摘 要：隨著全球人口老齡化趨勢的加劇，個(gè)人養(yǎng)老金體系作為社會(huì)保障制度的重要組成部分，對于維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要意義。文章首先概述了我國老齡化的現(xiàn)狀和特點(diǎn)，指出社會(huì)保障和醫(yī)療保健壓力的增加以及養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展的潛力。接著，分析了我國個(gè)人養(yǎng)老金體系的三個(gè)主要組成部分：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)養(yǎng)老金和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)，指出了它們各自面臨的問題和挑戰(zhàn)。在此基礎(chǔ)上，借鑒海外個(gè)人養(yǎng)老金制度的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，提出了多元化投資、多方參與、產(chǎn)品設(shè)計(jì)靈活性和透明度等關(guān)鍵因素。最后，提出了加強(qiáng)宣傳教育、完善激勵(lì)政策、豐富金融產(chǎn)品、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理等建議，從而促進(jìn)我國個(gè)人養(yǎng)老金體系的健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：個(gè)人養(yǎng)老金 老齡化 社會(huì)保障 養(yǎng)老金體系" 投資策略 政策建議

中圖分類號(hào)：F840" 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2024）08-120-02

引言

在全球人口老齡化趨勢愈發(fā)嚴(yán)峻的背景下，個(gè)人養(yǎng)老金體系作為社會(huì)保障制度的核心組成部分，對于維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展和保障老年人基本生活具有不可替代的作用。我國作為世界上人口最多的國家，其個(gè)人養(yǎng)老金體系的發(fā)展?fàn)顩r對全球社會(huì)保障制度建設(shè)具有深遠(yuǎn)影響。本文旨在深入分析我國個(gè)人養(yǎng)老金的現(xiàn)狀，結(jié)合詳實(shí)的數(shù)據(jù)支持，并根據(jù)海外個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展歷史，以期找出我國個(gè)人養(yǎng)老金體系存在的問題，并提出相應(yīng)的解決策略。

一、我國老齡化現(xiàn)狀與挑戰(zhàn)

（一）老齡化趨勢與特點(diǎn)

我國目前正面臨人口老齡化的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。根據(jù)國家衛(wèi)生健康委員會(huì)發(fā)布的《2023年中國人口老齡化形勢分析報(bào)告》顯示，我國60歲及以上老年人口已超過2.54億，占總?cè)丝诒壤^18.3%，且以每年約3%的速度增長。這一趨勢具有速度快、規(guī)模大、高齡化、未富先老、養(yǎng)老負(fù)擔(dān)加重等特點(diǎn)。到2035年左右，60歲以上老人數(shù)量將突破4億，在總?cè)丝谥械恼急葘⒊^30%。此外，由于我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和醫(yī)療技術(shù)的進(jìn)步，人們的壽命普遍延長，而生育率卻持續(xù)下降，進(jìn)一步加劇了老齡化趨勢。

（二）老齡化對社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響

老齡化對我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。首先，老年人口的增加將加大社會(huì)保障和醫(yī)療保健等公共服務(wù)的壓力。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國社會(huì)保障支出占GDP的比例逐年上升，其中養(yǎng)老金支出增長最為迅速。其次，老齡化也將促進(jìn)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為經(jīng)濟(jì)增長提供新的動(dòng)力。然而，由于我國老齡化具有“未富先老”的特點(diǎn)，即在經(jīng)濟(jì)發(fā)展尚未達(dá)到發(fā)達(dá)國家水平時(shí)就已經(jīng)進(jìn)入了老齡化階段，如何在經(jīng)濟(jì)發(fā)展與老齡化之間找到平衡點(diǎn)，成為擺在我們面前的重要課題。

二、我國個(gè)人養(yǎng)老金現(xiàn)狀分析

（一）制度背景與發(fā)展歷程

我國個(gè)人養(yǎng)老金體系的建立和發(fā)展經(jīng)歷了多個(gè)階段。從最初的國家統(tǒng)籌到逐步引入市場化機(jī)制，我國個(gè)人養(yǎng)老金體系正逐步走向成熟。當(dāng)前，我國個(gè)人養(yǎng)老金體系主要由基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)或者職業(yè)年金和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)三個(gè)部分組成，形成了一個(gè)多層次的養(yǎng)老保障體系。

（二）基本養(yǎng)老保險(xiǎn)

