摘要：近幾年來，網(wǎng)絡詐騙案件成高發(fā)趨勢，引起了有關部門的注意。一些不法分子，利用互聯(lián)網(wǎng)絡技術，發(fā)布虛假信息，引誘自我保護意識較差的網(wǎng)民向指定銀行賬戶匯款，借機達到騙取錢財?shù)哪康?。因此，為了打擊網(wǎng)絡詐騙分子，切斷其獲取非法收入的渠道，加強個人銀行賬戶管理，及時識別、封死、凍結(jié)其聚斂錢財?shù)你y行賬戶是關鍵。

關鍵詞：網(wǎng)絡詐騙；個人結(jié)算賬戶；聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)

一、網(wǎng)絡詐騙分子獲得銀行賬戶的幾種手段

（一）向特定人群購買銀行卡

幾年前，有些商業(yè)銀行為了擴大銀行卡營銷業(yè)務，向一些人群比較密集的機關單位、社會團體、學校等免費批量發(fā)行銀行卡，其發(fā)卡手續(xù)相對簡單、審核不甚嚴密，結(jié)果造成了一定的風險隱患，給網(wǎng)絡詐騙分子一個可乘之機。例如，兩年前，某中學為收交學費的便利，與金融機構簽訂發(fā)卡代收款協(xié)議，由金融機構向每個學生發(fā)放銀行借記卡，學生將本年度學雜費上繳至本人所持銀行卡賬戶，然后，金融機構將這些銀行卡賬戶資金再集中轉(zhuǎn)匯到學校在該金融機構所開立的銀行存款賬戶。由于這些銀行卡主要用于學生開學時收交學費，平時沒有存款余額，且持卡人為未成年或剛成年的高中學生，自我保護和法律意識淡泊，容易被犯罪分子利誘。犯罪分子為了獲得學生手中的銀行卡，在學校里暗地以50到100元的價格收購，一些高中生就將手中的銀行卡和密碼賣給犯罪分子。

（二）利用虛假身份證自行開戶

犯罪分子利用虛假身份證（虛假姓名或虛假身份證號、本人真實照片；他人真實姓名、他人真實身份證號、本人真實照片）開立銀行賬戶，目的是掩蓋其犯罪線索，增加執(zhí)法機關調(diào)查難度，按照其提供需假身份證的特征大致可以分為兩個階段。

第一個階段，在金融機構“聯(lián)網(wǎng)核查公民身份證信息系統(tǒng)”(以下簡稱“核查系統(tǒng)”)上線以前，犯罪分子在金融機構開戶時，所提交的身份證虛假類身份證主要特征是：虛假姓名或虛假身份證號、本人真實照片。由于犯罪分子提供開戶的身份證上是本人照片，至于在該地是否存在該姓該名、身份證號碼是否是由發(fā)證機關編碼則無從查證，身份證真?zhèn)坞y辨，很容易騙得金融機構一線柜臺人員為其開戶。

第二個階段，在金融機構“核查系統(tǒng)”上線以后，犯罪分子開戶時提供的虛假身份證主要特征是：他人真實姓名、他人真實身份證號、本人真實照片。這個階段，犯罪分子如果提供原來類型的虛假身份證，經(jīng)過金融機構聯(lián)網(wǎng)核查的驗證會出現(xiàn)姓名和號碼不匹配結(jié)果，其開戶將遭到金融機構拒絕；但是，由于“核查系統(tǒng)”信息庫存在一定的缺陷，對于部分第一代身份證驗證時不能顯示其照片或者過于模糊難以辨認，犯罪分子利用系統(tǒng)漏洞，如果提供他人真實姓名、他人真實身份證號、本人真實照片的虛假身份證，則金融機構一線柜臺人員核查時會出現(xiàn)姓名和號碼匹配但照片不能確認是否為本人，也會錯誤操作為其開戶。

