師　萍　巨拴科

我國正在提倡建立信用經(jīng)濟(jì)。美國出現(xiàn)的信用危機(jī)，不僅為我國政府政策制定者敲響了警鐘，而且也使得我們陜西省不得不重新思考在建立西部經(jīng)濟(jì)強(qiáng)省的過程中，信用體系的信用制度如何建立和實(shí)現(xiàn)的問題。陜西經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，信用領(lǐng)域存在的問題

陜西省幾乎每年都大規(guī)模舉行“招商引資”活動(dòng)，舉辦各種各樣的“洽談會(huì)”、“貿(mào)促會(huì)”。但是，“雷聲大、雨點(diǎn)小”，收效甚微。究其原因有多方面的因素，但誰都清楚，這與缺乏誠信、信用制度建設(shè)滯后、社會(huì)誠信失范不無關(guān)系。它不僅影響了陜西企業(yè)的形象，影響了整個(gè)陜西省的投資大環(huán)境，也影響了經(jīng)濟(jì)有效運(yùn)行和該省建立“西部經(jīng)濟(jì)強(qiáng)省”的步伐。

究其表現(xiàn)主要有三：

一、誠信這一經(jīng)濟(jì)有效運(yùn)行的基石尚未完全確立。信用是企業(yè)的無形資產(chǎn)，而整個(gè)社會(huì)的信用體系建設(shè)則是經(jīng)濟(jì)有效運(yùn)行的基石。社會(huì)信用制度和信用體系是市場經(jīng)濟(jì)體制和體系非常重要的組成部分。在陜西由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過程中，盡管各級政府出臺了一些加強(qiáng)社會(huì)信用體系建設(shè)的制度。但是，這些制度的供給還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足，充其量也只是為該省信用體系的建立提供了一個(gè)制度性的框架，社會(huì)信用體系的建設(shè)還兒乎是空白。例如，企業(yè)、個(gè)人信用檔案的信息體系還沒有建立起來；企業(yè)信用、個(gè)人信用的評估機(jī)構(gòu)還寥寥無幾，缺乏一個(gè)被社會(huì)認(rèn)可的、有權(quán)威的評估機(jī)構(gòu)；信用信息和評估信息還無從獲得；為個(gè)人服務(wù)的抵押、擔(dān)保的中介組織還未建立；為高新技術(shù)催化和發(fā)展服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)投資體系等還需要進(jìn)一步完善等?？梢哉f，迄今為止，陜西省的社會(huì)信用體系還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有建立起來，各地信用狀況堪憂，信用秩序混亂，還遠(yuǎn)不能適應(yīng)陜西經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。

二、政府在社會(huì)信用體系建設(shè)中的主導(dǎo)作用還不明顯。從社會(huì)信用體系的組織構(gòu)建來看，一個(gè)有效的社會(huì)信用體系應(yīng)當(dāng)包括政府信用、銀行信用、企業(yè)信用、個(gè)人信用四個(gè)層次的構(gòu)建。從政府信用來看，陜西還是典型的政府主導(dǎo)型的經(jīng)濟(jì)體制。單純依靠企業(yè)和個(gè)人來建立社會(huì)的信用體系，還是非常不現(xiàn)實(shí)的事情。政府在全社會(huì)信用體系中所應(yīng)起的作用，主要由兩個(gè)方面體現(xiàn)：一是加強(qiáng)信用的經(jīng)濟(jì)立法和實(shí)施工作。對實(shí)施欺騙、欺詐，欠賬不還，不講商業(yè)信譽(yù)者，要讓他受到法律的制裁，從“正式制度”上建立約束人們不誠信行為的機(jī)制，從而遏制欺詐和不誠信行為。而陜西信用狀況不佳，最突出的表現(xiàn)是有效的政策供給顯得不足。二是建立社會(huì)信用評估體系、對企業(yè)和個(gè)人的信用狀況進(jìn)行評價(jià)，從而建立企業(yè)和個(gè)人的信用歷史檔案。從陜西各地區(qū)的現(xiàn)實(shí)看，對企業(yè)和個(gè)人信用評估的工作，主要還是銀行等金融機(jī)構(gòu)在做，沒有一個(gè)統(tǒng)一的評估標(biāo)準(zhǔn)。信用數(shù)據(jù)的市場開放度低，缺乏企業(yè)和個(gè)人信息的正常獲取和檢索途徑，企業(yè)信用等級的建設(shè)幾乎是空白。