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是我國個(gè)人養(yǎng)老金體系的核心，覆蓋了城鎮(zhèn)職工和部分農(nóng)村居民。根據(jù)人力資源和社會(huì)保障部的數(shù)據(jù)，截至2023年底，全國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)已超過10.3億，其中城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)近4.2億?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)采取“統(tǒng)賬結(jié)合”的模式，即社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合。2023年全年，三項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金（基本養(yǎng)老、失業(yè)、工傷）收入合計(jì)為7.92萬億元人民幣，支出合計(jì)為7.09萬億元人民幣?；鹉甑桌塾?jì)結(jié)余達(dá)到8.24萬億元人民幣，顯示基金運(yùn)行總體平穩(wěn)。

（三）職業(yè)養(yǎng)老金

我國企業(yè)年金和職業(yè)年金作為多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的重要組成部分，近年來得到了快速發(fā)展。然而，與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)相比，職業(yè)養(yǎng)老金的覆蓋范圍仍然有限。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2023年底，全國企業(yè)年金和職業(yè)年金參保人數(shù)約為1.6億，僅占基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)的不到20%。此外，職業(yè)養(yǎng)老金的繳費(fèi)比例不高、投資收益不穩(wěn)定等問題也亟待解決。具體來看，大型企業(yè)或國有企業(yè)往往更容易建立年金制度，而中小企業(yè)和民營企業(yè)由于資金壓力、管理成本等原因，往往難以建立年金制度。這種不平衡現(xiàn)象在地域分布上也有所體現(xiàn)。

（四）個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)

個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)是近年來我國政府積極推動(dòng)的一項(xiàng)新制度。我國第三支柱個(gè)人養(yǎng)老金制度從2022年11月25日開始施行，通過鼓勵(lì)個(gè)人為自己的退休生活儲(chǔ)蓄，這一制度旨在提高個(gè)人養(yǎng)老金的自我保障能力。人力資源和社會(huì)保障部社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理中心負(fù)責(zé)人透露，截至2023年底，超5000萬人開立了個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。不過，根據(jù)人社部2023年7月公開發(fā)布的數(shù)據(jù)，截至當(dāng)年6月底，全國36個(gè)先行城市（地區(qū)）開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶人數(shù)達(dá)到4030萬人，但其中只有900萬賬戶進(jìn)行繳費(fèi)，繳存率僅22%；900萬賬戶共繳存182億元，人均僅2022元，與12000元繳存上限存在較大距離；182億元中，實(shí)際已投資金額為110億元，39%的繳存資金沉淀為活期存款。

三、海外發(fā)展經(jīng)驗(yàn)比較與借鑒

隨著全球老齡化趨勢的加劇，個(gè)人養(yǎng)老金制度在全球范圍內(nèi)受到了越來越多的關(guān)注。海外多個(gè)地區(qū)在個(gè)人養(yǎng)老金領(lǐng)域已經(jīng)有了相對成熟的發(fā)展模式，這些經(jīng)驗(yàn)對我國個(gè)人養(yǎng)老金制度的建設(shè)具有重要的借鑒意義。

首先，海外個(gè)人養(yǎng)老金制度普遍注重多元化投資，以降低風(fēng)險(xiǎn)并提高收益。通過分散投資，可以有效避免單一資產(chǎn)波動(dòng)帶來的損失，保證養(yǎng)老金的長期穩(wěn)定增長。這一經(jīng)驗(yàn)提示我們，在個(gè)人養(yǎng)老金的投資管理上，應(yīng)堅(jiān)持多元化策略，優(yōu)化資產(chǎn)配置，以確保養(yǎng)老金的安全性和收益性。

其次，海外個(gè)人養(yǎng)老金制度強(qiáng)調(diào)政府、企業(yè)和個(gè)人三方的共同參與。政府提供政策支持和監(jiān)管，企業(yè)為員工提供養(yǎng)老金計(jì)劃，個(gè)人則根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力選擇合適的養(yǎng)老金產(chǎn)品。這種多方參與的模式有助于形成更加完善、更加可持續(xù)的養(yǎng)老金體系。我國在構(gòu)建個(gè)人養(yǎng)老金制度時(shí)，也應(yīng)注重政府、企業(yè)和個(gè)人之間的協(xié)同合作，共同推動(dòng)養(yǎng)老金體系的發(fā)展。

