一、基本案情

2004年4月，湖北機(jī)電進(jìn)出口公司與伊朗客戶簽訂合同，出口一批成像儀到伊朗。伊朗商業(yè)銀行于2004年5月開(kāi)立了一紙金額為60000美元的即期信用證，信用證要求采用空運(yùn)方式，限制中行議付，并指定東京三菱銀行新加坡分行為償付行。由于債務(wù)糾紛原因， 湖北機(jī)電進(jìn)出口公司于7月7日將該信用證項(xiàng)下全套單據(jù)交由中行北京銀行議付。中行北京銀行審單無(wú)誤后，將全套單據(jù)寄往開(kāi)證行。7月28日， 湖北機(jī)電進(jìn)出口公司收到中行北京銀行轉(zhuǎn)來(lái)的開(kāi)證行通知：“PAYMENT WILL BE MADE AFTER RECEIVING APPLICANT’S ACCEPTANCE” (申請(qǐng)人接受單據(jù)后付款)。湖北機(jī)電進(jìn)出口公司拒絕接受開(kāi)證行的要求，同時(shí)指出其行為違反了開(kāi)證行獨(dú)立審核單據(jù)的原則。機(jī)電進(jìn)出口公司還通過(guò)中行北京銀行督促開(kāi)證行及時(shí)付款。 8月5日，中行北京銀行應(yīng)機(jī)電進(jìn)出口公司要求致電開(kāi)證行：（1）賣方已按信用證要求向開(kāi)證行提交了全套符合信用證要求的單據(jù)；（2）根據(jù)UCP500第3條規(guī)定， 信用證獨(dú)立于其所基于的交易。銀行在信用證項(xiàng)下所做出的支付、承兌、以及支付票據(jù)，或者議付， 以及或者履行其他義務(wù)，與開(kāi)證申請(qǐng)人與開(kāi)證銀行或者與受益人之間的關(guān)系所引起的索賠或者辯護(hù)無(wú)關(guān)；（3）根據(jù)UCP500第4、13和14條規(guī)定，在信用證業(yè)務(wù)中，所有相關(guān)方處理的只是單據(jù)；一旦收到單據(jù)，銀行只能以單據(jù)為依據(jù)決定其表面是否與信用證條款一致，且銀行只能以自己的判斷為審單依據(jù)，而不能受其他方左右。因此，賣方認(rèn)為拒付無(wú)效。

此電文石沉大海，音信渺然。

在中行北京銀行與開(kāi)證行交涉的同時(shí)， 機(jī)電進(jìn)出口公司也抓緊時(shí)間與伊朗客戶聯(lián)系，但客戶一再尋找借口拖延付款時(shí)間。與此同時(shí)，湖北機(jī)電進(jìn)出口公司也與貨物運(yùn)輸公司聯(lián)系， 要求貨物運(yùn)輸公司指示他們?cè)谝晾实拇?，一定要憑正本空運(yùn)運(yùn)單放貨。在中行北京銀行兩次反駁乃至后來(lái)的越級(jí)申述的壓力下，在機(jī)電進(jìn)出口公司不斷與客戶交涉并同時(shí)采取了保障貨物安全措施的情況下，開(kāi)證行終于于8月19日授權(quán)中行北京銀行到東京三菱銀行新加坡分行索償。

8月23日，中行北京銀行收到償付行的付款。

這是一起典型的開(kāi)證行無(wú)理拒付案。該案有幾處值得我們思考的地方。

二、幾點(diǎn)看法

(一) 申請(qǐng)人——故意拖延付款的時(shí)間

開(kāi)證申請(qǐng)人雖需要這批時(shí)下在國(guó)際市場(chǎng)上暢銷的貨物，但由于其在開(kāi)證行的頭寸不足，因此當(dāng)開(kāi)證行提示單據(jù)時(shí)，申請(qǐng)人拒付，并編造各種理由應(yīng)付收益人。一開(kāi)始，開(kāi)證申請(qǐng)人回復(fù)受益人付款沒(méi)問(wèn)題，只是其與銀行之間出現(xiàn)了一點(diǎn)麻煩，2-3天內(nèi)便可付款。隨后又說(shuō)須付高昂的關(guān)稅，不能付款是因國(guó)內(nèi)進(jìn)口法和銀行規(guī)則限制所致。最后竟聲稱，單據(jù)上的毛重與實(shí)際貨物的毛重不符，要求中行北京銀行向開(kāi)證行確認(rèn)毛重等等，一再拖延時(shí)間。但是，由于貨物早已到達(dá)德黑蘭機(jī)場(chǎng)，在受益人據(jù)理催促下，在開(kāi)證銀行要求買單的壓力下，申請(qǐng)人才不得不調(diào)整頭寸，到銀行付款。

（二）開(kāi)證行——回避信用證項(xiàng)下應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任