除此而外，從信用體系的內(nèi)容來看，一個(gè)有效的社會(huì)信用體系應(yīng)包括的內(nèi)容主要是：信用數(shù)據(jù)的開放和信用評估行業(yè)的發(fā)展；信用管理系列的立法和執(zhí)法，信用的規(guī)范和失信懲罰機(jī)制的建立和完善；政府對信用交易和信用管理行業(yè)的監(jiān)督和管理，以及信用管理民間機(jī)構(gòu)的建立；信用管理教育和研究的發(fā)展等等。政府應(yīng)該在這些方面有所作為，可以而且必須結(jié)合本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的具體情況，建立和完善一些適合地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的信用制度，扶持信用中介組織的建立和發(fā)展。這些，還都需要有政府的決策和制度安排，而陜西省政府在這一工作中的主導(dǎo)作用還不明顯。

三、全社會(huì)的誠信意識和對失信的懲罰機(jī)制還沒有形成。信用是一種有條件的信任。因此，誠信在很大程度上是靠社會(huì)各主體的信任和誠實(shí)的理念，是靠市場經(jīng)濟(jì)條件下的信用道德規(guī)范來維系的。這首先要求人人講信用，處處有誠信，使講誠信成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的一種基本公德，全社會(huì)都要樹立誠信意識和觀念。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)生活中出現(xiàn)的“不誠信”，究其原因是全社會(huì)的信用意識缺乏，沒有牢牢樹立依法經(jīng)營、以誠經(jīng)商的觀念。陜西要大發(fā)展，經(jīng)濟(jì)要起飛，誠信當(dāng)為先。但現(xiàn)實(shí)的情況是，由于某些經(jīng)濟(jì)主體誠信意識差，社會(huì)對失信行為又懲罰不嚴(yán)，失信成本低、收益高，失信行為往往得不到應(yīng)有的懲罰，缺乏有效的失信懲罰機(jī)制，造成社會(huì)誠信問題隨處可見，嚴(yán)重影響經(jīng)濟(jì)的有效

運(yùn)行。對當(dāng)前陜西省誠信建設(shè)的幾點(diǎn)建議

一、加強(qiáng)全社會(huì)的誠信道德教育。在現(xiàn)代漢語中，人們已經(jīng)廣泛使用“誠信”這一概念?，F(xiàn)代人對“誠信”一詞的使用，已經(jīng)不再基于“誠”超越層面的本體論意義，而是從規(guī)范層面取其“誠實(shí)守信”的基本意義。但是，細(xì)細(xì)推敲，“誠”與“信”的規(guī)范意義仍然有著不同的含義。“誠”更多地是指“內(nèi)心”，而“信”則更多地指“外信”；“誠”更多地是對行為主體的單向要求，而“信”則更多地是對社會(huì)群體提出的雙向或多向要求；“誠”更多地是對經(jīng)濟(jì)主體的道德描述，而“信”則是對經(jīng)濟(jì)主體的行為描述。要建設(shè)信用陜西，加強(qiáng)全社會(huì)的誠信道德教育是第一位的。要通過宣傳、教育，強(qiáng)化全民誠信意識和信用觀念。在當(dāng)前，結(jié)合美國出現(xiàn)安然、世通公司等事件進(jìn)行宣傳和教育，是一個(gè)很好的時(shí)機(jī)。

二、發(fā)揮政府主導(dǎo)作用，建立全社會(huì)信用體系。陜西省建立誠信社會(huì)、信用經(jīng)濟(jì)，在當(dāng)前一定要發(fā)揮政府的主導(dǎo)作用，建立全社會(huì)的信用體系。如陜西省完全可以建立一個(gè)商業(yè)性的信用信息網(wǎng)站，由政府牽頭，組織工商、銀行、稅務(wù)、質(zhì)檢等部門，將企業(yè)、個(gè)人信用具體化、數(shù)字化。這樣，企業(yè)的信用良莠可以一目了然，商家可按信用等級而歸類。國內(nèi)外的實(shí)踐告訴我們，“誠信”并不是一個(gè)看不見、摸不著的東西。相反，一個(gè)市場主體的信用度，完全可以在一個(gè)人們共同遵循的交易行為準(zhǔn)則的制約下，實(shí)現(xiàn)一定程度的規(guī)范化、類型化、等級化。一個(gè)地區(qū)信用體系的建立，完全可以對本地區(qū)的資源的優(yōu)化配置起積極作用，對經(jīng)濟(jì)的有效運(yùn)行起促進(jìn)作用，而信用體系的建立，一定要走信息化之路。