（三）唆使、授意他人開戶為其所用

“核查系統(tǒng)”上線運行后，大部分金融機構營業(yè)網(wǎng)點也配備了公安部認證的身份證識別儀器，犯罪分子靠提供虛假身份證，很難達到開立銀行賬戶的目的。最近，根據(jù)金融機構反映，某些營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)常收到一些可疑分子提交開戶申請多頭開戶，經(jīng)查驗所提供的開戶資料也屬實，金融機構柜臺一線人員不能拒絕這些開戶申請，只能為其辦理開戶業(yè)務。據(jù)有關知情人士透露，這些可疑分子大多為社會青年或者青少年，文化素質(zhì)低、法律意識淡薄，平時喜歡結(jié)交一些社會上不三不四的人，混跡于網(wǎng)吧、游戲廳、歌舞廳等娛樂消費場所，既無正當?shù)穆殬I(yè)也無穩(wěn)定的收入，出于哥們義氣或者收到好處，在不法分子的唆使或者授意下，向金融機構存入少量存款惡意開立多個銀行賬戶，將來再把這些銀行賬戶交給不法分子使用。

二、進行網(wǎng)絡詐騙銀行賬戶的開戶和交易特征分析

（一）開戶特征分析

（1）開戶人低齡化

網(wǎng)絡詐騙分子主要是一些青少年，長期沉迷網(wǎng)絡，自認為自己網(wǎng)絡技術很高，習慣于花錢享樂，耐不得金錢誘惑，看到別人違法“致富”或者受到別人傳授經(jīng)驗，便鋌而走險踏上犯罪道路。在已發(fā)現(xiàn)的一些網(wǎng)絡詐騙銀行賬戶當中，其提交的開戶資料中開戶人都很年輕，而且年齡還有逐漸下降的趨勢，不排除犯罪分子構成詐騙團伙或者控制、利用更加低齡人群的可能。

（2）開戶人姓名異化

在核查系統(tǒng)上線前，開戶人姓名異化特征明顯，主要表現(xiàn)為：第一，吉利化，如向金融機構提交開戶資料的身份證中，有人姓名為“財付通”（意味著付錢的道路通暢，也可能是“財富通”的諧音，意味著財富道路通達）。第二，商品化，如向金融機構提交開戶資料的身份證中，有人姓名為“索尼”（日本電子產(chǎn)品品牌），借開網(wǎng)絡商店經(jīng)銷索尼電子產(chǎn)品的幌子騙取錢財。第三，網(wǎng)絡化，如向金融機構提交開戶資料的身份證中，有人姓名為“騰訊”“淘寶”，利用知名網(wǎng)站發(fā)布信息從事詐騙活動。

（3）低額現(xiàn)存開戶

犯罪分子獲取銀行賬戶的目的是聚斂、疏散不法錢財。因此，在銀行開戶時一般采取現(xiàn)開方式，存入現(xiàn)金金額為金融機構規(guī)定的最低限額，盡量降低開戶成本。

（4）短時間多頭開戶

為了逃避監(jiān)測、掩人耳目，犯罪分子詐騙時往往準備多個銀行賬戶。一方面，當一個銀行賬戶被封時，可以馬上啟用另一個銀行賬戶；另一方面，不定期輪換使用不同的銀行賬戶，增加交易的迷惑性。

（二）交易特征分析

（1）很少或者不發(fā)生交易

剛開立賬戶后或者留作備用的銀行賬戶，除開戶時存入現(xiàn)金、扣除年費、結(jié)息稅等交易外，一般很少或者不發(fā)生轉(zhuǎn)入或者轉(zhuǎn)出交易，有的甚至長期置于休眠狀態(tài)。

（2）短期分散發(fā)生小額、異地匯款轉(zhuǎn)入交易

在某一段時間，銀行賬戶發(fā)生大量筆數(shù)的資金轉(zhuǎn)入。轉(zhuǎn)入資金一般為異地匯款轉(zhuǎn)入，說明網(wǎng)上被詐騙對象的廣泛性特征；轉(zhuǎn)入資金金額一般比較固定，說明是對一些標的按照一定的價格進行詐騙；單筆金額比較小，幾百元到兩三千元不等，說明犯罪分子抓住受騙者的心理，即如果被騙財物損失較少，只當買個教訓，一般不去追究。

