楊家才

當(dāng)前，農(nóng)村信用社改革如火如荼，隨著改革的不斷深入，農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理中一些新的矛盾、新的挑戰(zhàn)又悄然浮出水面。根據(jù)調(diào)查與思考，當(dāng)前農(nóng)村信用社改革和今后一段時(shí)期將面臨著十個(gè)新的矛盾，筆者試圖在深入分析的基礎(chǔ)上提出建設(shè)性意見(jiàn)，以供政府、監(jiān)管部門、農(nóng)村信用社參考。

行政支持與行政干預(yù)的矛盾

從改革的實(shí)際情況來(lái)看，各省都給了農(nóng)村信用社一系列的扶持政策，既有資金上的投入，稅收的減免，不良資產(chǎn)清收，也有管理部門的完善，農(nóng)村信用社與地方政府的關(guān)系變得緊密起來(lái)。地方政府在給予農(nóng)村信用社支持的同時(shí)，必定提出對(duì)農(nóng)信社加大對(duì)地方的投入以及人事、財(cái)務(wù)等方面的要求，其中有些要求是合理的，有些要求雖然符合社會(huì)公眾利益但不一定符合農(nóng)村信用社利益，甚至?xí)岢鲞`背市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的要求，這就引發(fā)了行政干預(yù)。

農(nóng)村信用社希望政府多給予支持，但不希望受到太多的干預(yù)。因此，要解決行政支持和行政干預(yù)的矛盾，地方政府、銀監(jiān)部門、農(nóng)村信用社三方要做到相互支持、協(xié)調(diào)配合。一是地方政府要依法依規(guī)管理農(nóng)村信用社。堅(jiān)持政企分開(kāi)的原則，不干預(yù)農(nóng)村信用社的具體業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但要依法加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)管控和行業(yè)管理，尤其要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社的“四自”能力的培養(yǎng)。同時(shí)要防止省聯(lián)社及辦事處把縣(市)聯(lián)社當(dāng)成分支機(jī)構(gòu)，干預(yù)其具體經(jīng)營(yíng)決策。二是農(nóng)村信用社要強(qiáng)化支持“三農(nóng)”和防范風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，規(guī)避行政干預(yù)。農(nóng)村信用社要把握分寸，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行法規(guī)，守法經(jīng)營(yíng)。對(duì)政府合理的要求要滿足，要主動(dòng)做好支持地方經(jīng)濟(jì)，特別是支農(nóng)工作。對(duì)地方政府的不合理的行政干預(yù)，要多解釋、多溝通，爭(zhēng)取地方政府的理解和支持。要主動(dòng)向政府匯報(bào)國(guó)家金融政策法規(guī)，強(qiáng)調(diào)農(nóng)村信用社是獨(dú)立法人企業(yè)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不能干預(yù)；主動(dòng)匯報(bào)經(jīng)營(yíng)管理情況，征求政府意見(jiàn)，做到經(jīng)營(yíng)管理透明。三是銀監(jiān)部門要依法加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社的監(jiān)督、檢查和處理，抵制行政干預(yù)。銀監(jiān)部門要督促農(nóng)村信用社合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，引導(dǎo)農(nóng)村信用社堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)的經(jīng)營(yíng)方向。對(duì)因行政干預(yù)而出現(xiàn)的不合規(guī)信貸業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)活動(dòng)和人事安排，要及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并按規(guī)定采取措施及時(shí)處置，遏制各類風(fēng)險(xiǎn)。