三、加強(qiáng)信用方面的立法和執(zhí)法，完善政府的信用監(jiān)督和管理體系。加強(qiáng)信用方面的立法和執(zhí)法，完善政府對信用交易和信用管理行業(yè)的監(jiān)督和管理，是一個(gè)社會(huì)有效率的信用體系的主要內(nèi)容。建立信用體系必須立法先行，以法律加以規(guī)范。立法的目的是創(chuàng)造一個(gè)信用開放和公平享有、使用信息的環(huán)境。立法包括多方面，如銀行信用方面的立法，非銀行信用方面的立法，規(guī)范商業(yè)信用和消費(fèi)者信用行為的立法，規(guī)范商業(yè)授信行為的立法，規(guī)范信用中介服務(wù)行業(yè)行為的立法等等。除此之外，政府還要逐步建立起覆蓋全社會(huì)的、嚴(yán)格的信用監(jiān)督、獎(jiǎng)懲機(jī)制，扶植并監(jiān)督信用行業(yè)的規(guī)范發(fā)展，對與信用活動(dòng)有關(guān)的專業(yè)服務(wù)領(lǐng)域的機(jī)構(gòu)人員也必須加強(qiáng)監(jiān)督管理。除此而外，隨著信用事業(yè)的擴(kuò)大，貨幣作為支付手段的職能在擴(kuò)大。因此，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)必然是一個(gè)信用經(jīng)濟(jì)。沒有法制的社會(huì)必然是一個(gè)失敗的社會(huì)。陜西正處在由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)過渡的階段，與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的各種法律、制度和體系的建立、完善，是一項(xiàng)長期的艱巨任務(wù)。

四、重在建立企業(yè)信用體系。社會(huì)信用體系通常是由政府信用、企業(yè)信用、個(gè)人信用組成的。在市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，企業(yè)信用被視為經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)和基石，也是企業(yè)的商業(yè)生命和立業(yè)之本。從目前國內(nèi)外出現(xiàn)的信用危機(jī)看，大量的是針對企業(yè)而言的，如美國的安然事件、世界通信公司事件，我國的銀廣夏、麥科特事件等。因此，構(gòu)建企業(yè)信用應(yīng)從兩個(gè)方面著手。就企業(yè)本身來說，企業(yè)內(nèi)部應(yīng)設(shè)立專門進(jìn)行內(nèi)部信用管理的部門、機(jī)構(gòu)和人員，形成有效的企業(yè)內(nèi)部信用管理體系。從企業(yè)的外部環(huán)境來說，應(yīng)掃除各種企業(yè)市場準(zhǔn)入的障礙，允許企業(yè)自主進(jìn)入金融市場，自主選擇信用形式；實(shí)施鼓勵(lì)企業(yè)到市場上進(jìn)行直接信用活動(dòng)的政策，引導(dǎo)和促進(jìn)企業(yè)利用商業(yè)信用解決短期融資問題；推動(dòng)企業(yè)債券市場的發(fā)展。充分發(fā)揮利率機(jī)制，理順企業(yè)信用中的風(fēng)險(xiǎn)與：墳益關(guān)系，創(chuàng)造良好的企業(yè)外部信用環(huán)境。并重點(diǎn)宣傳、促使全社會(huì)信用意識的形成，讓失信者寸步難行。在社會(huì)信用體系的構(gòu)架中，顯然，企業(yè)信用是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最基本的信用層次和表現(xiàn)形式。因此，整個(gè)社會(huì)信用體系的構(gòu)建，重點(diǎn)在企業(yè)。在這方面，陜西有關(guān)部門應(yīng)特別有所重視。

五、大力發(fā)展各種中介組織，充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的作用。在整個(gè)社會(huì)信用體系的建設(shè)中，還要重視通過大力發(fā)展各種中介組織來建立社會(huì)信用體系，包括信用評價(jià)體系、信用擔(dān)保體系、信用服務(wù)體系，又要積極促進(jìn)信用中介服務(wù)行業(yè)的市場化進(jìn)程。信用信息市場化是建設(shè)信用體系的必由之路。在建立陜西省信用服務(wù)行業(yè)的過程中，也應(yīng)適時(shí)成立信用評估和信用信息管理業(yè)協(xié)會(huì)，規(guī)劃從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及行業(yè)的各種規(guī)章制度，開展信用管理與信用評估方法研究，提出立法建議或接受委托研究立法，提出有關(guān)信用管理法律草案，協(xié)調(diào)行業(yè)與政府各方面的關(guān)系，促使信用中介機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。

歷史經(jīng)濟(jì)告訴我們，在建立西部經(jīng)濟(jì)強(qiáng)省的過程中，不僅仍然需要大力發(fā)展商品貨幣關(guān)系，建立和完善社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制，更重要的是在建立陜西經(jīng)濟(jì)發(fā)展的模式和程序上，要重視信用和信用制度的建立和完善。如果我們在實(shí)施西部大開發(fā)的戰(zhàn)略中，沒有充分注意和深刻領(lǐng)會(huì)整個(gè)陜西省信用發(fā)展的現(xiàn)狀和社會(huì)誠信建設(shè)的必要性和重要性，不可避免地造成了社會(huì)誠信的缺失，那就會(huì)大大削弱和制約陜西經(jīng)濟(jì)發(fā)展的模式和步伐。

(作者單位：西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，陜西省科技廳政策處)