[摘要] 近年來，跨國公司在華投資設立研發(fā)（RD）中心逐漸增多，其原因是多方面的，這將對中國的經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生積極影響。

[關鍵詞] 跨國公司；研究與開發(fā)（RD）；本地化；影響

[中圖分類號] F276.7 [文獻標識碼] A [文章編號] 1007-1962（2004）21-0023-02

一、在華跨國公司RD活動本地化的現(xiàn)狀特點

RD是跨國公司形成核心競爭力的源泉之一。20世紀80年代初期以前，為了防止創(chuàng)新技術的外溢，跨國公司的RD活動，特別是那些基礎性、高科技的研究活動大都集中在公司總部或母國進行。然而，80年代后期以來，跨國公司為了充分利用不同東道國在人才、科技實力以及科研基礎設施上的比較優(yōu)勢，在全球范圍內(nèi)有組織地安排科研機構，以從事新技術、新產(chǎn)品的開發(fā)，從而促使跨國公司的RD活動出現(xiàn)了國際化、全球化趨勢。

作為引進外資大國，自1994年開始，跨國公司就開始在中國設立研究與開發(fā)機構，到2002年年末跨國公司在華設立的研發(fā)中心約有400余家，累計投入研發(fā)金額近30億美元。目前外商在我國投資設立的研發(fā)中心呈現(xiàn)出以下幾個特點：

1.從空間分布來看，跨國公司投資研發(fā)中心分布比較集中，主要設在科研實力比較強、知識資源的密集程度較高以及外商投資集中的省市，如廣東、北京、上海、江蘇、天津等省市。

2.從組織形式來看，以非獨立法人形式和內(nèi)部研發(fā)部門形式的研發(fā)中心為主?？鐕就顿Y研發(fā)中心可以分為獨立法人和非獨立法人兩大類研發(fā)中心。其中非獨立法人研發(fā)中心設立程序相對簡單，而且屬于非獨立核算單位，無論在財務還是管理上都相對于獨立法人研發(fā)中心易于管理和控制，其研發(fā)成果也便于盡快商業(yè)化。因此，外商普遍傾向于設立非獨立法人形式的研發(fā)中心。

3.從研發(fā)的內(nèi)容來看，主要是以產(chǎn)品應用技術的研發(fā)為主。一般跨國公司進行研究開發(fā)主要分為兩個階段：一是產(chǎn)業(yè)科技基礎階段，研究重點是產(chǎn)業(yè)共性技術，其開發(fā)周期長、資金投入大；二是具體產(chǎn)品研發(fā)階段，主要針對特定的市場需求研究開發(fā)適用性產(chǎn)品，其投入適中，研發(fā)成果商業(yè)化迅速。相應的，研發(fā)中心研究開發(fā)的技術分為三個層次：核心技術、共性關鍵技術、產(chǎn)品應用技術。目前跨國公司在華設立的研發(fā)中心主要是以產(chǎn)品應用技術研究為主。

4.從分布行業(yè)來看，主要集中在技術密集型行業(yè)。目前跨國公司在華設立的研發(fā)中心主要集中在電子及通訊設備制造業(yè)、交通運輸設備制造業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)，化學原料及化學品制造業(yè)等技術密集型行業(yè)。

二、在華跨國公司RD活動本地化的主要原因

1.跨國公司RD活動的本地化是跨國公司實現(xiàn)其全球化戰(zhàn)略目標的重要舉措。

近年來，中國經(jīng)濟的持續(xù)高速增長和改革開放的不斷深化，使中國市場的戰(zhàn)略地位在全球凸現(xiàn)，跨國公司開始對華進行戰(zhàn)略性投資。一些跨國公司在歐、美已有研究開發(fā)基地，為實現(xiàn)研究開發(fā)的國際化，常將亞洲的基地設在具有極大市場潛力的中國，并通過這一方式，實現(xiàn)國外技術的漢化與中國技術的國際化。因此在華投資設立研發(fā)中心，是跨國公司實現(xiàn)其全球化戰(zhàn)略目標的重要舉措。

2.充分地利用我國的現(xiàn)有人才和研發(fā)資源。

我國擁有豐富而又廉價的人才資源，而且擁有大量的研究機構。目前中國已經(jīng)是一個現(xiàn)成的巨大的人才庫。據(jù)中國科技部相關統(tǒng)計，到2002年年末，我國擁有各種研究機構25000多個，科技活動人員總數(shù)達到322.2萬人，其中科學家和工程師217.2萬人，占科技活動人員總數(shù)的67.4%，科技活動人員中RD活動人員所占比重達到32.1%，RD活動人員中科學家和工程師所占比重為78.3%。在華跨國公司的RD機構可以憑借豐厚的薪金待遇、先進科研條件和人性化管理從國內(nèi)某些科研機構中吸收和挖走大量的人才。這樣，可增強它們的研發(fā)實力，降低研發(fā)成本，開發(fā)中國乃至世界需要的高新技術，增強跨國公司在技術上的壟斷優(yōu)勢和競爭優(yōu)勢。

