黨的二十屆三中全會(huì)明確提出，必須完善生態(tài)文明制度體系，協(xié)同推進(jìn)降碳、減污、擴(kuò)綠、增長(zhǎng)，積極應(yīng)對(duì)氣候變化，加快完善落實(shí)“綠水青山就是金山銀山”理念的體制機(jī)制。推進(jìn)綠色金融改革創(chuàng)新是完善落實(shí)“綠水青山就是金山銀山”理念的體制機(jī)制的組成部分和有效抓手。

2024年7月，中共中央、國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于加快經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型的意見(jiàn)》，提出研究制定轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)，為傳統(tǒng)行業(yè)領(lǐng)域綠色低碳轉(zhuǎn)型提供合理必要的金融支持。

近年來(lái)，廣東金融部門(mén)深入踐行習(xí)近平生態(tài)文明思想，聚焦高質(zhì)量發(fā)展首要任務(wù)，貫徹落實(shí)國(guó)家綠色金融改革創(chuàng)新工作部署和廣東省委、省政府推進(jìn)綠美廣東生態(tài)建設(shè)的重點(diǎn)工作安排，以夯實(shí)綠色金融“五大支柱”為主攻方向，加快構(gòu)建具有廣東特色的綠色金融服務(wù)體系，為廣東經(jīng)濟(jì)綠色高質(zhì)量發(fā)展提供了重要支撐。

多措并舉，推進(jìn)綠色金融向縱深發(fā)展

2016年，中國(guó)人民銀行等七部委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指導(dǎo)意見(jiàn)》），明確了構(gòu)建綠色金融體系的目標(biāo)和路徑，并提出各地區(qū)要積極探索和推動(dòng)綠色金融發(fā)展。廣東金融部門(mén)根據(jù)《指導(dǎo)意見(jiàn)》精神，加強(qiáng)系統(tǒng)集成，結(jié)合國(guó)家重大戰(zhàn)略部署和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)，提出在廣東全省范圍內(nèi)打造“一點(diǎn)兩圈”（以廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)為中心點(diǎn)、以珠三角地區(qū)為核心圈、以粵東西北地區(qū)為輻射圈）的綠色金融改革創(chuàng)新模式，推動(dòng)全省綠色金融實(shí)現(xiàn)特色化差異化創(chuàng)新與整體協(xié)調(diào)發(fā)展的有機(jī)結(jié)合。

近年來(lái)，中國(guó)人民銀行建立并不斷完善金融機(jī)構(gòu)綠色金融評(píng)價(jià)機(jī)制，引導(dǎo)和督促金融機(jī)構(gòu)不斷強(qiáng)化綠色金融制度建設(shè)和機(jī)制保障。同時(shí)，積極發(fā)揮碳減排支持工具等貨幣政策工具的牽引作用，為金融機(jī)構(gòu)提供、匹配低成本資金，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大綠色信貸投放力度。廣東省金融改革發(fā)展“十四五”規(guī)劃、廣東省碳達(dá)峰行動(dòng)方案等地方重要規(guī)劃和政策文件提出積極發(fā)展綠色金融，廣州等地市相繼出臺(tái)支持綠色金融發(fā)展的配套政策，形成貨幣信貸政策與財(cái)稅政策、產(chǎn)業(yè)政策、人才政策協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)的綠色金融激勵(lì)政策體系，充分調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)的積極性和主動(dòng)性。

廣東金融部門(mén)積極參與國(guó)家層面綠色和轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)的研究與制定，推動(dòng)環(huán)境信息披露、環(huán)境權(quán)益融資工具等多項(xiàng)國(guó)家層面綠色金融標(biāo)準(zhǔn)在廣東率先落地。制定碳排放權(quán)抵質(zhì)押融資標(biāo)準(zhǔn)、綠色供應(yīng)鏈融資標(biāo)準(zhǔn)，逐步在全省范圍實(shí)施。制定全國(guó)首份陶瓷行業(yè)轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)，為金融助力重點(diǎn)領(lǐng)域降碳減排探索可行路徑。創(chuàng)新編制《公益林補(bǔ)償收益權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)指南》《生態(tài)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押貸款業(yè)務(wù)指南》《小水電取水權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)指南》《碳信用融資產(chǎn)品業(yè)務(wù)指南》等標(biāo)準(zhǔn)文件，推動(dòng)綠色金融創(chuàng)新模式在全省各地加快復(fù)制推廣。

