摘 要：隨著信息技術的迅猛發(fā)展，特別是互聯(lián)網(wǎng)、移動通信、大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能等技術的廣泛應用，數(shù)字經(jīng)濟已成為推動全球經(jīng)濟發(fā)展的新引擎。它不僅重構了傳統(tǒng)經(jīng)濟模式，還催生了大量新業(yè)態(tài)和新模式，深刻改變了人們的生產(chǎn)生活方式。本文通過對數(shù)字經(jīng)濟特征的分析，揭示了數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展對企業(yè)信用風險管理帶來的新挑戰(zhàn)，進而提出了一系列適應數(shù)字經(jīng)濟時代的企業(yè)信用風險防范措施。

關鍵詞：數(shù)字經(jīng)濟；企業(yè)信用風險；信用風險管理

2023年，我國數(shù)字經(jīng)濟規(guī)模達到了55萬億元以上，占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比例超過40%，彰顯了數(shù)字經(jīng)濟在我國經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展中的引領作用。截至2024年3月底，10個國家數(shù)據(jù)中心集群的算力總規(guī)模已超過146萬標準機架，整體上架率達到了62.72%，相較于2022年提升了4個百分點。隨著國家數(shù)據(jù)中心集群規(guī)模的不斷擴大和綠色能源使用的逐步普及，我國在數(shù)字經(jīng)濟基礎設施建設方面取得了顯著成效，為數(shù)字經(jīng)濟的持續(xù)健康發(fā)展奠定了堅實的基礎。

一、數(shù)字經(jīng)濟及其特點

數(shù)字經(jīng)濟的核心在于利用數(shù)字技術和互聯(lián)網(wǎng)平臺進行生產(chǎn)、交易和服務。數(shù)字經(jīng)濟不僅極大地提高了生產(chǎn)力，促進了經(jīng)濟增長，還極大地改善了人們的生活質(zhì)量。在全球化背景下，數(shù)字經(jīng)濟更是成為連接世界各地市場和消費者的重要橋梁，推動了全球經(jīng)濟一體化進程。

（一）數(shù)字經(jīng)濟的概念

數(shù)字經(jīng)濟是指一種以現(xiàn)代信息技術為基礎，通過數(shù)字化的知識和信息作為關鍵生產(chǎn)要素，利用互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)、人工智能等技術手段進行生產(chǎn)、分配、交換和消費的新型經(jīng)濟形態(tài)[1]。它不僅包括了信息技術產(chǎn)業(yè)本身，還涵蓋了所有行業(yè)中信息化應用的部分，如電子商務、數(shù)字金融、智能制造、在線教育、遠程醫(yī)療等。

（二）數(shù)字經(jīng)濟的特點

數(shù)字經(jīng)濟以其獨特性，改變了傳統(tǒng)的商業(yè)模式和社會生活方式，主要特點如下：第一，數(shù)字化。數(shù)字化是數(shù)字經(jīng)濟的核心。數(shù)字經(jīng)濟的發(fā)展使得生產(chǎn)和消費過程高度數(shù)字化，數(shù)據(jù)成為新的生產(chǎn)要素。通過將現(xiàn)實世界的信息轉(zhuǎn)化為數(shù)字形式，信息可以快速、高效地存儲、處理和傳輸。這不僅極大地提高了信息處理的速度和準確性，而且降低了信息處理的成本，使得數(shù)據(jù)成為新的生產(chǎn)要素。第二，網(wǎng)絡化?；ヂ?lián)網(wǎng)技術的發(fā)展使得萬物互聯(lián)成為可能。不同行業(yè)之間發(fā)生深度交融。例如，互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)制造業(yè)相結合，產(chǎn)生了智能制造；金融業(yè)與信息技術相融合，催生了金融科技?？缃缛诤喜粌H創(chuàng)造了新的業(yè)態(tài)，還促進了傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級。這種網(wǎng)絡化的特性不僅使得遠程協(xié)作變得容易，還促進了社會資源的有效配置。第三，智能化。人工智能技術的應用，使得機器能夠模仿人類智能進行學習、推理、感知和決策。智能化的應用使得生產(chǎn)和服務變得更加靈活和高效。例如，智能機器人在制造業(yè)中的應用，能夠自動調(diào)整生產(chǎn)線以適應不同的生產(chǎn)需求，減少了人為錯誤，提升了產(chǎn)品質(zhì)量。第四，平臺化。平臺經(jīng)濟是數(shù)字經(jīng)濟的重要組成部分。平臺型企業(yè)通過搭建線上平臺，連接供需雙方，形成了以平臺為中心的新型商業(yè)模式。這種模式不僅降低了交易成本，還促進了信息的透明化，提高了市場效率。例如，共享經(jīng)濟平臺通過匹配閑置資源的所有者與需求者，使得資源得到更充分的利用。第五，共享化。數(shù)字經(jīng)濟促進了資源的共享。無論是物質(zhì)資源還是非物質(zhì)資源，都可以通過網(wǎng)絡平臺實現(xiàn)共享。資源共享成為常態(tài)，共享經(jīng)濟不僅提高了資源利用率，還降低了個人和企業(yè)的成本負擔。例如，共享單車、共享汽車等服務，讓人們在不需要擁有車輛的情況下也能享受出行便利。第六，個性化。借助大數(shù)據(jù)分析，企業(yè)可以更好地理解消費者的需求，并提供個性化的服務和產(chǎn)品。這種個性化的服務不僅提升了用戶體驗，還增強了用戶的忠誠度。例如，電商平臺根據(jù)用戶的瀏覽記錄和購買習慣推薦商品，使得購物過程更加便捷和貼心。第七，跨界融合。數(shù)字經(jīng)濟打破了傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的邊界，促使不同行業(yè)之間發(fā)生深度交融。例如，互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)制造業(yè)相結合，產(chǎn)生了智能制造；金融業(yè)與信息技術相融合，催生了金融科技。跨界融合不僅創(chuàng)造了新的業(yè)態(tài)，還促進了傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級。