3.中國政府的鼓勵政策。

從1996年6月，北京市政府出臺我國第一個專門針對跨國公司RD機構的地方性規(guī)章《北京市鼓勵在京設立科研開發(fā)機構的暫行規(guī)定》以來，我國政府相繼出臺一系列鼓勵外商在境內(nèi)投資設立研發(fā)機構的政策。總體上這些政策包括以下規(guī)定：（1）投資總額內(nèi)進口自用設備及其配套的技術、配件、備件（不包括《外商技資項目不予免稅的進口商品目錄》中的商品和船舶、飛機、特種車輛、施工機械），且限于不構成生產(chǎn)規(guī)模的實驗室或中試范圍的，免征進口關稅和進口環(huán)節(jié)稅；（2）利用自有資金進行技術改造，按照《海關總署關于進一步鼓勵外商投資有關進口稅收政策的通知》[署稅（1999）791號]的規(guī)定，在原批準的經(jīng)營范圍內(nèi)進口符合前條條件的自用設備及其配套的技術、配件、備件，免征進口關稅及進口環(huán)節(jié)稅；（3）自行研發(fā)技術的轉讓收入免征營業(yè)稅；（4）技術開發(fā)費比上年增長10%以上（含10%）的，經(jīng)稅務機關批準，可再按技術開發(fā)費實際發(fā)生額的50%抵扣當年度的應納稅所得額。這些政策規(guī)定大大促進了跨國公司在華研發(fā)的投資活動。

三、RD活動本地化的影響

跨國公司在華進行RD技資活動，盡管有可能造成國內(nèi)科研機構特別是國有科研單位人才的流失，但是，總體上看，對中國經(jīng)濟發(fā)展將起到了積極推動作用，主要表現(xiàn)以下幾個方面：

1.外商在中國投資設立研發(fā)中心有利于提高中國的整體技術水平，縮短中國由消化吸收成熟技術向研究開發(fā)先進技術的進程，加速中國產(chǎn)業(yè)結構升級的進程。在華跨國公司RD投資活動客觀上對我國技術的進步和產(chǎn)業(yè)結構的升級產(chǎn)生深遠的影響，這主要通過技術在產(chǎn)業(yè)內(nèi)溢出效益和產(chǎn)業(yè)間溢出效益來體現(xiàn)。這樣，通過產(chǎn)業(yè)的前向拉動，跨國公司促進了國內(nèi)企業(yè)的技術發(fā)展。在另一方面，跨國公司依靠先進技術開發(fā)出來的產(chǎn)品被國內(nèi)企業(yè)購買去了之后會對國內(nèi)企業(yè)產(chǎn)生后向推動作用，進而促進他們的技術進步。

2.外商在華設立的研發(fā)機構形成了中國科技人才的重要培養(yǎng)基地。大型跨國公司設立的研發(fā)中心一般能夠提供較好的科研環(huán)境條件，在這里，國內(nèi)、外的人才不斷被聚集，并被繼續(xù)培養(yǎng)成高級人才。從長遠來看，這些研發(fā)中心中將儲備了大量適應市場經(jīng)濟要求、擁有較高研發(fā)水平和研發(fā)能力的科技人才，為“科技興國”戰(zhàn)略的實施提供了有利的人才支持。

3.外商在華的RD投資活動有利于我們學習先進的研究開發(fā)管理經(jīng)驗，改變粗放型管理模式?？鐕镜难邪l(fā)工作以市場為核心，注重產(chǎn)品質(zhì)量、注重研發(fā)工作效率等原則和具體執(zhí)行方式直接影響中國的企業(yè)管理者和研發(fā)工作人員，為中國的新興企業(yè)、科研機構在RD管理方面提供了有益的經(jīng)驗，對中國企業(yè)研發(fā)管理水平的提高具有重要意義。

4.隨著全球經(jīng)濟結構的調(diào)整，中國經(jīng)濟形式的穩(wěn)定向好，投資環(huán)境的日益完善，越來越多的跨國公司將地區(qū)總部、全球研發(fā)中心遷至中國，這些研發(fā)中心的技術開發(fā)重心逐漸向基礎技術研究過渡，同時應用型技術的研究地域?qū)ο笠膊辉傧抻谥袊袌?，而是面向亞太地區(qū)，乃至全球。這不僅有利于提高我國利用外資的質(zhì)量，而且還能帶動國內(nèi)相關配套產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，提高了中國參與國際分工的地位，改善了中國出口商品結構。

5.外商投資設立研發(fā)中心所開發(fā)的應用型技術商業(yè)程度化形成的產(chǎn)品，極大地滿足了中國消費者日益多樣化的需求，同時促進了市場競爭，加快了中國市場經(jīng)濟制度的構建和完善。

隨著對外開放進程的進一步推進，中國對于外資進入的市場限制越來越少，技術人員的國內(nèi)、國際交流手續(xù)也越來越簡化，以及各級政府部門都非常重視鼓勵跨國公司投資研發(fā)中心政策的落實，全球產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整等等有利因素，我們可以預見，外商在中國設立的研發(fā)中心數(shù)量將日益增加，規(guī)模將逐步擴大，水平將不斷提升。

參考文獻

[1] 歐陽斌：《跨國公司RD全球化背景下的世界技術流動》，《經(jīng)濟前沿》2001年第4期，第27—29頁。

[2] 中華人民共和國商務部：《2003’中國外商投資報告》。

（作者單位：北京理工大學管理與經(jīng)濟學院）