[摘 要]推進(jìn)依法治企是國有企業(yè)適應(yīng)市場(chǎng)化、現(xiàn)代化、國際化發(fā)展需求，增強(qiáng)核心功能、提高核心競(jìng)爭力和發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力的必由之路。本文結(jié)合廣州珠江實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司依法治企的實(shí)踐，通過深度剖析企業(yè)自身存在的短板和問題，以制度建設(shè)為主線，以法律、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理一體化管理平臺(tái)建設(shè)為重點(diǎn)，有針對(duì)性地對(duì)基層國企推進(jìn)全面依法治企提出了建設(shè)性意見。

[關(guān)鍵詞]大型國有企業(yè)；依法治企；風(fēng)險(xiǎn)防范

一、引言

“國無法不治，民無法不立”。2014年10月23日，中國共產(chǎn)黨第十八屆中央委員會(huì)第四次全體會(huì)議通過《中共中央關(guān)于全面推進(jìn)依法治國若干重大問題的決定》，提出全面推進(jìn)依法治國，總目標(biāo)是建設(shè)中國特色社會(huì)主義法治體系，建設(shè)社會(huì)主義法治國家。這次會(huì)議在新中國法治史上具有里程碑意義，標(biāo)志著依法治國進(jìn)入了全面推進(jìn)的新階段。

習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào)：“在統(tǒng)籌推進(jìn)偉大斗爭、偉大工程、偉大事業(yè)、偉大夢(mèng)想的實(shí)踐中，在全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程上，我們要更加重視法治、厲行法治，更好發(fā)揮法治固根本、穩(wěn)預(yù)期、利長遠(yuǎn)的重要作用，堅(jiān)持依法應(yīng)對(duì)重大挑戰(zhàn)、抵御重大風(fēng)險(xiǎn)、克服重大阻力、解決重大矛盾?！?/p>

作為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家的主力軍，國有企業(yè)貫徹落實(shí)全面依法治國首要的就是要推進(jìn)依法治企。特別是在世界百年未有之大變局加速演進(jìn)，全球進(jìn)入新的動(dòng)蕩變革期的當(dāng)下，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭日益激烈以及“走出去”戰(zhàn)略的進(jìn)一步推進(jìn)，企業(yè)面臨的法律環(huán)境更加復(fù)雜，形勢(shì)更加多變。推進(jìn)依法治企已成為國有企業(yè)適應(yīng)市場(chǎng)化、現(xiàn)代化、國際化發(fā)展需求，增強(qiáng)核心功能、提高核心競(jìng)爭力和發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力的必由之路。

作為廣州市屬國企中唯一城市運(yùn)營全產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)、國有大型智慧城市運(yùn)營綜合服務(wù)集團(tuán)和城市更新國有土地整備平臺(tái)，近年來，廣州珠江實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司（簡稱“珠江實(shí)業(yè)集團(tuán)”）高度重視企業(yè)法治建設(shè)，通過學(xué)習(xí)領(lǐng)悟習(xí)近平法治思想，深刻認(rèn)識(shí)到推進(jìn)依法治企是落實(shí)全面依法治國戰(zhàn)略的重要組成部分，是推動(dòng)企業(yè)戰(zhàn)略升級(jí)和改革發(fā)展的重要保障。在此基礎(chǔ)上，通過深度剖析企業(yè)自身存在的短板和問題，以制度建設(shè)為主線，以法律、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理一體化管理平臺(tái)建設(shè)為重點(diǎn)，圍繞依法治企體系的構(gòu)建與實(shí)施展開探索，以期實(shí)現(xiàn)企業(yè)治理的法治化、規(guī)范化和科學(xué)化。

二、實(shí)施背景

（一）全面依法治企的重要意義

1.依法治企是堅(jiān)持和發(fā)展中國特色社會(huì)主義的本質(zhì)要求和重要保障

黨的二十大報(bào)告強(qiáng)調(diào)，堅(jiān)持全面依法治國，必須更好發(fā)揮法治固根本、穩(wěn)預(yù)期、利長遠(yuǎn)的保障作用。黨的二十屆三中全會(huì)強(qiáng)調(diào)，進(jìn)一步全面深化改革必須認(rèn)真貫徹落實(shí)堅(jiān)持以制度建設(shè)為主線、堅(jiān)持全面依法治國等重大原則。