此案中， 開(kāi)證行未在合理工作日內(nèi)提出單據(jù)不符點(diǎn)，但卻拒不付款。在國(guó)際慣例規(guī)定的收單后七個(gè)工作日內(nèi)， 開(kāi)證行僅以“申請(qǐng)人接收單據(jù)后付款”為由致電中行北京銀行，并未根據(jù)UCP500的規(guī)定提出拒付。在其后中行北京銀行兩次反駁并要求付款時(shí)， 開(kāi)證行一直不予回復(fù)，企圖回避自身在信用證項(xiàng)下應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

隨著時(shí)間的推移，開(kāi)證行面臨雙重壓力：一方面是申請(qǐng)人不愿立即贖單；一方面是中行北京銀行據(jù)理催促付款。為了自身資金的安全，開(kāi)證行不得不協(xié)助申請(qǐng)人，讓其聲稱單據(jù)上的毛重與實(shí)際貨物毛重不符，要求中行北京銀行向開(kāi)證行確認(rèn)毛重等等。由此可見(jiàn)，開(kāi)證行十分熟悉信用證的獨(dú)立原則，但為了擺脫自身的責(zé)任，故意迎合開(kāi)證申請(qǐng)人，扮演了十分不光彩的角色，也將自己置于被動(dòng)的境地。盡管如此，在中行北京銀行加大越級(jí)申述的壓力下，開(kāi)證行終于發(fā)出了索償授權(quán)通知，使中行北京銀行從東京三菱銀行新加坡分行得到了償付。

(三)受益人——控制風(fēng)險(xiǎn)

受益人在收到伊朗商業(yè)銀行開(kāi)立的信用證后即進(jìn)行了仔細(xì)審查。為了控制風(fēng)險(xiǎn)，受益人曾要求開(kāi)證申請(qǐng)人修改信用證，確認(rèn)空運(yùn)單據(jù)的收貨人為伊朗商業(yè)銀行。因?yàn)榭者\(yùn)運(yùn)單只是貨物收據(jù)而非物權(quán)單據(jù)，收貨人提貨時(shí)僅憑航空公司的到貨通知即可提貨，而不必向承運(yùn)人提交該單據(jù)。如果空運(yùn)運(yùn)單上的收貨人為開(kāi)證申請(qǐng)人，就存在開(kāi)證申請(qǐng)人在未付款的情況下提走貨物的風(fēng)險(xiǎn)。如果信用證要求空運(yùn)運(yùn)單的收貨人為開(kāi)證行，銀行便可掌控物權(quán)。開(kāi)證申請(qǐng)人只有在付款后，方可得到開(kāi)證行授權(quán)，向承運(yùn)人提取貨物。通過(guò)這種方式，受益人可控制商業(yè)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

由于當(dāng)時(shí)機(jī)電進(jìn)出口公司與中行武漢銀行有債務(wù)糾紛，按照信用證的要求，只能將單據(jù)寄到中行北京銀行議付。當(dāng)?shù)玫介_(kāi)證行的拒付通知后， 受益人認(rèn)真審查了電文，要求中行北京銀行按照UCP500條款的有關(guān)規(guī)定，反駁開(kāi)證行并督促其按時(shí)付款。同時(shí)，該公司還及時(shí)聯(lián)系貨物運(yùn)輸公司指示他們?cè)谝晾实拇?，一定要憑正本空運(yùn)單據(jù)放貨。這樣就有效控制了風(fēng)險(xiǎn)，保證了最終安全收匯。

(四)中行北京銀行——指定議付行

本案中， 中行北京銀行是開(kāi)證行的指定議付行。根據(jù)UCP500第10條 b 和 c款規(guī)定：?jiǎn)螕?jù)必須交由開(kāi)證行或保兌行，或任何被指定銀行。而被指定銀行并無(wú)一定承擔(dān)付款、承兌或議付之責(zé)任之義務(wù)。即使他接收、審核、遞送了單據(jù)，也并不使其一定承擔(dān)付款、承兌、或議付的責(zé)任，除非他已明確同意承擔(dān)這樣的責(zé)任并告知了受益人，或他已根據(jù)開(kāi)證行的授權(quán)對(duì)信用證加了保兌。考慮到伊朗國(guó)家收匯的風(fēng)險(xiǎn)， 中行北京銀行未做實(shí)際議付，僅作為寄單行向開(kāi)證行遞送了全套單據(jù)，沒(méi)有向東京三菱銀行新加坡分行索償。

償付行(Reimbursing Bank)是開(kāi)證行指定的對(duì)議付行或付款行、承兌行進(jìn)行償付的代理人。為了方便結(jié)算，開(kāi)證行有時(shí)委托另一家有賬戶關(guān)系的銀行代其向議付行、付款行或承兌行償付，償付行只有在開(kāi)證行存有足夠的款項(xiàng)并受到開(kāi)證行的償付指示時(shí)才付款。償付行償付后再向開(kāi)證行索償。償付行的費(fèi)用以及利息損失一般由開(kāi)證行承擔(dān)。償付行不受單和審單，因此如事后開(kāi)證行發(fā)現(xiàn)單證不符，只能向索償行追索而不能向償付行追索。如果償付行沒(méi)有對(duì)索償行履行付款義務(wù)，開(kāi)證行有責(zé)任付款。

