摘要：誠信體系是社會發(fā)展的基石。社會誠信體系的建設(shè)是一項(xiàng)長期而艱巨的系統(tǒng)工程，需要政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、個人及全社會的共同參與?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的發(fā)展為誠信社會體系建設(shè)提供了理論支持，這些理論包括信息不對稱理論、博弈論和交易成本論等理論。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度解釋誠信建設(shè)中建立企業(yè)和個人征信系統(tǒng)，對企業(yè)和個人信用信息進(jìn)行征集并對信用信息進(jìn)行公開；建立企業(yè)失信懲戒機(jī)制，對企業(yè)的失信行為進(jìn)行懲罰；建立信用服務(wù)機(jī)構(gòu)，發(fā)揮信用服務(wù)機(jī)構(gòu)在誠信體系建設(shè)中的作用的經(jīng)濟(jì)根源。

關(guān)鍵詞：誠信；誠信社會體系；信息不對稱理論；博弈論；交易成本論

中圖分類號：F270文獻(xiàn)標(biāo)識碼：B

一、引言

誠信，是中華民族幾千年來始終崇尚的一種基本美德。誠信的內(nèi)涵是誠實(shí)信用的品行，誠信本質(zhì)上是一種實(shí)事求是的精神。經(jīng)濟(jì)學(xué)者普遍認(rèn)為誠信的價值是巨大的，能發(fā)揮巨大的經(jīng)濟(jì)效益。從本質(zhì)上來說，社會誠信是不同的個體自利之間斗爭所達(dá)成的一個互利均衡的結(jié)果。社會誠信包括企業(yè)誠信、個人誠信和政府誠信。企業(yè)誠信是建立社會誠信體系的重點(diǎn)和突破口，個人誠信是基礎(chǔ)，政府誠信是關(guān)鍵。良好的社會誠信體系是社會主義市場經(jīng)濟(jì)有效運(yùn)行的重要基礎(chǔ)條件。在開展誠信社會體系建設(shè)時，必須要加強(qiáng)對誠信及誠信體系建設(shè)的理論研究?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的發(fā)展為誠信的產(chǎn)生和發(fā)展提供了解釋，這些理論包括信息不對稱、交易成本和博弈論等理論，筆者從以上三個不同的視角對誠信社會體系建設(shè)進(jìn)行系統(tǒng)的理論分析，為誠信社會體系建設(shè)提供經(jīng)濟(jì)學(xué)支持。

二、誠信社會體系構(gòu)建經(jīng)濟(jì)學(xué)分析的意義

我國的誠信建設(shè)還處于起步階段，關(guān)于誠信社會體系構(gòu)建方面的研究起步較晚，在我國還沒有形成完善的誠信體系建設(shè)研究理論。近年來，誠信缺失成為我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的障礙，經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的誠信問題更是引起了全社會的關(guān)注，成為理論研究的焦點(diǎn)與熱點(diǎn)。因此，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度對誠信社會體系建設(shè)進(jìn)行分析具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義：

（一）經(jīng)濟(jì)學(xué)分析對誠信社會體系建設(shè)具有重要的理論意義

誠信建設(shè)是系統(tǒng)性、整體性的工程，更關(guān)系到整個社會及經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，在對其研究時必須尋求理論的有利支持。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的不同視角對誠信建設(shè)進(jìn)行解釋，對誠信社會體系建設(shè)必將從根源上產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響，因此，將具有重大的理論意義。發(fā)達(dá)國家經(jīng)過上百年的市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展，形成了相對比較完善的社會誠信體系。正是因?yàn)檫@些國家在誠信體系構(gòu)建上對經(jīng)濟(jì)學(xué)等相關(guān)理論的細(xì)致研究，在一定程度上促成了發(fā)達(dá)國家完善的誠信社會體系的形成。在開展誠信社會體系建設(shè)時要加強(qiáng)對誠信建設(shè)的理論研究。

（二）經(jīng)濟(jì)學(xué)分析對誠信社會體系建設(shè)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義