二、數(shù)字經(jīng)濟背景下企業(yè)信用風險的新變化

（一）信息透明度與信息不對稱

在數(shù)字經(jīng)濟時代，信息傳播的速度和范圍都得到了極大的提升，然而，這也帶來了新的信息不對稱問題[2]。一方面，企業(yè)可以利用大數(shù)據(jù)分析技術來獲取更多關于客戶的信用信息，從而提高信用評估的準確度。另一方面，網(wǎng)絡的匿名性和虛擬性使得部分企業(yè)或個人有可能利用技術手段掩蓋真實信息，造成信息透明度降低。例如，網(wǎng)絡詐騙、虛假廣告、惡意評價等現(xiàn)象時有發(fā)生，這使得企業(yè)難以準確判斷交易對象的真實信用狀況，從而增加了信用風險。

（二）信用欺詐手段的多樣化

隨著信息技術的進步，信用欺詐的形式也變得更加多樣化。除了傳統(tǒng)的違約行為外，現(xiàn)在還出現(xiàn)了利用數(shù)字技術實施的新型欺詐手段，如假冒網(wǎng)站、釣魚郵件、黑客攻擊等。這些手段往往具有隱蔽性強、傳播速度快等特點，給企業(yè)的信用風險管理帶來了新的挑戰(zhàn)。特別是中小企業(yè)，由于缺乏足夠的信息安全防護措施和技術支持，更容易成為此類欺詐行為的目標。此外，技術更新?lián)Q代迅速，企業(yè)需要不斷投資升級現(xiàn)有系統(tǒng)，以維持競爭力，這也給企業(yè)帶來了額外的財務壓力。

（三）跨境交易風險的增加

數(shù)字經(jīng)濟的全球化趨勢使得跨境交易變得越來越普遍?？缇畴娮由虅湛焖侔l(fā)展，不同國家和地區(qū)之間的法律環(huán)境、文化差異以及匯率波動等因素，都會給跨境交易帶來不確定性。尤其是在國際貿(mào)易摩擦頻發(fā)的背景下，企業(yè)面臨著更高的信用風險。例如，某些國家可能因為政治原因突然改變貿(mào)易政策，導致企業(yè)已經(jīng)簽署的合同無法正常履行；或者由于國際制裁，使得原本正常的商業(yè)活動受到阻礙。

（四）供應鏈復雜性提升

數(shù)字經(jīng)濟背景下，供應鏈管理變得更為復雜。企業(yè)不再局限于本地市場，而是需要在全球范圍內(nèi)尋找最佳供應商和服務商。這不僅延長了供應鏈的長度，還增加了供應鏈中的節(jié)點數(shù)量。每一個新增加的節(jié)點都可能成為信用風險的來源。例如，某個供應商的資金鏈斷裂可能導致整個供應鏈中斷，影響企業(yè)的正常運營。

（五）消費者信任危機

隨著個人信息泄露事件的頻繁發(fā)生，消費者對企業(yè)的信任度逐漸下降。一旦發(fā)生數(shù)據(jù)泄露事故，不僅會對企業(yè)的聲譽造成負面影響，還會導致客戶流失，甚至面臨法律訴訟的風險。此外，社交媒體的普及使得負面信息傳播速度加快，企業(yè)需要時刻關注公眾輿論，及時處理危機公關事件，否則可能面臨嚴重的信用危機。