最后，海外個(gè)人養(yǎng)老金制度在產(chǎn)品設(shè)計(jì)上注重靈活性和個(gè)性化。通過提供多樣化的養(yǎng)老金產(chǎn)品，滿足不同人群的需求。這為我國個(gè)人養(yǎng)老金制度的產(chǎn)品設(shè)計(jì)提供了思路，即應(yīng)根據(jù)不同群體的特點(diǎn)和需求，設(shè)計(jì)更加靈活和個(gè)性化的養(yǎng)老金產(chǎn)品，以提高人們的參與度和滿意度。

綜上所述，一個(gè)成功的個(gè)人養(yǎng)老金體系應(yīng)該具備多元化和靈活性的特點(diǎn)，以滿足不同人群的需求。這包括制度設(shè)計(jì)的多元化、投資運(yùn)營的靈活性以及繳費(fèi)方式的多樣性等。

四、關(guān)于我國個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的建議

（一）發(fā)展第三支柱的原因

隨著我國社會(huì)老齡化的不斷加劇，傳統(tǒng)的第一支柱（基本養(yǎng)老保險(xiǎn)）和第二支柱（企業(yè)年金和職業(yè)年金）在養(yǎng)老保障體系中的作用日益凸顯其局限性。為了更好地應(yīng)對人口老齡化帶來的挑戰(zhàn)，確保老年人享有更高質(zhì)量的晚年生活，發(fā)展第三支柱——個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)，已成為必然的選擇。隨著老年人口數(shù)量的不斷增長，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出占GDP的比重逐年增加，給公共財(cái)政帶來了沉重壓力。發(fā)展第三支柱可以有效減輕公共財(cái)政在養(yǎng)老方面的支出壓力，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老責(zé)任的多元化分擔(dān)。第三支柱注重個(gè)人責(zé)任和自我保障，通過個(gè)人儲(chǔ)蓄和投資積累養(yǎng)老金，能夠在一定程度上提升個(gè)人的養(yǎng)老保障水平，使老年人在退休后能夠維持較高的生活質(zhì)量。第三支柱的發(fā)展將推動(dòng)養(yǎng)老金融市場的繁榮，為金融機(jī)構(gòu)提供更多的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)和創(chuàng)新空間，促進(jìn)金融業(yè)的健康發(fā)展。

（二）個(gè)人養(yǎng)老制度發(fā)展現(xiàn)狀分析

盡管第三支柱個(gè)人養(yǎng)老金制度在我國已得到初步發(fā)展，但目前仍存在一些挑戰(zhàn)，如繳費(fèi)人數(shù)相對較低。這一現(xiàn)象背后有多重原因，首先是大多數(shù)居民對于個(gè)人養(yǎng)老金制度的長期益處尚未形成充分的認(rèn)識(shí)，缺乏足夠的知識(shí)，這無疑影響了他們參與個(gè)人養(yǎng)老金計(jì)劃的意愿。其次，當(dāng)前的稅收優(yōu)惠政策和財(cái)政補(bǔ)貼力度尚未能有效激發(fā)居民的興趣。同時(shí)，市場上的養(yǎng)老金融產(chǎn)品供給不足，缺乏創(chuàng)新和個(gè)性化，這也限制了市場的吸引力。再次，傳統(tǒng)養(yǎng)老觀念在一些地區(qū)，尤其是農(nóng)村地區(qū)仍然根深蒂固，許多居民更傾向于依賴家庭養(yǎng)老。最后，年輕人面臨購房、教育、醫(yī)療等多重經(jīng)濟(jì)壓力，這限制了他們參與養(yǎng)老金計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)能力。在收入有限的情況下，他們可能更傾向于滿足當(dāng)前的生活需求，而非長遠(yuǎn)的養(yǎng)老規(guī)劃。

（三）建議與措施

在推進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金制度的進(jìn)程中，宣傳教育顯得尤為重要，它是提升公眾對養(yǎng)老金制度認(rèn)知的關(guān)鍵途徑。我們需要在學(xué)校、職場以及社區(qū)等各個(gè)場所積極開展養(yǎng)老金知識(shí)的普及活動(dòng)，同時(shí)充分利用現(xiàn)代數(shù)字媒體平臺(tái)，如社交媒體和在線教育工具，廣泛傳播養(yǎng)老金融知識(shí)，從而逐步增強(qiáng)公眾的養(yǎng)老儲(chǔ)備意識(shí)。

政府層面通過不斷優(yōu)化稅收和財(cái)政補(bǔ)貼政策，可以有效降低參與養(yǎng)老金制度的門檻，進(jìn)一步吸引廣大民眾的參與。此外，簡化繁瑣的政策申請流程，讓居民能夠更輕松地享受到政策帶來的實(shí)惠，同樣是提升制度吸引力的關(guān)鍵舉措。