同時(shí)，廣東省內(nèi)金融機(jī)構(gòu)積極探索將環(huán)境權(quán)益納入抵押擔(dān)保品和保險(xiǎn)保障范圍，創(chuàng)新落地林業(yè)碳匯、竹林碳匯、海洋貝類(lèi)養(yǎng)殖碳匯、水稻碳匯、草地碳匯、林下種植中藥材碳匯、茶林碳匯、果樹(shù)碳匯等一系列生態(tài)碳匯預(yù)期收益權(quán)質(zhì)押貸款產(chǎn)品，打造具有嶺南特色的生態(tài)碳匯預(yù)期收益權(quán)質(zhì)押貸款“產(chǎn)品矩陣”。將碳排放強(qiáng)度及碳減排量等企業(yè)碳信用信息納入差異化授信審批決策流程，推出并落地貸款利率與二氧化碳排放量或碳減排量掛鉤的“可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款”“碳減排掛鉤貸款”等系列轉(zhuǎn)型金融產(chǎn)品，幫助高碳排放行業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

改革創(chuàng)新，催生綠色金融領(lǐng)域碩果累累

廣東金融機(jī)構(gòu)積極響應(yīng)降碳減排號(hào)召，采取有效的碳減排、碳抵消和碳管控等措施抵消自身運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生的碳排放量，實(shí)現(xiàn)自身運(yùn)營(yíng)“碳中和”，2021年，建成全國(guó)首個(gè)金融機(jī)構(gòu)“零碳網(wǎng)點(diǎn)”并逐步實(shí)現(xiàn)省內(nèi)地市全覆蓋。

同時(shí)基于供應(yīng)鏈對(duì)核心企業(yè)的應(yīng)收賬款等債權(quán)，結(jié)合第三方評(píng)估認(rèn)證機(jī)構(gòu)對(duì)融資方的綠色低碳評(píng)價(jià)等級(jí)，創(chuàng)新落地全國(guó)首單“綠色碳鏈通”融資服務(wù)，助力家電行業(yè)鏈?zhǔn)矫撎肌３晒ο蚰硵?shù)據(jù)企業(yè)發(fā)放300萬(wàn)元碳賬戶(hù)數(shù)據(jù)資產(chǎn)質(zhì)押貸款，這是全國(guó)首筆碳賬戶(hù)數(shù)據(jù)產(chǎn)品質(zhì)押貸款，有效打通了從數(shù)據(jù)資源到數(shù)據(jù)資產(chǎn)再到數(shù)據(jù)融資的實(shí)踐路徑，賦能企業(yè)數(shù)字化、綠色化轉(zhuǎn)型。

2021年，廣東啟動(dòng)首批金融機(jī)構(gòu)環(huán)境信息披露試點(diǎn)，打造國(guó)內(nèi)首個(gè)由省域統(tǒng)一組織、集中公開(kāi)展示的金融機(jī)構(gòu)環(huán)境信息披露模式，有效推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)自身運(yùn)營(yíng)及投融資業(yè)務(wù)低碳轉(zhuǎn)型。

2022年，中國(guó)人民銀行廣東省分行聯(lián)合地方政府部門(mén)推動(dòng)設(shè)立企業(yè)碳賬戶(hù)，將碳排放數(shù)據(jù)和評(píng)級(jí)結(jié)果加載形成標(biāo)準(zhǔn)化碳信用報(bào)告，首創(chuàng)推出“碳賬戶(hù)+碳信用+碳融資”三碳聯(lián)動(dòng)支持產(chǎn)業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型的廣東模式，并在廣州、肇慶率先落地。

2023年，廣東依托“粵信融”平臺(tái)建成具有碳排放自動(dòng)核算、報(bào)告一鍵導(dǎo)出生成功能的金融機(jī)構(gòu)環(huán)境信息披露支持工具，為金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展碳排放核算及環(huán)境信息披露提供平臺(tái)支撐。在“粵信融”平臺(tái)上線“綠美廣東產(chǎn)融對(duì)接”專(zhuān)區(qū)，首批納入81項(xiàng)綠美廣東生態(tài)建設(shè)項(xiàng)目；增加智能化“綠識(shí)別”服務(wù)功能，為金融機(jī)構(gòu)識(shí)別綠色項(xiàng)目、匹配綠色金融產(chǎn)品提供數(shù)字化信息支持，累計(jì)提供企業(yè)綠色識(shí)別服務(wù)共4.2萬(wàn)家，助力發(fā)放綠色信貸384.3億元。