政府主管與法人監(jiān)管的矛盾

農(nóng)村信用社改革后，農(nóng)信社交給省級(jí)政府管理，形成了政府主管，銀監(jiān)局監(jiān)管的管理模式。銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管理念是法人監(jiān)管，監(jiān)管的內(nèi)容是風(fēng)險(xiǎn)，而省政府對(duì)農(nóng)村信用社管理的是人財(cái)物和經(jīng)營(yíng)行為，那么農(nóng)村信用社將更多地聽(tīng)命于政府，而政府又不是銀監(jiān)部門的監(jiān)管對(duì)象，在一些具體問(wèn)題的處理上就不免與監(jiān)管部門有分歧，容易產(chǎn)生一些工作矛盾。當(dāng)銀監(jiān)部門對(duì)農(nóng)村信用社部分信貸資金投向、大額貸款投放，以及一些違規(guī)行為進(jìn)行監(jiān)管和查處時(shí)，農(nóng)村信用社可能會(huì)拿政府的文件、指示來(lái)說(shuō)明、辯解，就像過(guò)去工農(nóng)中建一樣，銀監(jiān)部門對(duì)省市縣分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查，其分支機(jī)構(gòu)拿總行的行業(yè)管理規(guī)定來(lái)說(shuō)明、對(duì)抗，省級(jí)監(jiān)管部門管不到商業(yè)銀行的總行，這樣很容易抵消監(jiān)管的作用。

改革之后對(duì)農(nóng)村信用社的監(jiān)管，在堅(jiān)持法人監(jiān)管的原則前提下，一是對(duì)省政府要加強(qiáng)溝通，講明政策，闡明原因，形成主管與監(jiān)管的合力。省政府是委托省聯(lián)社對(duì)全省農(nóng)村信用社進(jìn)行管理，不管省政府對(duì)農(nóng)村信用社有什么要求，都必須通過(guò)省聯(lián)社進(jìn)行，但必須合規(guī)、合法，符合監(jiān)管的要求。二是對(duì)省聯(lián)社的監(jiān)管要作為法人機(jī)構(gòu)來(lái)監(jiān)管，不能把省聯(lián)社作為一個(gè)系統(tǒng)的總部來(lái)監(jiān)管，在監(jiān)管與主管發(fā)生不一致時(shí)，省聯(lián)社也不能以地方政府的規(guī)定來(lái)弱化監(jiān)管的有效性和嚴(yán)肅性，應(yīng)以監(jiān)管法規(guī)為主，不能讓監(jiān)管部門跟著行業(yè)管理部門的上級(jí)走。三是對(duì)各級(jí)農(nóng)村信用社，要按法人機(jī)構(gòu)注冊(cè)地，實(shí)行上收一級(jí)監(jiān)管，即省聯(lián)社由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管，地市聯(lián)社由銀監(jiān)局監(jiān)管，縣聯(lián)社由銀監(jiān)分局監(jiān)管，同時(shí)實(shí)行屬地檢查，定期報(bào)告，嚴(yán)格問(wèn)責(zé)。

信息披露與信譽(yù)保護(hù)的矛盾

依照新監(jiān)管新理念的要求，農(nóng)村信用社須將其主要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)狀況面向社會(huì)公眾公布，讓社會(huì)公眾來(lái)監(jiān)督，增加市場(chǎng)的壓力，從而促進(jìn)農(nóng)村信用社加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)和管理，提高效益，穩(wěn)健發(fā)展。由于農(nóng)村信用社目前經(jīng)營(yíng)狀況不佳，不良貸款占比高，如果把農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀全部公布，就可能引起市場(chǎng)信譽(yù)和社會(huì)公信力的下降。如果不進(jìn)行信息披露，又有違擴(kuò)大監(jiān)管透明度的基本原則，農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制水平又很難提高。但是，當(dāng)前農(nóng)村信用社確實(shí)太脆弱了，在農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)披露的同時(shí)，怎樣保護(hù)農(nóng)信社的社會(huì)信譽(yù)，使農(nóng)信社免于社會(huì)的各種猜測(cè)，引起不必要的麻煩，這是一對(duì)客觀存在的矛盾。

農(nóng)村信用社的信息披露對(duì)監(jiān)管部門的監(jiān)管藝術(shù)和監(jiān)管水平是一個(gè)很大的考驗(yàn)。首先，信息披露是時(shí)代的要求，社會(huì)的要求，監(jiān)管的要求，農(nóng)村信用社肯定要進(jìn)行信息披露。其次，在信息披露的同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社的保護(hù)，即加強(qiáng)正面宣傳，同時(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。第三，對(duì)農(nóng)村信用社的信息披露可以根據(jù)其指標(biāo)性質(zhì)分步實(shí)施，即先選擇一些正向指標(biāo)，如存貸款、“三農(nóng)”貸款、小額農(nóng)貸、不良降比等指標(biāo)披露，逐步加大力度，披露其風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以此倒逼農(nóng)村信用社加強(qiáng)管理，加快發(fā)展，提高競(jìng)爭(zhēng)能力。