誠信是經(jīng)濟(jì)活動、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，誠信是企業(yè)生存與發(fā)展的命脈和價值非凡的“無形資產(chǎn)”，誠信是政府必須具備的基本素質(zhì)，誠信是個人工作、生活的“通行證”，誠信貫穿于人們生產(chǎn)生活的方方面面，對人們的思想和生活產(chǎn)生重大影響，因此，誠信社會體系建設(shè)對企業(yè)、政府和個人都有著重要意義。我國在“十一五”規(guī)劃中就曾提出加快建設(shè)社會誠信體系，黨的十六屆五中全會也提出在全面總結(jié)近些年來我國推進(jìn)社會誠信體系建設(shè)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上進(jìn)一步加強(qiáng)我國社會誠信體系建設(shè)。^[1]通過經(jīng)濟(jì)學(xué)分析可以得到對誠信社會體系建設(shè)的有益啟示，從而解決我國在誠信體系建設(shè)中需要從哪些方面建設(shè)、如何建設(shè)等問題。在構(gòu)建社會誠信體系時，首先要構(gòu)建誠信社會體系的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論框架，從而從一定的高度來指導(dǎo)誠信社會體系構(gòu)建的實(shí)際操作。因此從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度對誠信社會體系建設(shè)進(jìn)行分析具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

三、誠信社會體系構(gòu)建的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

（一）基于信息不對稱理論的誠信社會體系構(gòu)建分析

信息不對稱理論是微觀信息經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的核心內(nèi)容。信息不對稱（Asymmetric Information）是指信息在相互對應(yīng)的經(jīng)濟(jì)個體之間呈不均勻、不對稱的分布狀態(tài)，交易雙方所掌握的信息在數(shù)量、質(zhì)量等方面不一樣，部分人所掌握的信息總比另一部分人多。信息不對稱的產(chǎn)生主要由于不同的經(jīng)濟(jì)個體獲得的信息不同所致，而不同信息的獲取又與他們各自獲取信息的能力有關(guān)，即信息不對稱產(chǎn)生的原因是不同的經(jīng)濟(jì)個體獲取信息能力的不對稱性。我國社會中這樣的例子有很多：銀行對企業(yè)的經(jīng)營狀況了解不充分，放出的貸款收不回來，形成呆賬、壞賬；投資者對上市公司的財務(wù)報表難辨真?zhèn)?，?dǎo)致?lián)p失；消費(fèi)者被廠家打出的廣告所蒙蔽，購買了價高質(zhì)劣的商品。信息經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，信息不對稱造成了市場交易雙方的利益失衡，影響社會的公平、公正的原則以及市場配置資源的效率。

在企業(yè)或個人的交易中，一方可能隱瞞一些信息或者一方所掌握的信息要比另一方多一些，市場交易主體之間必然存在著信息不對稱的現(xiàn)象。因?yàn)樾畔⒉粚ΨQ現(xiàn)象的存在，正確的分析企業(yè)或者個人在交往過程中出現(xiàn)的信息不對稱問題，實(shí)現(xiàn)交易主體關(guān)系的均衡，達(dá)到交易主體雙方的利益最大化，將具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。在交易過程中，如果企業(yè)或個人交易行為透明度低，或者交易行為的信息傳遞不暢，他們之間就會存在信息不對稱，信息優(yōu)勢方就會產(chǎn)生失信行為，企業(yè)或個人的失信行為不能被所有潛在的市場參與者及時發(fā)現(xiàn)，那么失信的企業(yè)或個人就容易擺脫信用的約束；如果企業(yè)或個人交易行為透明度高，同時交易行為的信息傳遞暢通，社會失信行為就會減少，因?yàn)槠渌袌鰠⑴c者可以有足夠的信息判斷交易對手的信用狀況，從而制定正確的對策。信息不對稱理論認(rèn)為，要解決失信問題就必須增加企業(yè)或個人交易行為的透明度，健全交易行為的信息傳遞機(jī)制，建立健全信息披露制度，進(jìn)行信息披露來減少信息的不對稱性。^[2]綜上所述，對于企業(yè)或個人之間的交易行為，由于客觀存在的信息不對稱而出現(xiàn)道德風(fēng)險問題，解決這個問題的一個有效和可行的途徑就是建立一套行之有效的信息披露機(jī)制來規(guī)范交易雙方，從而減少交易過程中的信息不對稱。