自2020年起，由廣州、深圳、香港、澳門(mén)四地聯(lián)合成立的粵港澳大灣區(qū)綠色金融聯(lián)盟，就建立起常態(tài)化的溝通交流機(jī)制，持續(xù)提升粵港澳綠色金融交流合作的層次和深度。2023年8月，廣東省人民政府在澳門(mén)首發(fā)貼標(biāo)中歐《可持續(xù)金融共同分類(lèi)目錄》綠色債券，入選廣東省向社會(huì)公開(kāi)發(fā)布的粵港澳大灣區(qū)規(guī)則銜接機(jī)制對(duì)接典型案例，有效推動(dòng)可持續(xù)金融標(biāo)準(zhǔn)在粵港澳大灣區(qū)互認(rèn)互通?；浉郯娜亟鹑诓块T(mén)協(xié)同探索開(kāi)展跨境綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新，先后落地全國(guó)首單碳排放權(quán)質(zhì)押跨境融資業(yè)務(wù)、全國(guó)首單綠色及可持續(xù)存款跨境聯(lián)動(dòng)業(yè)務(wù)、全國(guó)首單境內(nèi)銀行主體綠色“蓮花債”等跨境綠色金融產(chǎn)品，大灣區(qū)綠色金融領(lǐng)域互聯(lián)互通不斷加強(qiáng)。

截至2024年6月末，廣東全省綠色信貸余額達(dá)3.6萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)26.7%，較各項(xiàng)貸款增速高20.4個(gè)百分點(diǎn)；綠色貸款余額占各項(xiàng)貸款余額比重達(dá)12.9%，較去年同期提升2.1個(gè)百分點(diǎn)。

砥礪前行，推動(dòng)綠色金融持續(xù)走在全國(guó)前列

展望未來(lái)，綠色金融面臨新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。廣東金融系統(tǒng)還需在以下幾個(gè)方面重點(diǎn)發(fā)力。

首先是進(jìn)一步加強(qiáng)綠色金融發(fā)展的配套政策支持。由于綠色項(xiàng)目普遍具有“準(zhǔn)公共品”、投資回報(bào)期長(zhǎng)等特點(diǎn)，亟需通過(guò)外部激勵(lì)措施將生態(tài)環(huán)境“外部性”收益“內(nèi)部化”。為此專(zhuān)家建議進(jìn)一步完善支持綠色金融發(fā)展的配套政策，運(yùn)用綠色項(xiàng)目認(rèn)證費(fèi)用補(bǔ)貼、政策性融資擔(dān)保、信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)仁侄危哟髮?duì)廣東綠色金融改革創(chuàng)新的支持力度。

其次是進(jìn)一步加強(qiáng)綠色化與數(shù)字化融合互促，加強(qiáng)部門(mén)合力，推動(dòng)企業(yè)煤、油、氣、電、熱等涉碳數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)跨部門(mén)共享和應(yīng)用，并按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化格式要求推送至地方征信平臺(tái)，打造全省企業(yè)碳信用大數(shù)據(jù)平臺(tái)，為碳金融服務(wù)體系建設(shè)提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支撐。

包括探索建設(shè)“綠色項(xiàng)目和轉(zhuǎn)型項(xiàng)目數(shù)字化金融服務(wù)平臺(tái)”，將政府部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)、相關(guān)企業(yè)、專(zhuān)業(yè)化服務(wù)機(jī)構(gòu)等連通起來(lái)，破解綠色金融和轉(zhuǎn)型金融領(lǐng)域信息不對(duì)稱(chēng)、項(xiàng)目認(rèn)定難、激勵(lì)政策實(shí)施欠精準(zhǔn)等問(wèn)題，推動(dòng)項(xiàng)目、信息、資金集聚和整合，持續(xù)提升綠色金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的效能。

最后還應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)綠色金融能力建設(shè)。完善綠色金融改革創(chuàng)新的信息、案例收集與整理協(xié)同工作機(jī)制，將綠色金融改革創(chuàng)新的典型案例面向全省金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)推介，促進(jìn)綠色金融創(chuàng)新邁向常態(tài)化、流程化、標(biāo)準(zhǔn)化。充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)、高等院校、專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的功能優(yōu)勢(shì)，積極組織開(kāi)展政策宣傳、經(jīng)驗(yàn)交流、學(xué)術(shù)研討、專(zhuān)題培訓(xùn)等活動(dòng)，幫助金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)及時(shí)了解綠色金融領(lǐng)域前沿理論和國(guó)內(nèi)外最新實(shí)踐，從金融供需兩端協(xié)同提升綠色金融能力。（作者單位為中國(guó)人民銀行廣東省分行）