清產(chǎn)核資與票據(jù)注資的矛盾

清產(chǎn)核資是票據(jù)注資的基礎(chǔ)。清產(chǎn)核資力度與票據(jù)注資成功率成反比，清產(chǎn)核資力度越大，清出的資產(chǎn)損失越多，資不抵債的數(shù)額就越大，增資擴(kuò)股的任務(wù)也就越重，爭(zhēng)取央行注資的可能性就越小。反之，清產(chǎn)核資力度越小，票據(jù)注資成功率就越大。央行票據(jù)有兩個(gè)環(huán)節(jié)，第一個(gè)環(huán)節(jié)是申請(qǐng)票據(jù)，即票據(jù)的發(fā)行，第二個(gè)環(huán)節(jié)是兌付票據(jù)，好比把存款單子兌成現(xiàn)金。第一個(gè)環(huán)節(jié)的條件是清產(chǎn)核資，摸清家底，制定不良貸款處置和增資擴(kuò)股計(jì)劃；第二個(gè)環(huán)節(jié)的條件是資本充足率和降低不良貸款達(dá)到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，否則難以兌付票據(jù)。如此而來(lái)，就可能產(chǎn)生兩種情形，一種是清產(chǎn)核資走過(guò)場(chǎng)，以有水分的凈資產(chǎn)，來(lái)輕取央行的票據(jù)注資，減輕地方政府的支持和增資擴(kuò)股的壓力；另一種是苛刻地進(jìn)行清產(chǎn)核資，增大凈資產(chǎn)負(fù)數(shù)，但由此必將帶來(lái)需要增加地方政府的支持和擴(kuò)大增資擴(kuò)股總額的結(jié)果，以滿足票據(jù)注資的條件。輕取和難取央行票據(jù)的傾向都可能影響改革的進(jìn)程和質(zhì)量。

改革是推進(jìn)農(nóng)村信用社走向穩(wěn)健發(fā)展的重要措施，按照花錢買機(jī)制的要求，正確處理好清產(chǎn)核資與票據(jù)注資的關(guān)系。一是必須實(shí)事求是地清產(chǎn)核資，摸清家底，以明確增資擴(kuò)股、不良貸款抓降的任務(wù)。在核定農(nóng)村信用社歷史包袱和凈資產(chǎn)的問(wèn)題上，既不要搞竭澤而漁，也不能搞混水摸魚，使農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質(zhì)量逐步走向真實(shí)，逼近真實(shí)，為建立良好的公司治理機(jī)制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制打下基礎(chǔ)。二是因清產(chǎn)核資需增加的擴(kuò)股額，和地方政府的資金支持、不良置換等必須完成，這是中央改革的要求。三是對(duì)清產(chǎn)核資清出的問(wèn)題必須實(shí)事求是地對(duì)待，該追責(zé)的要追究，并采取得力措施予以解決，不能清而不處，更不能只盯著中央的支持，忽視地方的支持。