本案中，中行北京銀行在給開(kāi)證行寄送單據(jù)時(shí)，沒(méi)有電索償付行，而是采取了十分謹(jǐn)慎的做法。但是，在收到伊朗商業(yè)銀行的拒付通知后，中行北京銀行堅(jiān)持了信用證“獨(dú)立性”的原則，并以此與開(kāi)證行交涉。

信用證的“獨(dú)立性原則”和“單據(jù)交易原則”是信用證運(yùn)作的基本原則。在信用證方式下，開(kāi)證銀行依據(jù)信用證本身，有權(quán)要求受益人或其代理人以提交符合信用證的單據(jù)為付款條件。同時(shí)無(wú)論有無(wú)約定，開(kāi)證銀行有權(quán)要求開(kāi)證申請(qǐng)人贖單還款。另一方面，銀行因占有商業(yè)單據(jù)而擁有貨物的留置權(quán)。UCP500規(guī)則集中體現(xiàn)了以上兩個(gè)原則的基本精神。按照UCP500第3、4條的規(guī)定，信用證獨(dú)立于交易之外，信用證有關(guān)方處理的只是單據(jù)，而非貨物。銀行應(yīng)憑單據(jù)與信用證條款表面是否相符確定其付款責(zé)任。中行北京銀行根據(jù)國(guó)際慣例據(jù)理力爭(zhēng)，逐步加大對(duì)開(kāi)證行的壓力，適時(shí)恰當(dāng)?shù)亟o開(kāi)證行發(fā)出電文，要求其發(fā)出索償授權(quán)，最終從償付行得到了付款。

三、伊朗貿(mào)易方式的變化

伊朗一直遭受美國(guó)的經(jīng)濟(jì)制裁，在美國(guó)的資產(chǎn)全部被凍結(jié)。9.11事件后，布什政府延長(zhǎng)馬托法，宣布伊朗為“邪惡軸心”國(guó)，全面封堵打壓伊朗，阻止伊朗加入世界貿(mào)易組織。美國(guó)對(duì)伊朗采取敵視政策，使伊朗使用美元困難，這也對(duì)伊朗的經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了十分不利影響。在這樣的背景下，近年來(lái)， 伊朗的貿(mào)易方式發(fā)生了一些變化：

1．貿(mào)易結(jié)算依據(jù)商品的不同分為兩種：

（1）普通商品：信用證要求全套單據(jù)寄開(kāi)證行，電索償付行；

（2）工程和成套設(shè)備：付款往往通過(guò)英國(guó)辦理。其信用證通知、寄單、交單、付款等都是通過(guò)開(kāi)證行倫敦分行辦理，整個(gè)付款過(guò)程均可不直接與開(kāi)證行發(fā)生聯(lián)系。

2．信用證仍為主要的結(jié)算方式，但有以下三項(xiàng)特征：

（1）要求單據(jù)數(shù)量多、內(nèi)容繁雜、限制條款多，還常常特別要求商業(yè)發(fā)票、產(chǎn)地證和運(yùn)費(fèi)發(fā)票需經(jīng)伊朗使館或領(lǐng)事館簽證。

（2）信用證一般有電索付款條款。信用證常常指定一家償付行， 償付行一般是位于第三國(guó)的伊朗本國(guó)銀行海外分行。這種方式使得開(kāi)證行的付款不會(huì)因美國(guó)對(duì)伊朗的經(jīng)濟(jì)制裁而受到影響，但如果單據(jù)存在不符點(diǎn)，則處理起來(lái)比較棘手。采取授權(quán)索匯的方式會(huì)引起開(kāi)證行的不滿，而且受益人可能還得承擔(dān)罰息、匯差和往來(lái)電訊的費(fèi)用。

（3）最終收匯較有保障。據(jù)了解，在對(duì)伊朗貿(mào)易中，雖然付款常有拖延，過(guò)程也比較曲折，但我方大多都能收回貨款。此外，對(duì)伊朗貿(mào)易的利潤(rùn)率相對(duì)較高，對(duì)受益人而言，可以找到風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡點(diǎn)。

隨著伊朗經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國(guó)對(duì)伊朗的貿(mào)易空間不斷增大，對(duì)伊朗的貿(mào)易利潤(rùn)率也相對(duì)增加。雖然伊朗的評(píng)級(jí)仍舊不高，但我國(guó)企業(yè)可在中國(guó)商業(yè)銀行幫助下，有效運(yùn)用國(guó)際慣例，在發(fā)展對(duì)伊朗貿(mào)易的同時(shí)，最大限度的保障我出口企業(yè)的利益。