（二）誠信社會體系構(gòu)建的博弈分析

博弈論（Game Theory）又被稱為對策論，是研究各方策略相互影響的條件下，理性決策人的決策行為的一種理論。根據(jù)雙方的信息獲得不同，博弈論可以分為完全信息和不完全信息博弈，也可以分為靜態(tài)博弈和動態(tài)博弈。博弈論的基本思想是一種建立在納什均衡基礎(chǔ)上的均衡概念，其基本思路都是通過逐步剔除不合理均衡而得到更為精確和合理的均衡。所謂納什均衡，是指博弈中在其他局中人的策略選擇既定的前提下，每個局中人都會選擇自己的最優(yōu)策略，所有局中人的最優(yōu)策略組合即為納什均衡。

通過上面對信息不對稱的理論分析，市場交易主體由于信息不對稱容易產(chǎn)生信息優(yōu)勢方的道德風(fēng)險行為，信息劣勢方為了確保自身的利益盡可能的實(shí)現(xiàn)最大化，會采取措施來限制信息優(yōu)勢方的行為。而信息優(yōu)勢方也會采取相應(yīng)的措施來保證自身的利益盡可能不受到損失，這就會在交易主體之間出現(xiàn)博弈現(xiàn)象。根據(jù)交易主體之間博弈的次數(shù)，可以分為一次博弈和重復(fù)博弈。對于筆者要分析的誠信社會體系構(gòu)建而言，從短期來看，交易雙方進(jìn)行的是一次博弈，博弈中局中人對自己與其他局中人的策略和支付函數(shù)都有充分的了解，行動同時進(jìn)行，但是每個局中人不能觀察到其他局中人的行動，因此是完全信息靜態(tài)博弈。從長期來看，交易雙方進(jìn)行的是重復(fù)博弈，每個博弈局勢彼此獨(dú)立，一個階段的博弈結(jié)果不會改變其他階段的博弈局勢，所有局中人能夠觀測并記憶以往所有的博弈歷史。同時博弈的最終結(jié)果是要實(shí)現(xiàn)雙方的共贏，也就是說，要實(shí)現(xiàn)市場交易主體的效益最大化。

1.一次博弈

在市場利益機(jī)制的作用下，企業(yè)誠信與利益兩者之間形成某種線性關(guān)系。企業(yè)作為市場經(jīng)濟(jì)的主體，往往追求利益最大化，使利益在某種程度上成為誠信行為的坐標(biāo)。在此前提下，企業(yè)在市場交易中誠信與否，同其自身的經(jīng)濟(jì)利益直接相關(guān)。在一個信用環(huán)境不好、市場機(jī)制不健全的社會，假設(shè)現(xiàn)在市場上有A、B兩家企業(yè)，在他們的交易過程中均存在以下兩種選擇：誠信或不誠信。如果兩者均選擇誠信的話，那么生意成交、利益共享，各獲得的效用為5。如果有一方選擇不誠信而另一方選擇誠信的話，誠信者因而損失的效用為-3，不誠信獲益的效用為10。如果雙方均選擇不誠信的話，那么大家互不信任，生意談不成，在存在資金成本和資產(chǎn)折舊的情況下，雙方各付出的代價為-1。在A、B雙方的博弈過程中，其各自戰(zhàn)略選擇均是以自身利益的最大化為條件的，由圖1不難看出，對A而言，無論B采用何種戰(zhàn)略，A采用不誠信戰(zhàn)略的收益總是最大的；同樣，對B而言，也是如此，于是在一次性的博弈中，得到了這樣的納什均衡，即兩個企業(yè)都會在交易中選擇不誠信。這樣就可以列出完全信息靜態(tài)博弈矩陣：

如果市場中存在著完善的企業(yè)失信懲戒機(jī)制，企業(yè)不誠信不但得不到10單位的收益，而且，還要被懲罰5單位，誠信企業(yè)的損失和預(yù)期收益會得到適當(dāng)補(bǔ)充，隨之得到2單位的收益。那么，兩個企業(yè)的得益矩陣就發(fā)生了變化（如圖2所示）。