股金增長(zhǎng)與股東增貸的矛盾

增資擴(kuò)股是減少資不抵債額，提高資本充足率的主要途徑。這次改革，全國(guó)農(nóng)村信用社增資擴(kuò)股的總額近3000億元，每個(gè)省都有幾十個(gè)億。增資擴(kuò)股的目的是為了增強(qiáng)資本實(shí)力，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，也就是說(shuō)增擴(kuò)的股金要作為投資，要承擔(dān)農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，虧了就要沖減股金。而各類股東投資入股的目的不盡相同，有的是為了獲得更多的分紅回報(bào)，有的是為了獲得更多的信貸支持。但股東不能向投資人股的金融機(jī)構(gòu)謀求股東權(quán)益之外的融資，特別是投資股的股東，不能以投資人股為手段來(lái)獲得超額融資的便利。而各縣市，特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)，金融機(jī)構(gòu)的主體是農(nóng)村信用社，一些好的企業(yè)解決股金增長(zhǎng)與股東增貸的矛盾在于進(jìn)一步加強(qiáng)股金政策的宣傳和引導(dǎo)股東正確履行自己的職責(zé)。第一，要明確農(nóng)村信用社的地位、作用、股東的權(quán)利和義務(wù)，正確引導(dǎo)農(nóng)民、中小企業(yè)、個(gè)體工商戶積極踴躍地到農(nóng)村信用社人股，保證股金的增長(zhǎng)。第二，對(duì)農(nóng)村信用社股金的種類、性質(zhì)、管理方式方法要對(duì)外公告，讓入股者明白，入股農(nóng)村信用社只能通過(guò)參與農(nóng)村信用社的管理，促進(jìn)農(nóng)村信用社的健康發(fā)展，增加農(nóng)村信用社的效益來(lái)提高分紅比率，而不能把套取農(nóng)村信用社的貸款作為人股的動(dòng)機(jī)。股東的貸款權(quán)利與非股東的貸款權(quán)利是平等的，既要保證股東合理貸款需求，也不能搞特殊化。第三，農(nóng)村信用社的股東，對(duì)農(nóng)村信用社有“參政議政”的各項(xiàng)權(quán)利，如表決權(quán)、選舉權(quán)、被選舉權(quán)、建議和質(zhì)詢權(quán)、紅利分配權(quán)等，股東要充分運(yùn)用好手中的權(quán)利，在維護(hù)好自身合法權(quán)益的同時(shí)，促進(jìn)農(nóng)村信用社健康、穩(wěn)步發(fā)展。第四，股東是農(nóng)村信用社的主人。要自覺(jué)維護(hù)農(nóng)村信用社的利益，要帶頭誠(chéng)實(shí)守信，嚴(yán)格按條件貸款，貸款到期要自覺(jué)主動(dòng)還清貸款，成為對(duì)農(nóng)村信用社效益貢獻(xiàn)最大的客戶——黃金客戶。

政策出資與市場(chǎng)出路的矛盾

農(nóng)村信用社通過(guò)改革可以獲得各項(xiàng)政策資金。中央是從央行票據(jù)、保值貼補(bǔ)、稅收減免等三大政策出資，有的政府支持農(nóng)村信用社改革也直接注入了資金，在考慮增資擴(kuò)股資金與存款增量具有共源性且不重復(fù)計(jì)算的情況下，僅政策性支持的資金增量就有近3000億元。資金總量劇增，而一定時(shí)期的市場(chǎng)容量又有限，這就造成資金的相對(duì)過(guò)剩。加之農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)范圍不廣，管理風(fēng)險(xiǎn)的能力又不強(qiáng)，巨額的資金增量在尋找市場(chǎng)出路時(shí)，勢(shì)必又會(huì)產(chǎn)生新的違規(guī)問(wèn)題，造成新的資金風(fēng)險(xiǎn)。這是農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)者和監(jiān)管者必須未雨綢繆的一個(gè)問(wèn)題。

解決政策出資所造成的資金出路矛盾，關(guān)鍵在于對(duì)資金的有效管理和運(yùn)用，資金運(yùn)用要把防范風(fēng)險(xiǎn)放在首位。首先，要增加對(duì)“三農(nóng)”的有效投入。發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，缺的就是資金推動(dòng)，要的就是有效投入，面對(duì)這些資金，地方政府必然會(huì)要農(nóng)村信用社加大信貸投放，農(nóng)村信用社一定要審時(shí)度勢(shì)，立足“三農(nóng)”，在支持縣域經(jīng)濟(jì)，支持黃金客戶的同時(shí)，要嚴(yán)格按貸款的操作規(guī)程放貸，決不能投放貸款搞政府的形象工程、政績(jī)工程。其次，要積極開(kāi)拓小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。小企業(yè)融資已成為擴(kuò)大就業(yè)和地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的瓶頸問(wèn)題，農(nóng)村信用社理應(yīng)重視其需求，利用資金優(yōu)勢(shì)發(fā)展小企業(yè)貸款。第三，要加強(qiáng)資金調(diào)控管理，做好銀行間債券市場(chǎng)業(yè)務(wù)。既不要將巨額的資金增量簡(jiǎn)單存放央行，也不要亂放亂拆借，要在滿足“三農(nóng)”資金合理需求的基礎(chǔ)上，加大銀行間債券市場(chǎng)營(yíng)運(yùn)力度，提高資金的使用效率，確保資金有效運(yùn)用，并加強(qiáng)對(duì)外部資金營(yíng)運(yùn)效益的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)，建立相應(yīng)的激勵(lì)與約束機(jī)制。第四，監(jiān)管部門要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社營(yíng)運(yùn)資金的監(jiān)管。要按照“三農(nóng)”服務(wù)方向監(jiān)管好農(nóng)村信用社的資金流向，按照風(fēng)險(xiǎn)原則監(jiān)管好農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)行為，使農(nóng)村信用社資金增量不外拆，不進(jìn)城，不入(股)市，確保資金運(yùn)用的安全性和效益性。