（3）短期多次查詢

當資金轉(zhuǎn)入時，受騙者往往會與詐騙分子取得聯(lián)系，告知其資金已經(jīng)匯入，由于資金匯入筆數(shù)較多、到賬時間不統(tǒng)一，犯罪分子要經(jīng)常查詢賬戶資金，有時甚至異地查詢，期間發(fā)生查詢費用的次數(shù)也很多。

（4）頻繁異地提現(xiàn)、分散轉(zhuǎn)出

當詐騙來的資金到賬后，犯罪分子利用手中持有的銀行卡，在異地ATM機上一次或者分多次提取現(xiàn)金，之后再將提取的現(xiàn)金轉(zhuǎn)存至自己合法賬戶上，從而可以自由支配使用，完成非法資金合法化的“洗白”過程。

（5）保持低額存款頭寸

通過分析犯罪分子詐騙使用的銀行賬戶的交易記錄，不難發(fā)現(xiàn)有這樣一個規(guī)律：如果當日有資金到賬，當日立刻現(xiàn)金提空轉(zhuǎn)出，日結(jié)時保持較低的存款余額。這樣做目的是為了減少公安機關查封、凍結(jié)其賬戶資金所帶來的損失，所以其戶頭上一般不會滯留太多資金。

三、個人結(jié)算賬戶管理存在的問題及建議

（一）銀行賬戶實名制有待進一步落實

為了保證個人存款賬戶的真實性，國務院2000年頒布了《個人存款賬戶實名制》，根據(jù)該規(guī)定第六條、第七條：個人在金融機構開立個人存款賬戶時，應當出示本人身份證件，使用實名；金融機構應當要求其出示本人身份證件，進行核對，并登記其身份證件上的姓名和號碼。但是，從網(wǎng)絡詐騙分子利用虛假身份證開戶的案例來看，真正落實好個人賬戶實名制，還需要一個過程。

落實個人賬戶實名制，現(xiàn)階段可從以下兩方面入手。首先，進一步更新聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)個人身份信息數(shù)據(jù)庫，對一些錯誤信息要及時發(fā)現(xiàn)、及時更正，同時加快公民第二代身份證的推廣和普及工作，提高身份證識別儀器的技術含量，增強金融機構柜臺一線人員辨別虛假身份證的專業(yè)勝任能力。其次，有必要繼續(xù)加強銀行賬戶實名制的宣傳工作，特別是對一些特定場所（網(wǎng)吧、學校、農(nóng)村等）的特定群體（青少年網(wǎng)民、學生、農(nóng)民等）。自《個人存款賬戶實名制》頒布以來，已經(jīng)時隔7年，現(xiàn)在成長起來的青少年對此了解甚少，因此有必要增強他們的法制意識，督促其自覺維護金融秩序。

（二）《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和賬戶管理系統(tǒng)需要進一步完善

為了規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，保證支付結(jié)算活動的正常進行，人民銀行2003年制定了《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》（以下簡稱“辦法”），并建立了人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱“賬戶管理系統(tǒng)”）。從“辦法” 的制定目的和內(nèi)容條款來看，有以下特征：第一，它規(guī)范的對象即存款人，涵蓋自然人（除個體工商戶，個體工商戶納入單位存款人范疇），但主要是針對開立單位銀行結(jié)算賬戶的單位存款人?！稗k法”共七十一條，專門針對自然人開立個人結(jié)算賬戶的條款甚少，其內(nèi)容也過于簡單原則，而當前個人經(jīng)濟活動日趨活躍， “辦法”已經(jīng)不能滿足現(xiàn)階段加強個人結(jié)算賬戶管理的需要。第二，“辦法”實施后，人民銀行多次組織清理核實單位結(jié)算賬戶，有力地整治了金融機構和單位違規(guī)開戶、使用賬戶的行為，但對于個人結(jié)算賬戶，目前還沒有在社會上掀起一次全面清理整頓的工作。從“賬戶管理系統(tǒng)”來看，自2005年至今，它已升級至二版，但是人民銀行通過此系統(tǒng)所能監(jiān)管到位的賬戶也僅僅限于單位開立使用的“基本、一般、臨時和專用”等四類存款賬戶；對于自然人開立使用的個人銀行結(jié)算賬戶，雖然“賬戶管理系統(tǒng)”可以在一定范圍內(nèi)統(tǒng)計、查詢有關信息，但是還有許多實際工作中急需要的功能未能實現(xiàn)，而且對于個人在金融機構開立結(jié)算賬戶的原始開戶資料，人民銀行也只能在反洗錢檢查過程中，通過現(xiàn)場查閱進行監(jiān)督管理。