與此同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建立和完善同樣不容忽視。為了切實(shí)保障資金安全，必須構(gòu)建一套完備的風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)控體系。這包括但不限于制定縝密的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和實(shí)時(shí)監(jiān)控，以及對投資組合進(jìn)行定期評估和調(diào)整。除此之外，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)教育和培訓(xùn)也至關(guān)重要，它能有效提升投資者的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)和能力。

現(xiàn)代科技手段的運(yùn)用則為養(yǎng)老金制度的發(fā)展提供了有力支撐。借助移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)和大數(shù)據(jù)分析等先進(jìn)技術(shù)，我們可以為居民提供更加便捷高效的養(yǎng)老金管理服務(wù)。比如開發(fā)用戶友好的養(yǎng)老金管理應(yīng)用，讓居民隨時(shí)隨地都能輕松查看自己的養(yǎng)老金賬戶信息和投資表現(xiàn)。同時(shí)，利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)為居民量身打造個(gè)性化的養(yǎng)老規(guī)劃和投資組合建議。

最后，強(qiáng)化法律法規(guī)建設(shè)是確保養(yǎng)老金制度健康發(fā)展的基石。政府需不斷完善相關(guān)法律法規(guī)體系，切實(shí)保障參與者的合法權(quán)益。這包括明確養(yǎng)老金管理規(guī)定、規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的投資行為以及加大對違法違規(guī)行為的懲治力度等。同時(shí)，加強(qiáng)監(jiān)管和評估工作也是確保養(yǎng)老金制度規(guī)范運(yùn)作和持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵所在。

綜上所述，通過整合各方資源并持續(xù)推動(dòng)相關(guān)措施的落實(shí)，我們可以有效提升個(gè)人養(yǎng)老金制度的整體吸引力和覆蓋率，從而實(shí)現(xiàn)其長期可持續(xù)發(fā)展。這不僅需要政府的積極引導(dǎo)和支持，還需要金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新服務(wù)以及社會(huì)各界的共同努力。

五、個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)推廣中銀行能有哪些作為

銀行，作為長期受到大眾信任的金融機(jī)構(gòu)，其品牌信譽(yù)和客戶信任是推廣個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的重要基石。這種深厚的信任關(guān)系，源于銀行在資金管理和服務(wù)方面的專業(yè)性。因此，在推廣養(yǎng)老金業(yè)務(wù)時(shí)，銀行可以充分利用這一優(yōu)勢，向客戶展示其作為可信賴的養(yǎng)老金管理機(jī)構(gòu)的形象。

銀行擁有廣泛的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)和成熟的客戶服務(wù)體系，這使得其能夠?yàn)椴煌貐^(qū)的客戶提供便捷的個(gè)人養(yǎng)老金咨詢和服務(wù)。作為綜合金融服務(wù)提供商，銀行不僅提供儲(chǔ)蓄服務(wù)，還涵蓋投資和保險(xiǎn)等多種金融產(chǎn)品。這種多元化的金融服務(wù)能力，使銀行能夠?yàn)榭蛻舸蛟煲徽臼降酿B(yǎng)老金融解決方案。在產(chǎn)品創(chuàng)新方面，銀行可以根據(jù)不同客戶群體的特定需求，開發(fā)和提供多樣化的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品。這種定制化的服務(wù)，不僅增強(qiáng)了產(chǎn)品的吸引力，還更好地滿足了客戶的個(gè)性化需求。同時(shí)，銀行的專業(yè)理財(cái)顧問團(tuán)隊(duì)會(huì)為客戶提供關(guān)于養(yǎng)老金規(guī)劃的專業(yè)建議，幫助他們做出明智的投資決策。

綜上所述，銀行在推廣個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)方面具有諸多優(yōu)勢和作用。通過充分利用這些優(yōu)勢，銀行有望克服當(dāng)前面臨的挑戰(zhàn)，推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金制度的健康發(fā)展，滿足社會(huì)日益增長的養(yǎng)老需求。

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（作者單位：建設(shè)銀行新疆區(qū)分行營業(yè)部 新疆烏魯木齊 830000）

[作者簡介：馬翱（1972—），男，新疆烏魯木齊人，本科，建設(shè)銀行新疆區(qū)分行營業(yè)部。]

（責(zé)編：若佳）