違規(guī)處罰與風(fēng)險(xiǎn)處置的矛盾

隨著銀監(jiān)會(huì)對(duì)監(jiān)管要求的提升，過(guò)去對(duì)農(nóng)村信用社呵護(hù)型監(jiān)管、保護(hù)性監(jiān)管將轉(zhuǎn)變?yōu)榘凑胀|(zhì)同類的金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管上來(lái)，實(shí)行依法監(jiān)管。長(zhǎng)期以來(lái)，由于農(nóng)村信用社素質(zhì)比較低，業(yè)務(wù)行為不很規(guī)范，存在的各類違規(guī)違紀(jì)的問(wèn)題較多，嚴(yán)格依法監(jiān)管，勢(shì)必會(huì)出現(xiàn)高額罰款，這將導(dǎo)致一部分農(nóng)村信用社付出違規(guī)成本。有的農(nóng)村信用社每年盈利只有幾千元，上萬(wàn)元，三分之一的農(nóng)村信用社虧損，依法處罰之下，這些農(nóng)村信用社有的可能由盈變虧，有的可能由此增虧，有的甚至出現(xiàn)支付風(fēng)險(xiǎn)。再加上嚴(yán)格監(jiān)管，以前的風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)集中暴露，增加風(fēng)險(xiǎn)處置的壓力。如果監(jiān)管部門遷就風(fēng)險(xiǎn)，放棄或從輕處罰，違規(guī)行為又得不到懲戒，道德風(fēng)險(xiǎn)難以禁止。違規(guī)處罰與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者來(lái)說(shuō)，都是一把雙刃劍。

為了農(nóng)村信用社的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，銀監(jiān)部門和農(nóng)村信用社要正視監(jiān)管處罰和風(fēng)險(xiǎn)處置的矛盾，既要嚴(yán)格監(jiān)管，又要防范風(fēng)險(xiǎn)。一是監(jiān)管者要依法監(jiān)管，嚴(yán)格執(zhí)法，不能因?yàn)榕鲁霈F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)而放松監(jiān)管，寧可風(fēng)險(xiǎn)處置出現(xiàn)暫時(shí)陣痛，也要實(shí)施嚴(yán)格的監(jiān)管。二是對(duì)違規(guī)行為要嚴(yán)格處罰。以嚴(yán)格處罰來(lái)強(qiáng)力推動(dòng)農(nóng)村信用社的內(nèi)控機(jī)制、自律機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制的建設(shè)。從當(dāng)前來(lái)看，處罰主要應(yīng)加大責(zé)任人的處罰力度。對(duì)違規(guī)的責(zé)任人既要罰款，又要處分人。三是要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。農(nóng)村信用社防范風(fēng)險(xiǎn)最有效的途徑就是守法經(jīng)營(yíng)，合法經(jīng)營(yíng)。只有這樣，才不會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題，才不會(huì)受到處罰，也就不存在被罰款而帶來(lái)支付風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)要有預(yù)見(jiàn)性，做好風(fēng)險(xiǎn)防范及處置的預(yù)案。