國有企業(yè)要深刻認(rèn)識(shí)依法治企是實(shí)現(xiàn)企業(yè)治理體系和治理能力現(xiàn)代化的重要途徑，將其融入經(jīng)營管理各個(gè)環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮法治建設(shè)對(duì)企業(yè)改革發(fā)展的引領(lǐng)、規(guī)范、推動(dòng)和保障作用。

2.依法治企是企業(yè)防范化解各類經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的重要保障

當(dāng)前，國際形勢(shì)及市場(chǎng)環(huán)境更加復(fù)雜多變，國有企業(yè)面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等各類經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也愈加凸顯。

國有企業(yè)迫切需要進(jìn)一步加強(qiáng)法治建設(shè)，著力提升依法治企能力與水平，為應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展提供更加堅(jiān)強(qiáng)的法治保障。

（二）全面依法治企的必要性

黨的十八大以來，國有企業(yè)雖然在依法治企方面進(jìn)行了許多有益的探索，并取得了一定成效，但是還不同程度存在著法治意識(shí)淡薄、法治工作體系不健全、法律與業(yè)務(wù)結(jié)合不緊密等問題，這與企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展要求有著一定的差距。

1.法治工作體系不健全

部分國有企業(yè)仍然存在內(nèi)部管理權(quán)責(zé)不清、機(jī)制體制與公司發(fā)展速度不匹配等情況。特別是法治工作體系缺少組織體系和制度體系的保障，與合規(guī)體系、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系、內(nèi)控體系相互交叉重復(fù)，難以協(xié)調(diào)融合推進(jìn)，導(dǎo)致法治建設(shè)難以有效開展。

2.依法治企意識(shí)不夠強(qiáng)

部分國有企業(yè)仍存在著粗放管理的思維慣性，缺乏底線思維和系統(tǒng)管理思維，導(dǎo)致法治建設(shè)存在許多薄弱環(huán)節(jié)。甚至有些企業(yè)在面臨經(jīng)濟(jì)糾紛時(shí)，由于重視程度不夠，前期未做好應(yīng)訴準(zhǔn)備，導(dǎo)致開庭庭審時(shí)陷入被動(dòng)局面，損失自身合法權(quán)益。

3.法律與業(yè)務(wù)結(jié)合不緊密

一些國有企業(yè)的法律工作僅停留在事前合同審核與事后法律糾紛處置層面，很少能參與到企業(yè)重要決策、重大項(xiàng)目及日常經(jīng)營管理的全過程。一些法律審核的環(huán)節(jié)也沒有按照要求嵌入相應(yīng)的工作流程，使得企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層無法做到依法決策，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。

三、探索與實(shí)踐

以問題為導(dǎo)向，珠江實(shí)業(yè)集團(tuán)黨委經(jīng)過認(rèn)真調(diào)查研究，提出以“解放思想、守正創(chuàng)新、深化改革、競(jìng)標(biāo)爭先”為核心的依法治企思路，以制度建設(shè)為主線，持續(xù)推進(jìn)法律、合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控一體化管理平臺(tái)建設(shè)，構(gòu)建縱橫結(jié)合的依法治企體系，全面推動(dòng)業(yè)務(wù)工作與法治建設(shè)深度融合，助推企業(yè)加快實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

（一）加強(qiáng)制度建設(shè)，筑牢依法治企基石

制度是關(guān)系企業(yè)發(fā)展的根本性、全局性、穩(wěn)定性、長期性問題。

珠江實(shí)業(yè)集團(tuán)堅(jiān)持問題導(dǎo)向，不斷加強(qiáng)制度建設(shè)，“從根本到枝干，從枝干到樹葉”，分階段逐步提升，進(jìn)一步厘清職能權(quán)責(zé)邊界，明確工作責(zé)任，深入推進(jìn)集團(tuán)治理體系和治理能力現(xiàn)代化。