（六）技術依賴性增強

在數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中，企業(yè)越來越依賴于信息技術和數(shù)據(jù)驅(qū)動的決策模式。然而，技術系統(tǒng)的脆弱性不容忽視。一旦遭遇系統(tǒng)故障、軟件漏洞等問題，可能會導致企業(yè)無法正常運營，甚至影響到與客戶的交易。此外，技術更新?lián)Q代迅速，企業(yè)需要不斷投資升級現(xiàn)有系統(tǒng)，以維持競爭力，這也給企業(yè)帶來了額外的財務壓力。

（七）監(jiān)管環(huán)境的變化

數(shù)字經(jīng)濟的發(fā)展促使各國政府加強對數(shù)據(jù)隱私、網(wǎng)絡安全等方面的立法。企業(yè)不僅要遵守原有的商業(yè)法律法規(guī)，還需密切關注新興領域的監(jiān)管動向。例如，歐盟的《通用數(shù)據(jù)保護條例》（GDPR）就對企業(yè)處理個人信息的方式提出了嚴格要求，違反規(guī)定將面臨高額罰款。因此，企業(yè)需要投入更多資源來確保合規(guī)性，以避免因違反法律法規(guī)而引發(fā)的信用風險。

三、數(shù)字經(jīng)濟背景下企業(yè)信用風險防范的對策

數(shù)字經(jīng)濟的發(fā)展既為企業(yè)帶來了廣闊的發(fā)展空間，也對其信用風險管理提出了更高要求。通過采取以下措施，企業(yè)可以在復雜多變的市場環(huán)境中有效防范信用風險，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（一）加強信息技術安全建設

第一，加強數(shù)據(jù)加密與保護。構建完善的數(shù)據(jù)安全體系，加強對個人信息和商業(yè)秘密的保護，建立健全數(shù)據(jù)加密、備份和恢復機制。采用先進的加密技術保護敏感數(shù)據(jù)，防止未經(jīng)授權的訪問和數(shù)據(jù)泄露。企業(yè)應定期更新加密算法，并實施嚴格的數(shù)據(jù)訪問控制機制。第二，構建系統(tǒng)安全防護體系。提高數(shù)據(jù)分析能力，運用大數(shù)據(jù)分析工具，實時監(jiān)測網(wǎng)絡流量和交易數(shù)據(jù)，識別異常行為。及時發(fā)現(xiàn)潛在風險。構建多層次的安全防護體系，包括防火墻、入侵檢測系統(tǒng)、反病毒軟件等，以防御外部攻擊。同時，定期進行系統(tǒng)安全審計，查找并修補系統(tǒng)漏洞。第三，制定災難恢復計劃。制定詳盡的災難恢復計劃，定期對重要數(shù)據(jù)進行備份，并將其存儲在安全可靠的環(huán)境中。將備份數(shù)據(jù)存放在與主數(shù)據(jù)中心物理隔離的位置，以防本地災難發(fā)生時導致數(shù)據(jù)丟失。異地存儲還可以選擇云存儲服務，利用多區(qū)域冗余機制提高數(shù)據(jù)的可用性。制定詳細的應急響應計劃，明確在發(fā)生緊急情況時的職責分工和處理步驟，確保在遭受技術故障或自然災害時能夠迅速恢復業(yè)務運營。

（二）優(yōu)化信用管理體系

第一，建立信用評估模型。結合大數(shù)據(jù)分析技術，建立一套全面、動態(tài)的信用評估體系[3]。該模型應涵蓋財務健康度、市場信譽、歷史交易記錄等多個維度，以便更準確地評估交易對手的信用水平。第二，實施差異化授信策略。科學制定企業(yè)的信用政策，根據(jù)不同客戶的風險等級，采取差異化的授信政策。對于高風險客戶，可適當提高保證金比例或縮短賬期，以降低資金占用風險。第三，強化合同管理。通過區(qū)塊鏈技術實現(xiàn)合同電子化管理，確保合同條款的透明度和不可篡改性。同時，加強對合同履行過程的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)并處理違約行為，確保各方權益得到有效保障。