于是得到，在企業(yè)之間存在一次博弈時，并且所在的環(huán)境是信用監(jiān)督機(jī)制不健全的社會環(huán)境中，企業(yè)的最優(yōu)策略就是不講信用，如果不講信用被大多數(shù)企業(yè)作為最優(yōu)策略時，企業(yè)之間的信任隨之降低，信用環(huán)境就會惡化；相反，在一個信息傳遞方便、市場監(jiān)督機(jī)制健全的良好信用環(huán)境中，如果某家企業(yè)某次不講信用并因此獲得額外利益，但別的企業(yè)可以很快知悉并在其后的經(jīng)濟(jì)交易中拒絕對它提供信用，或者信用監(jiān)督機(jī)制對失信的企業(yè)及時進(jìn)行懲罰，那么這家企業(yè)就會處于孤立狀態(tài)，從而付出巨大的代價。因此，從短期來看，在信息傳遞機(jī)制和信用監(jiān)督機(jī)制都很健全的社會環(huán)境中，企業(yè)不講信用不是其最優(yōu)策略。

2.重復(fù)博弈

假定在上面的例子中，企業(yè)A與企業(yè)B的交易不只進(jìn)行一次，而是有可能重復(fù)進(jìn)行，再看企業(yè)A與企業(yè)B的交易，第一次交易中企業(yè)A首先選擇誠信，如果企業(yè)B選擇不誠信，得到10個單位的收益。但企業(yè)A觀察到這一結(jié)果后，就會選擇不再與企業(yè)B交易。那么企業(yè)B的總收益即為10。如果企業(yè)B選擇誠信，得到5個單位的收益，并有p的機(jī)會進(jìn)行下次交易。那么下次交易的收益就是5p，再下一次交易的收益是5 p2，則得到，企業(yè)B的總收益為5+5p+5p2+5p3+…….=5/(1-p)，只要企業(yè)B重復(fù)交易的總收益大于第一次交易選擇不誠信的收益，即5/(1-p)≥10，也就是下一次交易的機(jī)會p≥1/2，企業(yè)B就會選擇誠信，而不是選擇不誠信，這樣誠信得以實(shí)現(xiàn)。由此可以看出，在重復(fù)博弈中，由于一種局勢多次重復(fù)，局中人需要考慮到長遠(yuǎn)利益，所以在其中可能會達(dá)到比單次博弈更為理想的結(jié)局。^[3]

博弈論研究結(jié)果表明，交易雙方之間的博弈次數(shù)取決于它們之間交往的次數(shù)，在市場交易主體之間，如果進(jìn)行長期博弈，只要博弈的次數(shù)足夠多，則企業(yè)之間的失信行為就會得到控制，如果交易主體進(jìn)行短期博弈而缺乏長期博弈，那么企業(yè)就會產(chǎn)生失信行為，在此過程中，就要選擇合理的失信懲戒機(jī)制，加大對失信企業(yè)的懲戒，提高失信的成本，加大對違信失約的經(jīng)濟(jì)懲治，建立健全長效誠信激勵約束機(jī)制，使企業(yè)進(jìn)行短期博弈的失信成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于企業(yè)因此博取的收益，才可能使企業(yè)進(jìn)行長期博弈，減少企業(yè)的失信行為，從而使市場交易雙方的利益達(dá)到最大化。

（三）基于交易成本理論的誠信社會體系構(gòu)建分析

羅納德.科斯在1937年發(fā)表的《企業(yè)的性質(zhì)》一文中，首次提出了交易成本的概念，初步創(chuàng)立了交易成本理論。交易成本理論是新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)中最基本的概念，交易成本，簡單地講就是指人們完成一筆交易所付出的貨幣、時間、精力和體力等各種成本。根據(jù)人們研究具體問題的不同，交易成本的分類方法可以有很多。根據(jù)一樁交易由內(nèi)部完成和由外部完成所產(chǎn)生成本的不同，可以把交易成本分為內(nèi)部交易成本和外部交易成本。交易成本的提出對于新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)具有重要意義。由于經(jīng)濟(jì)學(xué)是研究稀缺資源如何配置的科學(xué)，資源配置實(shí)際上就是經(jīng)濟(jì)效率問題。所以，特定的制度必須提高經(jīng)濟(jì)效率，否則舊的制度將會被新的制度所取代。因此，運(yùn)用交易成本理論探討什么樣的制度安排有利于社會誠信體系的建立將具有重要意義。^[4]