集團(tuán)在結(jié)合外部法律法規(guī)梳理公司制度管理體系時(shí)發(fā)現(xiàn)，存在著個(gè)別事項(xiàng)與上位法不匹配、職能權(quán)責(zé)不清晰、公司治理機(jī)制待完善、組織權(quán)責(zé)利不對(duì)等、制度管理待提升等問題。

針對(duì)上述問題，集團(tuán)全面推進(jìn)制度體系重構(gòu)和管理優(yōu)化升級(jí)，對(duì)部分制度做出了相應(yīng)的調(diào)整和完善：精簡優(yōu)化管理制度框架，理順總部和二級(jí)企業(yè)管理邊界，壓實(shí)經(jīng)營主體責(zé)任；優(yōu)化會(huì)議決策事項(xiàng)清單，精簡決策會(huì)議議題；規(guī)范全過程制度管理，構(gòu)建起“135”現(xiàn)代企業(yè)制度體系。

“1”是以章程為統(tǒng)領(lǐng)，建強(qiáng)法人治理體系。堅(jiān)持把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來，不斷優(yōu)化完善公司治理機(jī)制，全面落實(shí)黨建進(jìn)章程，切實(shí)做到黨委會(huì)定方針、理政策、把方向，董事會(huì)定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)理層謀經(jīng)營、抓落實(shí)、強(qiáng)管理。

“3”是明確三級(jí)制度框架。通過建立新制度體系三級(jí)框架，明確各級(jí)制度邏輯關(guān)系，分層分級(jí)管理，進(jìn)一步壓實(shí)經(jīng)營主體責(zé)任，提升管控效率，促進(jìn)整體制度管理，形成縱向分級(jí)、橫向耦合的制度管理長效機(jī)制。

“5”是建立五級(jí)會(huì)議支撐體系。全面優(yōu)化董事會(huì)、黨委會(huì)、行政辦公會(huì)三級(jí)決策會(huì)議制度和議事清單，建立集團(tuán)高層、中層兩級(jí)協(xié)調(diào)會(huì)議機(jī)制，進(jìn)一步理順黨委、董事會(huì)、經(jīng)理層等各治理主體的管理權(quán)責(zé)，達(dá)到職權(quán)分明。

（二）建設(shè)一體化管理平臺(tái)，提升依法治企能力

2021年10月17日，國務(wù)院國資委發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步深化法治央企建設(shè)的意見》，提出“探索構(gòu)建法律、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)同運(yùn)作機(jī)制，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，提高管理效能”。

2022年頒發(fā)的《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》提出，“應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際建立健全合規(guī)管理與法務(wù)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等協(xié)同運(yùn)作機(jī)制，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，避免交叉重復(fù)，提高管理效能?！?/p>

兩個(gè)文件的出臺(tái)，充分證明國資國企將法律、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理等諸多管控要素整合，形成“多位一體”的綜合性管控體系是非常有必要的。

為了科學(xué)、合理地界定四者的邊界和聯(lián)系，促進(jìn)“法律、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理”相互融合，形成一體化融合管理體系，集團(tuán)立足自身實(shí)際，對(duì)標(biāo)一流實(shí)踐，明確以法為制，以合規(guī)為底線，以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，以內(nèi)部控制為基礎(chǔ)，全面開啟一體化管理平臺(tái)建設(shè)，通過組織部門融合、頂層設(shè)計(jì)融合、工作流程融合、工作成果融合，實(shí)現(xiàn)了四個(gè)體系的整合聯(lián)動(dòng)，增進(jìn)了全面依法治企效能。

在部門職責(zé)方面，集團(tuán)在進(jìn)行組織架構(gòu)改革時(shí)，將法律服務(wù)、合規(guī)管理、內(nèi)控管理職能、全面風(fēng)險(xiǎn)管理整合到同一部門進(jìn)行管理，為體系融合提供了良好的組織條件。

在體系頂層設(shè)計(jì)方面，集團(tuán)在啟動(dòng)合規(guī)管理工作時(shí)，就明確構(gòu)建“四位一體”大風(fēng)控體系的工作思路，推進(jìn)與風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理、內(nèi)控管理的融合，同時(shí)建立支持四大體系常態(tài)化運(yùn)作的組織架構(gòu)、管理制度和保障機(jī)制，形成全覆蓋的閉環(huán)管控。