經(jīng)營(yíng)績(jī)效與服務(wù)功效的矛盾

衡量一個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)好壞的重要指標(biāo)就是經(jīng)營(yíng)效益。要提高效益，各級(jí)農(nóng)村信用社行業(yè)管理部門必將加大經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核力度，這樣農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)就會(huì)把盈利性作為首要目標(biāo)。因此，一些因經(jīng)營(yíng)成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其經(jīng)營(yíng)效益而出現(xiàn)連年虧損的農(nóng)村信用社、分支網(wǎng)點(diǎn)勢(shì)必會(huì)被撤并。這將導(dǎo)致該地方為“三農(nóng)”服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)空白點(diǎn)。而農(nóng)村信用社的天職就是服務(wù)“三農(nóng)”。這次農(nóng)村信用社改革，國(guó)家拿出很多資金支持農(nóng)村信用社，最根本的就是要求農(nóng)村信用社改善金融服務(wù)、加大對(duì)“三農(nóng)”的金融支持力度。如果大面積撤銷虧損網(wǎng)點(diǎn)，農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)績(jī)效是上去了，但支衣服務(wù)功效卻要下來(lái)。如果為了支農(nóng)不撤銷這些虧損網(wǎng)點(diǎn)，農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)效益又會(huì)上不去，今后農(nóng)村信用社虧損由誰(shuí)來(lái)負(fù)責(zé)?這就出現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)績(jī)效與服務(wù)功效的矛盾。

解決經(jīng)營(yíng)績(jī)效與服務(wù)功效的矛盾，需要通過(guò)加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展和深化改革去逐步解決，要統(tǒng)籌兼顧，不能顧此失彼。首先要堅(jiān)持經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核不放松。越是經(jīng)濟(jì)效益差，越要加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核。要通過(guò)績(jī)效考核，獎(jiǎng)勤罰懶，調(diào)動(dòng)農(nóng)村信用社員工工作積極性，更好地搞好支衣服務(wù)工作，努力提高農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)效益。其次，要在確保支衣服務(wù)的基礎(chǔ)上合理撤并網(wǎng)點(diǎn)。對(duì)于虧損網(wǎng)點(diǎn)的撤并，要合理規(guī)劃，統(tǒng)籌安排。撤并網(wǎng)點(diǎn)要堅(jiān)持“確保支農(nóng)服務(wù)、穩(wěn)妥分步實(shí)施”的原則，不能搞“一刀切”，不能大面積撤并，不能留有支農(nóng)服務(wù)空白區(qū)。對(duì)網(wǎng)點(diǎn)撤并的地方，農(nóng)村信用社員工要轉(zhuǎn)變作風(fēng)，實(shí)行“包村包產(chǎn)”的信貸服務(wù)，做到網(wǎng)點(diǎn)撤并服務(wù)不減，確保支農(nóng)工

作高效率。

監(jiān)管要求與監(jiān)管素質(zhì)的矛盾

銀監(jiān)會(huì)全新的監(jiān)管理念、新的監(jiān)管方式、新的監(jiān)管技能給農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)管理者和監(jiān)管者提出了更高的要求。在對(duì)監(jiān)管者和經(jīng)營(yíng)者要求比較高的情況下，基層監(jiān)管機(jī)構(gòu)的人員素質(zhì)卻相對(duì)較低，與之形成很大的反差，構(gòu)成了一對(duì)很大的矛盾。這是監(jiān)管者和經(jīng)營(yíng)者共同面臨的很大的挑戰(zhàn)?？傮w上看，全國(guó)銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)從事合作金融監(jiān)管的干部，80％是操作型的，只有極少數(shù)監(jiān)管干部是既掌握了新的理念，又掌握了操作技能，是比較合格的，還有相當(dāng)比例的監(jiān)管干部不能勝任監(jiān)管工作。不提高監(jiān)管者的素質(zhì)，就無(wú)法加強(qiáng)對(duì)被監(jiān)管者的監(jiān)管。