（三）深化數(shù)據(jù)應用與分析

第一，構建數(shù)據(jù)庫。整合企業(yè)內(nèi)外部數(shù)據(jù)資源，構建統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫，便于進行集中管理與分析。數(shù)據(jù)庫應包含財務數(shù)據(jù)、市場信息、客戶反饋等內(nèi)容，為企業(yè)信用決策提供支持。利用大數(shù)據(jù)挖掘技術，分析交易伙伴的行為模式、消費習慣等信息，預測其未來的信用表現(xiàn)。通過實時監(jiān)控市場動態(tài)，及時調(diào)整信用政策，規(guī)避潛在風險。第二，應用大數(shù)據(jù)分析。積極探索并應用金融科技工具，如區(qū)塊鏈、人工智能等，提高信用風險管理的效率與精度。這些技術可以幫助企業(yè)更有效地追蹤資金流向，監(jiān)控交易過程，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險。利用專業(yè)的信用評估機構提供的服務，獲取更為客觀公正的信用報告。這有助于企業(yè)更全面地了解交易對手的情況，做出合理的信用決策。第三，實施智能預警系統(tǒng)。開發(fā)智能預警系統(tǒng)，實時監(jiān)測合作伙伴的信用狀況變化。一旦發(fā)現(xiàn)異常信號，立即啟動應急預案，采取相應措施減少損失。同時，加入相關行業(yè)協(xié)會，參與行業(yè)標準制定，共享信用信息。

（四）強化法律合規(guī)意識

第一，熟悉法律法規(guī)。企業(yè)應密切關注相關法律法規(guī)的變化，確保經(jīng)營活動符合各項規(guī)定。特別是在跨境交易中，要了解目標市場的法律環(huán)境，避免因不了解當?shù)胤啥l(fā)的信用糾紛。第二，加強內(nèi)部培訓。定期對員工進行法律合規(guī)、信用管理專業(yè)知識培訓，提升其風險防范意識的同時提高信用管理水平。通過具體案例分析等方式，加深員工對信用風險的認識，培養(yǎng)正確的商業(yè)道德觀，規(guī)范信用管理流程，有效控制企業(yè)面臨的信用風險。第三，建立合規(guī)審查機制。設立專門的合規(guī)審查部門，負責審查所有對外簽署的合同及協(xié)議。確保合同內(nèi)容合法合規(guī)，保護企業(yè)合法權益不受侵害，特別是信用銷售合同的審核。

（五）提升品牌與社會責任

第一，加強品牌建設。注重企業(yè)形象塑造，加強企業(yè)文化和品牌建設，通過誠信經(jīng)營增強消費者信任度，贏得市場認可，形成良好口碑，提升品牌形象。積極參與公益活動，履行社會責任，提高社會公眾的信任度。第二，構建良好客戶關系。建立完善的客戶服務機制，及時解決客戶投訴與建議。通過優(yōu)質(zhì)的售后服務，增強客戶的滿意度與忠誠度，增強客戶黏性，維持穩(wěn)定的合作關系，減少因服務不當引起的信用風險。第三，促進供應鏈合作。優(yōu)化供應鏈管理，選擇信譽良好、實力雄厚的合作伙伴，特別是與供應鏈上下游企業(yè)建立長期穩(wěn)定的合作關系，共同維護產(chǎn)業(yè)鏈的整體信用環(huán)境，抵御市場波動。通過簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議等方式，增進互信，實現(xiàn)互利共贏。

面對數(shù)字經(jīng)濟帶來的新挑戰(zhàn)，企業(yè)需要采取一系列綜合措施，從技術、管理、法律等多個層面入手，全面提升自身的信用風險防范能力。通過構建健全的風險管理體系，企業(yè)不僅能夠在復雜的市場環(huán)境中站穩(wěn)腳跟，還能抓住數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展帶來的機遇，實現(xiàn)可持續(xù)增長。

參考文獻：

[1]宋玉章，吳智勇，劉繼紅.數(shù)字經(jīng)濟背景下中小企業(yè)信用風險研究[J].遼寧經(jīng)濟職業(yè)技術學院.遼寧經(jīng)濟管理干部學院學報，2019（05）：1-3.

[2]巴曙松，何雅婷.數(shù)字經(jīng)濟背景下企業(yè)信用管理的數(shù)字化變革[J].征信，2023（09）：10-14.

[3]溫馨，王璐，劉嘉欣，馬銘澤，劉玥.數(shù)字經(jīng)濟時代中小微企業(yè)信用風險防范[J].中國外資，2023（01）：89-91.

基金項目：2023年度黑龍江省“優(yōu)秀青年教師基礎研究支持計劃”：數(shù)字經(jīng)濟對企業(yè)信用風險的影響機制研究（項目編號：YQJH2023003）

作者簡介：張永丹（1982—），女，碩士研究生，副教授，中級經(jīng)濟師，研究方向：信用風險管理、數(shù)字經(jīng)濟。劉曉宇（1984—），女，碩士研究生，副教授，研究方向：數(shù)字經(jīng)濟。胡海波（1976—），女，碩士研究生，講師，經(jīng)濟師，研究方向：企業(yè)風險管理。