在工作流程方面，集團(tuán)通過串接四個(gè)體系的日常工作流程，并定義每個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任和輸入輸出，進(jìn)一步強(qiáng)化協(xié)同關(guān)系和成果共享。例如，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)檢查和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等方面將高協(xié)同事項(xiàng)融合開展，有效避免了重復(fù)報(bào)告和重復(fù)工作等情況的發(fā)生。

（三）堅(jiān)持業(yè)法融合，提升依法合規(guī)經(jīng)營水平

作為集團(tuán)化建筑工程服務(wù)類企業(yè)，珠江實(shí)業(yè)集團(tuán)常常面臨諸多法律風(fēng)險(xiǎn)，做好法治工作與業(yè)務(wù)融合，在業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)提供專業(yè)法律服務(wù)，在關(guān)鍵環(huán)節(jié)提供專業(yè)法律審查，以更好地防控法律風(fēng)險(xiǎn)，有力保障企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開展。

1.建立重大項(xiàng)目法律論證機(jī)制，保障企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營

及時(shí)解讀各項(xiàng)政策，提供相關(guān)法律服務(wù)，支持企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)。法律服務(wù)全過程覆蓋重大投資、資本運(yùn)作、對(duì)外合作、資產(chǎn)處置等重大項(xiàng)目。

為各項(xiàng)目提供覆蓋事前、事中、事后全過程法律保障。事前參與項(xiàng)目調(diào)研，提供法律盡職調(diào)查意見，協(xié)助起草合作協(xié)議；事中進(jìn)行合規(guī)審查，未經(jīng)合規(guī)審查不得提交決策，并就相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析提示；事后進(jìn)行監(jiān)督評(píng)估，健全歷史項(xiàng)目處置流程，防范后續(xù)法律風(fēng)險(xiǎn)。其中，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的整體情況進(jìn)行復(fù)盤，為逐步化解項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)提供多層次、多角度方案，并為相關(guān)方案逐一出具法律意見。

同時(shí)，就相關(guān)政策進(jìn)行深入研究，為業(yè)務(wù)提供法律專業(yè)支持。例如，根據(jù)各地土地政策變化，出具《〈關(guān)于加強(qiáng)土地供應(yīng)及供后監(jiān)管的實(shí)施意見〉對(duì)集團(tuán)相關(guān)業(yè)務(wù)影響的法律研究》《廣州市統(tǒng)籌做地相關(guān)政策解讀》等專項(xiàng)法律研究報(bào)告，為各部門提供專業(yè)支持。

2.開展合同全生命周期管理，防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)

合同是企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理的主線。沒有合同就無法形成收入和支出，而大多數(shù)法律風(fēng)險(xiǎn)也因合同履行而引發(fā)。

集團(tuán)在合同全生命周期管理中有法律的深度參與。

一是從招投標(biāo)階段就找出法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并參與合同談判；在合同簽訂階段推廣經(jīng)過法律論證的標(biāo)準(zhǔn)化專業(yè)合同；在合同履行過程中依據(jù)法律收集整理履行過程資料，及時(shí)處理各種變更索賠；在合同履行完畢后依據(jù)法律整理歸檔合同資料，從而盡可能多地防控風(fēng)險(xiǎn)，更好地降本增效。

二是在全集團(tuán)層面開展合同法務(wù)線上運(yùn)行，從合同信息的錄入登記、審批、簽訂、履約控制、數(shù)字化歸檔等環(huán)節(jié)形成全流程自動(dòng)化作業(yè)，實(shí)現(xiàn)全生命周期的數(shù)字化管理、全過程的法律風(fēng)險(xiǎn)防范。

