摘要：采用非參數(shù)前沿方法中的DEA法對(duì)我國(guó)42家煤炭企業(yè)2006年的經(jīng)濟(jì)效率進(jìn)行測(cè)度，并在此基礎(chǔ)上對(duì)測(cè)度出的煤炭企業(yè)效率值進(jìn)行相關(guān)分析，通過(guò)分析可看出煤炭企業(yè)提高自身經(jīng)濟(jì)效率的途徑，對(duì)于大規(guī)模煤炭企業(yè)，在資本相對(duì)穩(wěn)定的前提下，增加研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用的投入，這樣不僅可以提高這類(lèi)企業(yè)自身的產(chǎn)出水平，而且可以帶動(dòng)整個(gè)煤炭產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力。對(duì)于中等規(guī)模和小規(guī)模煤炭企業(yè)來(lái)說(shuō)，進(jìn)一步解決人力資源問(wèn)題，提高經(jīng)營(yíng)管理人員隊(duì)伍整體素質(zhì)，進(jìn)一步培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員和高技能短缺人才，同時(shí)不斷增加資金積累和鼓勵(lì)科技創(chuàng)新，才能不斷提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

關(guān)鍵詞：煤炭企業(yè)；前沿效率；經(jīng)濟(jì)效率；數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（DEA）

中圖分類(lèi)號(hào)：F124.6文獻(xiàn)標(biāo)志碼：Ａ文章編號(hào)：1673－291Ｘ（2008）05－0040－02

1引言

前沿效率（Frontier Efficiency）就是基于前沿生產(chǎn)函數(shù)測(cè)算出的效率水平。Farrell（1957）最早從微觀(guān)層面探討企業(yè)效率研究的新方法，第一次引入了前沿生產(chǎn)函數(shù)的概念，對(duì)效率方法研究做出了開(kāi)創(chuàng)性的貢獻(xiàn)[1]。隨后關(guān)于前沿效率的一些分析方法都是在Farrell方法的基礎(chǔ)上發(fā)展而來(lái)的，主要有兩個(gè)方向：非參數(shù)方法和參數(shù)方法，前者將前沿效率稱(chēng)作經(jīng)濟(jì)效率，后者將前沿效率稱(chēng)作X-效率。

DEA是非參數(shù)方法的典型代表。很多學(xué)者分別使用DEA和在多個(gè)方面進(jìn)行了生產(chǎn)函數(shù)估計(jì)和技術(shù)效率測(cè)算方面的相關(guān)研究[2～5]。但在已有的文獻(xiàn)中，將這兩種方法應(yīng)用于煤炭企業(yè)，進(jìn)行煤炭企業(yè)生產(chǎn)函數(shù)的估計(jì)和技術(shù)效率測(cè)算方面則幾乎沒(méi)有，考慮到非參數(shù)方法中的DEA法對(duì)處理多輸入—多輸出系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)，本文嘗試使用DEA法對(duì)我國(guó)煤炭企業(yè)效率進(jìn)行測(cè)度，得出的結(jié)論既可以進(jìn)行理論上的深入分析，同時(shí)也可以在實(shí)際問(wèn)題中應(yīng)用。

2DEA的基本原理

DEA模型的基本思路是把每一個(gè)被評(píng)價(jià)單位作為一個(gè)決策單元（DMU），以DMUi的各個(gè)投入和產(chǎn)出指標(biāo)的權(quán)重為變量進(jìn)行評(píng)價(jià)運(yùn)算，確定有效生產(chǎn)前沿函數(shù)，并根據(jù)各DMU與有效前沿面的距離，判定各DMU的效率是否DEA有效。

3數(shù)據(jù)與實(shí)證分析結(jié)果

3.1數(shù)據(jù)采集

本文選取我國(guó)42家煤炭企業(yè)，這42家煤炭企業(yè)從資產(chǎn)總額和從業(yè)人數(shù)兩個(gè)方面均可代表全國(guó)總體水平。時(shí)間上截取了2006年數(shù)據(jù)。有關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來(lái)自于《中國(guó)煤炭企業(yè)100強(qiáng)分析報(bào)告》（2006年）。

對(duì)煤炭企業(yè)效率進(jìn)行測(cè)度時(shí)，首先要合理選擇煤炭企業(yè)的投入產(chǎn)出變量，中國(guó)煤炭企業(yè)100強(qiáng)分析報(bào)告中提供的投入指標(biāo)有資產(chǎn)、從業(yè)人數(shù)、研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用和安全投入，由于本文研究的是煤炭企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效率問(wèn)題，所以本文選擇資本、從業(yè)人數(shù)和研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用為投入變量?？蛇x擇產(chǎn)出變量為煤炭產(chǎn)量、銷(xiāo)售收入；由于各個(gè)煤炭企業(yè)開(kāi)采具體煤炭品種不同，煤炭的產(chǎn)量不具備可比性，所以選擇銷(xiāo)售收入作為產(chǎn)出變量。

3.2實(shí)證分析結(jié)果

本文利用澳大利亞新英格蘭大學(xué)Tim. Coelli編寫(xiě)的Deap2.1進(jìn)行DEA模型的樣本數(shù)據(jù)處理，得到結(jié)果如表1、2、3、4所示：

4 結(jié)論

對(duì)比表1、2、3，可以看出，資產(chǎn)、從業(yè)人數(shù)和研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用這三個(gè)投入要素在對(duì)銷(xiāo)售收入的影響是不同的，相關(guān)系數(shù)越大，說(shuō)明該項(xiàng)投入對(duì)銷(xiāo)售收入影響越大。對(duì)于大規(guī)模煤炭企業(yè)，按投入要素對(duì)銷(xiāo)售收入影響的大小排序依次是資產(chǎn)＞研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用＞從業(yè)人數(shù)；而對(duì)于中等規(guī)模和規(guī)模較小的煤炭企業(yè)而言，資產(chǎn)依然是對(duì)銷(xiāo)售收入影響最大的因素，但從業(yè)人數(shù)的影響大于研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用。

上面的分析過(guò)程指明了煤炭企業(yè)提高自身經(jīng)濟(jì)效率的途徑，對(duì)于大規(guī)模煤炭企業(yè)，在資本相對(duì)穩(wěn)定的前提下，增加研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用的投入，這樣不僅可以提高這類(lèi)企業(yè)自身的產(chǎn)出水平，而且可以帶動(dòng)整個(gè)煤炭產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力。對(duì)于中等規(guī)模和小規(guī)模煤炭企業(yè)來(lái)說(shuō)，應(yīng)進(jìn)一步解決人力資源問(wèn)題。提高經(jīng)營(yíng)管理人員隊(duì)伍整體素質(zhì)，進(jìn)一步培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員和高技能短缺人才，同時(shí)不斷增加資金積累和鼓勵(lì)科技創(chuàng)新，才能不斷提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

從表4得到的結(jié)果，經(jīng)過(guò)計(jì)算可以得到銷(xiāo)售收入在150億以上的大規(guī)模9家煤炭企業(yè)的DEA效率均值為0.7684；銷(xiāo)售收入介于45億～150億之間的中等規(guī)模18家煤炭企業(yè)的DEA效率均值為0.6894；銷(xiāo)售收入在45億元以下規(guī)模較小的15家煤炭企業(yè)的DEA效率均值為0.6382，說(shuō)明了規(guī)模越大的煤炭企業(yè)，DEA效率均值越高，體現(xiàn)了其規(guī)模有效性。