■ 中建西南咨詢顧問有限公司董事長 弋理

中建西南咨詢顧問有限公司副總造價師 王藝萱

中建西南咨詢顧問有限公司主管造價師 余杰

近年來，為進一步推動我國建筑業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，工程總承包模式在我國建設(shè)領(lǐng)域大力推行。但在項目實踐中，工程總承包模式推行遇到很多問題，較為突出的是概算糾紛和結(jié)算糾紛問題。《政府投資條例》明確投資概算是控制政府投資項目總投資的依據(jù)，施工圖預(yù)算超概情況一旦發(fā)生，通常采用調(diào)整設(shè)計的方式削減投資，在這個過程中參建各方的人力、物力資源被無形消耗，出現(xiàn)工期延誤、項目交付標(biāo)準(zhǔn)下降等情況，可能導(dǎo)致參建各方對工程總承包模式喪失信心。與此同時，人們也逐漸認識到有效的設(shè)計概算不僅可以幫助建設(shè)方控制項目投資、選擇設(shè)計方案、評估投資效益，同時也能幫助總承包方評估項目成本，為設(shè)計深化、采購和施工方案的選擇提供經(jīng)濟指導(dǎo)，在項目執(zhí)行過程中起到至關(guān)重要的作用。本文探討工程總承包項目的概算編制難點以及解決思路，通過提高設(shè)計概算質(zhì)量和有效實施概算控制來提升工程總承包項目價值。

工程總承包項目概算編制存在的難點

編制主體能力對概算成果的影響

在傳統(tǒng)的發(fā)承包模式中，設(shè)計概算主要被用作控制項目投資、編制固定資產(chǎn)投資，并作為主管部門評估建設(shè)單位投資效益的工具。在EPC工程總承包模式下，概算有了更廣泛的應(yīng)用范圍。根據(jù)中國工程造價管理協(xié)會發(fā)布的團體標(biāo)準(zhǔn)《建設(shè)項目工程總承包計價規(guī)范》，工程總承包招標(biāo)可以在方案報規(guī)劃主管部門批準(zhǔn)或者在初步設(shè)計經(jīng)過投資主管部門批復(fù)后開展。

在方案設(shè)計完成后發(fā)包的工程總承包項目，以投資估算作為投資控制目標(biāo)；在初步設(shè)計完成后發(fā)包的工程總承包項目中，以設(shè)計概算作為投資控制目標(biāo)。招標(biāo)控制價在投資估算或經(jīng)核定的設(shè)計概算的基礎(chǔ)上形成，而無需另行編制。因此，概算核定與合同價格的確定緊密相關(guān)。

初步設(shè)計完成后發(fā)包的項目，對建設(shè)方委托的設(shè)計單位來說，只有更好地對設(shè)計、施工、采購作出預(yù)測，才能滿足工程總承包模式對設(shè)計概算的要求。然而，設(shè)計單位面臨不直接參與到建設(shè)方對設(shè)備材料技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的制定、對市場采購交易信息掌握有限、建筑類設(shè)計院幾乎不對施工方案進行任何設(shè)計等現(xiàn)實情況。盡管設(shè)計本身對工程造價的影響巨大，但設(shè)計單位所受到的局限不足以在工程總承包模式下交出令人滿意的答卷。

方案設(shè)計完成后發(fā)包的項目，編制主體為工程總承包單位或聯(lián)合體中的設(shè)計單位，對總承包單位而言可以更早介入設(shè)計，從源頭策劃成本管控，同時也面臨更大的不確定性與挑戰(zhàn)。只有設(shè)計、施工、采購工作能夠合理銜接，有效地實現(xiàn)建設(shè)項目的進度、成本和質(zhì)量控制符合建設(shè)工程承包合同約定，才能確保獲得較好的投資效益。但工程總承包項目的復(fù)雜性要求各個專業(yè)板塊進行綜合整合，這常常導(dǎo)致多方參建者過于專注于自身職責(zé)，從而忽略其他板塊的工作內(nèi)容，且各方利益訴求不同，出現(xiàn)溝通效率低下、項目目標(biāo)不一致、工作流程不協(xié)調(diào)等情況，嚴(yán)重影響概算編制質(zhì)量。

設(shè)計文件深度與計價依據(jù)深度存在矛盾

對于政府投資項目，概算編制的計價依據(jù)是行業(yè)及地方頒布的定額。全國除少數(shù)地區(qū)還保留概算定額外，絕大部分地區(qū)定額通常是工程量清單計價定額或消耗量定額，其計價深度與施工圖設(shè)計深度相匹配。2015年中價協(xié)發(fā)布的《建設(shè)項目設(shè)計概算編審規(guī)程》（CECA GC2-2015）規(guī)定，編制概算深度宜達到現(xiàn)行國家標(biāo)準(zhǔn)《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》（GB50500-2013）的深度，也與施工圖設(shè)計深度相匹配。