（四）以案為鑒，探索縱橫結(jié)合的法律風(fēng)險(xiǎn)防范新模式

企業(yè)諸多的重大法律案件消耗了大量的時(shí)間成本和經(jīng)濟(jì)成本，也暴露出經(jīng)營管理中存在的一系列問題，亟須妥善處理。

對(duì)此，珠江實(shí)業(yè)集團(tuán)黨委堅(jiān)持系統(tǒng)謀劃，高位推進(jìn)，對(duì)重大法律案件實(shí)施“一案一策”，明確目標(biāo)，分解任務(wù)，舉一反三，細(xì)化計(jì)劃，及時(shí)反饋，形成以案為鑒的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。同時(shí)，著力于案件反思和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，優(yōu)化日常業(yè)務(wù)管理，提高管理效能，著重解決影響高質(zhì)量發(fā)展的“效率”問題。

集團(tuán)通過一系列強(qiáng)有力的舉措，從單純的專業(yè)條線縱向管理模式，演進(jìn)為縱向?qū)I(yè)整改與橫向業(yè)務(wù)整改并重的“法務(wù)+業(yè)務(wù)”的“矩陣式”管理模式，逐步搭建起縱橫結(jié)合的法律風(fēng)險(xiǎn)防范“矩陣式”管理模式。該模式在防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)方面效果顯著，能夠妥善處理信訪維穩(wěn)風(fēng)險(xiǎn)，加速推進(jìn)歷史遺留問題的解決，大幅降低重大案件總數(shù)及新發(fā)數(shù)。

1.打通縱向重大法律案件集約管理

事先統(tǒng)籌分析，針對(duì)各級(jí)重大訴訟案件，深入分析每個(gè)案件的案情、應(yīng)訴情況、證據(jù)準(zhǔn)備情況、結(jié)果預(yù)測(cè)。

在分析的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)統(tǒng)籌，循序漸進(jìn)，提前梳理下季度重點(diǎn)關(guān)注的案件，明確工作方向及重點(diǎn)，保障按計(jì)劃及時(shí)推進(jìn)案件處理。

同時(shí)，積極調(diào)配各級(jí)法律服務(wù)資源，推行重大案件項(xiàng)目化管理，推廣案件風(fēng)險(xiǎn)代理模式，用好法律中介機(jī)構(gòu)資源力量，竭力推進(jìn)司法程序，加速解決歷史遺留問題，切實(shí)發(fā)揮出法律專業(yè)條線最大效能。

2.縱向?qū)I(yè)整改與橫向業(yè)務(wù)整改并重

一是加強(qiáng)案件反思。分析總結(jié)案件處理過程中反映出的具有普遍性、典型性的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，針對(duì)性的提出整改建議，落實(shí)整改措施，不斷完善集團(tuán)合規(guī)風(fēng)控制度體系，力爭從源頭發(fā)力減少訴訟糾紛。

二是促進(jìn)各板塊協(xié)同整改。案發(fā)企業(yè)對(duì)案件所反映出的問題進(jìn)行全面的反思，深入各業(yè)務(wù)板塊，從案件總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，用經(jīng)驗(yàn)提升業(yè)務(wù)，促進(jìn)橫向各板塊有效協(xié)同，形成更多切實(shí)可行的整改方案，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理水平的不斷進(jìn)階，切實(shí)打通“經(jīng)驗(yàn)總結(jié)”到“結(jié)果運(yùn)用”的“最后一公里”。

四、小結(jié)

求木之長者，必固其根本。全面依法治企是一項(xiàng)長期而艱巨的系統(tǒng)工程。 依法治企不僅關(guān)系到企業(yè)的規(guī)范運(yùn)營和持續(xù)發(fā)展，還對(duì)企業(yè)的核心競(jìng)爭力、風(fēng)險(xiǎn)防控能力以及企業(yè)的社會(huì)責(zé)任感有著深遠(yuǎn)的影響。

下一步，珠江實(shí)業(yè)集團(tuán)黨委將以中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)為引領(lǐng)，持續(xù)推進(jìn)全面依法治企，通過優(yōu)化完善法律風(fēng)控一體化管理平臺(tái)，創(chuàng)新法律合規(guī)工作新機(jī)制，努力形成具有“珠實(shí)特色”的現(xiàn)代企業(yè)法治新模式，為新時(shí)代基層國企全面依法治企提供新范本。

編輯/車玉龍 統(tǒng)籌/晨光