對(duì)于監(jiān)管者和經(jīng)營(yíng)者來(lái)說(shuō)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)是當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期的主題。首先，要加強(qiáng)專業(yè)培訓(xùn)。要請(qǐng)現(xiàn)代金融和金融監(jiān)管的專家，先編寫培訓(xùn)教材，再在全系統(tǒng)培訓(xùn)，先培訓(xùn)監(jiān)管人員，高管人員，再培訓(xùn)員工。其次，要加強(qiáng)以會(huì)代訓(xùn)。每開(kāi)一次會(huì)，都要進(jìn)行不少于三分之一時(shí)間的培訓(xùn)，通過(guò)培訓(xùn)，掌握最新的金融政策，最先進(jìn)的金融理論，最好的工作方法。第三，要加強(qiáng)學(xué)習(xí)型團(tuán)隊(duì)建設(shè)。要建立激勵(lì)和約束機(jī)制，促進(jìn)每一位監(jiān)管者和經(jīng)營(yíng)者都要在實(shí)踐中勤于思考，勤于學(xué)習(xí)，勤于積累，構(gòu)造學(xué)習(xí)型的團(tuán)隊(duì)，思考型的團(tuán)隊(duì)，以提高人員素質(zhì)促進(jìn)金融發(fā)展。

加快改革與規(guī)范改革的矛盾

農(nóng)村信用社改革只要圍繞改革中心，規(guī)范運(yùn)作，就會(huì)穩(wěn)健發(fā)展。如果不切實(shí)際地加快改革，就會(huì)偏離改革的軌道而得不償失，但是，如果放慢改革的速度，又會(huì)錯(cuò)失良機(jī)。當(dāng)前，全國(guó)參與農(nóng)信社改革擴(kuò)大試點(diǎn)的有21個(gè)省市，改革正在向縱深推進(jìn)，但有部分省份相對(duì)落后，因而許多地方就急于趕進(jìn)度，想加快改革步伐。如果不加快改革，盡早發(fā)行和兌付票據(jù)，農(nóng)村信用社就會(huì)造成很大的資金損失。但一味地趕進(jìn)度，那改革的質(zhì)量得不到保證，改革的行為就難以規(guī)范。如增資擴(kuò)股，如果搞存款化股金，以存轉(zhuǎn)股，以貸轉(zhuǎn)股，甚至是以債轉(zhuǎn)股，雖然可以在短時(shí)間內(nèi)達(dá)到股本金的要求，達(dá)到票據(jù)發(fā)行的條件，但會(huì)成為農(nóng)村金融新的風(fēng)險(xiǎn)隱患。一旦農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)虧損需要股金來(lái)承擔(dān)，那農(nóng)村信用社就等于把農(nóng)民“套牢”，就會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到存款人和地方政府，農(nóng)村信用社就會(huì)失信于民，進(jìn)而難以長(zhǎng)久立足。

金融機(jī)構(gòu)的資本金管理實(shí)行的是準(zhǔn)入制，有兩個(gè)階段，一是募股計(jì)劃的審批階段，第二是所募股金的確認(rèn)階段，經(jīng)批復(fù)后才能成為合法的資本金。農(nóng)村信用社的募股以及其他改革行為都應(yīng)納入政策框架內(nèi)予以規(guī)范，才能免除后患，使改革工作按設(shè)計(jì)的軌道穩(wěn)步推進(jìn)。所以說(shuō)既要加快改革，更要規(guī)范改革，不能急功近利，否則會(huì)前功盡棄。但也不能因?yàn)橐?guī)范而放慢改革，改革必須加快，不能再等。因此既要加快改革，又必須保證質(zhì)量，兩者缺一不可，在規(guī)范改革，保證質(zhì)量的前提下加快改革。惟有如此，改革才會(huì)成功。

在農(nóng)村信用社改革進(jìn)入關(guān)鍵時(shí)期，筆者提出當(dāng)前農(nóng)村信用社監(jiān)管和經(jīng)營(yíng)工作面臨的十個(gè)新矛盾，旨在引起各級(jí)政府、監(jiān)管部門及農(nóng)村信用社的高度重視。唯物辯證法告訴我們，任何事物的內(nèi)部都是矛盾的，社會(huì)是在矛盾中不斷發(fā)展和前進(jìn)的。在農(nóng)村信用社改革中不可能不出現(xiàn)矛盾，只要我們認(rèn)識(shí)矛盾，正視矛盾，解決矛盾，才能推動(dòng)農(nóng)村信用社更快、更好地向前發(fā)展。

(作者系安徽銀監(jiān)局局長(zhǎng))