節(jié)約和效率提高。

4.創(chuàng)新外部環(huán)境能力指標(biāo)

該指標(biāo)反映企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的外部環(huán)境支持程度。在我國，尤其對(duì)于科技型中小企業(yè)來講，從資金的支持到成果的轉(zhuǎn)化，政府在這些企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)中扮演著重要的角色。所以將社會(huì)技術(shù)創(chuàng)新服務(wù)體系，政府政策及措施，與國內(nèi)外技術(shù)資源的合作程度，與上游和下游的廠商信息聯(lián)系程度等因素列為技術(shù)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)是非常有必要的，而且目前在綜合評(píng)價(jià)時(shí)，創(chuàng)新外部環(huán)境能力指標(biāo)的權(quán)重應(yīng)加大。

根據(jù)上述科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，采取科學(xué)的辦法確定每項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重，同時(shí)選擇科學(xué)的評(píng)價(jià)方法，以此對(duì)科技型中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力進(jìn)行評(píng)價(jià)，指導(dǎo)決策。

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