如果企業(yè)交易的外部交易成本大于內(nèi)部交易成本，則企業(yè)應(yīng)該選擇“以企業(yè)代替市場”的方式來節(jié)省資源，使交易成本更低；相反，如果其內(nèi)部交易成本大于外部交易成本，則企業(yè)應(yīng)該選擇“用市場來代替企業(yè)”的方法來使交易成本更低。交易成本論認(rèn)為若失信行為不能夠產(chǎn)生足夠的經(jīng)濟(jì)損失，失信行為就會繼續(xù)下去；相反，如果失信的成本大于失信產(chǎn)生的收益，則失信行為將因失去利益驅(qū)動而減少甚至消失?？梢?，要減少失信行為、創(chuàng)造良好信用環(huán)境，就要對企業(yè)失信行為進(jìn)行懲罰，使失信招致的損失大于失信取得的收益，企業(yè)就沒有動力做出失信的決策，企業(yè)自律才會逐步實(shí)現(xiàn)。同時，信用交易雙方需要相互了解交易對手的信用狀況，他們可以選擇自己完成，也可以委托給一個可信的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)來完成。無論選擇哪一種方式，他們都必須付出一定的交易成本。^[5]一般而言，自己完成比委托信用服務(wù)機(jī)構(gòu)完成所發(fā)生的交易成本高。因此，交易方會更多地選擇委托信用服務(wù)機(jī)構(gòu)的方式，這就推動了信用服務(wù)機(jī)構(gòu)和信用行業(yè)的發(fā)展。

四、誠信社會體系構(gòu)建的經(jīng)濟(jì)學(xué)啟示

誠信體系建設(shè)是一個綜合性的系統(tǒng)工程，需要全方位考慮，才能真正形成完整的社會誠信體系。完整的誠信體系是社會主義市場經(jīng)濟(jì)內(nèi)在運(yùn)行機(jī)制不可或缺的重要組成部分。解決目前信用稀缺的問題，誠信社會體系構(gòu)建需要有相關(guān)理論作為基礎(chǔ)。通過從信息不對稱理論、博弈論、交易成本論對誠信社會體系構(gòu)建進(jìn)行分析得到以下啟示：

（一）建立企業(yè)和個人征信系統(tǒng)

信息不對稱理論解釋了企業(yè)和個人誠信建設(shè)中建立征信系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)根源。從信息不對稱角度來看，要解決失信問題就需要健全信息披露制度，建立和完善社會信用信息網(wǎng)絡(luò)。因此，在企業(yè)和個人誠信建設(shè)中就要引入征信系統(tǒng)，對企業(yè)和個人信用信息進(jìn)行征集并對信用信息進(jìn)行公開。 

（二）建立企業(yè)失信懲戒機(jī)制

博弈論和交易成本論解釋了企業(yè)誠信建設(shè)中建立企業(yè)失信懲戒機(jī)制的經(jīng)濟(jì)根源。從博弈論角度來看，企業(yè)總是尋找對自己最優(yōu)的策略并由此形成一個均衡狀態(tài)。因此，為了避免企業(yè)進(jìn)行短期博弈，在企業(yè)誠信建設(shè)中就要引入企業(yè)失信懲戒機(jī)制，對企業(yè)的失信行為進(jìn)行懲罰。同時，從交易成本論可以看出，要減少企業(yè)失信行為就必須建立起嚴(yán)格的企業(yè)失信懲戒機(jī)制，使企業(yè)失信成本大于失信收益。

（三）完善信用服務(wù)機(jī)構(gòu)

交易成本論從成本的角度解釋了信用服務(wù)機(jī)構(gòu)產(chǎn)生和發(fā)展的經(jīng)濟(jì)根源。從交易成本角度來看，專業(yè)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)是社會分工的必然，有利于提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率、節(jié)約交易成本。因此，在誠信體系建設(shè)中要不斷完善信用服務(wù)機(jī)構(gòu)，發(fā)揮信用服務(wù)機(jī)構(gòu)在誠信體系建設(shè)中的作用。

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（責(zé)任編輯：張淑蓮）