隨著經(jīng)濟發(fā)展，個人轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務范圍不斷，為了防范個人結(jié)算風險，維護正常的金融秩序，防止利用個人結(jié)算賬戶進行違法犯罪活動，很有必要加強個人結(jié)算賬戶監(jiān)督管理。首先，人民銀行應及時修訂完善“辦法”，在“辦法”中補充更多條款，規(guī)范個人結(jié)算賬戶管理，實現(xiàn)政策制度上的保證；其次，完善現(xiàn)有的“賬戶管理系統(tǒng)”，開發(fā)專門用于管理個人結(jié)算賬戶的“個人結(jié)算賬戶管理子系統(tǒng)”，與“單位結(jié)算賬戶管理子系統(tǒng)”共同構成新的、完整的“銀行賬戶管理系統(tǒng)”，同時在“個人結(jié)算賬戶管理子系統(tǒng)”中增加實際工作中急需的如跨區(qū)域查詢統(tǒng)計、多種索引條件下的模糊查詢統(tǒng)計等功能，實現(xiàn)軟件技術上的保證；再次，新開發(fā)的“賬戶管理系統(tǒng)”要留有接口，以便建立系統(tǒng)間整合的平臺，與商業(yè)銀行的綜合業(yè)務系統(tǒng)、公安部門的人口信息共享服務和業(yè)務系統(tǒng)、人民銀行的個人征信系統(tǒng)、反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進行橋接，明確有關單位對于系統(tǒng)信息的及時性、正確性和安全性所應承擔的責任，實現(xiàn)信息共享上的保證；最后，由人民銀行牽頭，組織金融機構對現(xiàn)有的個人結(jié)算賬戶進行清理、核實和整頓，將不合規(guī)、不合法的個人結(jié)算賬戶進行撤銷，同時根據(jù)商業(yè)銀行的個人結(jié)算賬戶資料構建人民銀行的個人結(jié)算賬戶信息基礎數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)組織落實上的保證。

（三）金融機構可疑交易標準需要進一步明確

為了防止利用銀行賬戶從事洗錢活動，規(guī)范金融機構報告可疑交易行為，中國人民銀行制定了《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（以下簡稱“報告管理辦法”），利用銀行賬戶從事網(wǎng)絡詐騙的行為主要符合“報告管理辦法”第十一條列舉的交易特征。

金融機構在確定可疑交易的屬性標準有兩個：一個是質(zhì)量屬性標準，是對交易內(nèi)在的、本質(zhì)的、定性的規(guī)定；一個是數(shù)量屬性標準，是對交易外在的、顯性的、定量的規(guī)定。從“報告管理辦法”第十六條來看，它主要是對可疑交易進行了質(zhì)量屬性上的明確規(guī)定，而在數(shù)量屬性上，采取了模糊其辭的方式，如“短期內(nèi)、頻繁、長期、多頭、大量、大額等”，至于多長時間算短期、長期，多少算多頭、大量、大額則不甚明確，如果過分依賴反洗錢義務主體即金融機構的主觀判斷，則既加重了金融機構報送交易工作量，又降低了人民銀行對報送信息的分析效率。因此，人民銀行有必要對一些交易的數(shù)量屬性進行明確的規(guī)定，這樣既可以增強金融機構判斷、報送可疑交易的可操作性，又會提高反洗錢監(jiān)測的工作效率。

參考文獻：

［1］國務院，2000，《個人存款賬戶實名制》

［2］中國人民銀行，2003，《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》

［3］中國人民銀行，2007，《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》

（作者通訊地址：中國人民銀行定安縣支行 海南 定安縣 571200）