然而，采用工程量清單計價定額編制概算時，部分工程量根據(jù)初步設(shè)計文件內(nèi)容無法計算，導(dǎo)致實際投資超概算投資情況。這一問題不僅出現(xiàn)在專項工程中，即便是在主體設(shè)計中，機電安裝專業(yè)也經(jīng)常因為初步設(shè)計的深度不足而難以進行準(zhǔn)確的計量和計價。根據(jù)《建筑工程設(shè)計文件深度規(guī)定（2016版）》，在初步設(shè)計階段，機電安裝專業(yè)通常僅需要完成系統(tǒng)圖、主要平面圖和主要設(shè)備量表。然而，如暖通工程中的風(fēng)管、風(fēng)口、風(fēng)閥，給水專業(yè)的閥門和支架，以及電氣專業(yè)的配管、配線、開關(guān)和插座等細節(jié)，并不包括在初步設(shè)計深度之內(nèi)（表2）。

表1 不同承發(fā)包模式下的概算編制、實施管控、審批主體

表2 初步設(shè)計深度與工程量清單規(guī)范深度對照示例

圖1 某醫(yī)院項目主體設(shè)計與專項設(shè)計專業(yè)構(gòu)成

由此可見，同為概算編制依據(jù)的初步設(shè)計文件與計價依據(jù)深度上存在矛盾。對于這些缺失的內(nèi)容，機電安裝專業(yè)通常依靠歷史項目經(jīng)驗數(shù)據(jù)，并按單方造價指標(biāo)進行暫估，導(dǎo)致概算編制準(zhǔn)確度降低。此外，在概算評審過程中，這種指標(biāo)估算方法往往不被認可，造成概算落地困難。

概算編制依據(jù)不充分

工程總承包模式下的設(shè)計概算，建議在相對明確的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求和施工組織方案下進行編制，而在初步設(shè)計階段通常嚴(yán)重缺位。概算編制基本將重點放在根據(jù)圖紙進行計量、依照定額進行計價上，難以實現(xiàn)對工程總承包項目進行有效的投資預(yù)測與控制。

以醫(yī)療項目為例，其專業(yè)復(fù)雜程度較高，涉及專業(yè)領(lǐng)域廣泛，其中，專項設(shè)計內(nèi)容就多達幾十項，如果沒有深入的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，將導(dǎo)致整個項目的造價非常難以定位。

我們也在實際項目的分析中注意到，諸多項目概算在編審過程中未充分考慮工期的影響，且由于缺乏具體施工方案，概算編制過程中僅按常規(guī)施工方案進行預(yù)估，缺少針對性分析，造成概算與實際情況出現(xiàn)較大偏差，如大型鋼結(jié)構(gòu)預(yù)拼裝平臺、現(xiàn)場特殊情況的場地硬化、施工便道等施工措施等。

提升工程總承包項目設(shè)計概算質(zhì)量的關(guān)鍵路徑

加強建設(shè)方發(fā)包人需求管理

有效的需求管理可促進項目的順利達成。在工程總承包項目中，建設(shè)方的需求策劃越明確、具體，在合同履行過程中雙方發(fā)生爭議的概率就越小。工程總承包項目需求策劃應(yīng)包含項目目標(biāo)確定與分析、項目工作范圍界面確定、項目功能與質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)建等。

加強工程總承包方設(shè)計、采購、施工聯(lián)動

搭建各方融合的管理框架

工程總承包模式與傳統(tǒng)以建設(shè)方為中樞的施工承包模式管理框架不同，需要將建設(shè)方、工程總承包單位、監(jiān)理、使用方及相關(guān)顧問團隊等各方進行整合，搭建統(tǒng)一高效的管理框架，以實現(xiàn)全方位的協(xié)同合作。在工程總承包單位內(nèi)部，搭建設(shè)計、造價、施工深度融合的管理組織架構(gòu)，明確各項工作的主次責(zé)任人，打破設(shè)計與施工之間的壁壘，建立統(tǒng)一的管理、考核與目標(biāo)責(zé)任體系，確保項目設(shè)計與造價管控的推進從源頭上實現(xiàn)相關(guān)資源的匹配到位。分級管理組織構(gòu)架與信息傳遞路徑的完善，將進一步提升協(xié)作效率和工作質(zhì)量。

圖2 發(fā)包人需求管理圖

以商務(wù)牽頭深化設(shè)計、采購、施工協(xié)同

在概算編制階段，以商務(wù)管理為核心，推動概算與招采、工程、設(shè)計的內(nèi)部協(xié)同聯(lián)動。將商務(wù)策劃前置，推進材料、設(shè)備技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)選型和施工組織方案的深入研究。讓設(shè)計在初步設(shè)計階段能夠盡早了解施工和采購方面的要求與限制，就方案的可行性、經(jīng)濟性等進行充分論證，確保編制的概算符合項目實際，在后續(xù)的執(zhí)行階段發(fā)揮應(yīng)有的作用。

推進以概算為關(guān)鍵節(jié)點的全過程管控

將高質(zhì)量的概算管控貫穿于項目設(shè)計與施工的全過程管控。一方面，檢視項目從各階段設(shè)計到施工的執(zhí)行情況與投資變化情況；另一方面，對設(shè)計、技術(shù)與經(jīng)濟進行整合，為設(shè)計進一步提供深化設(shè)計的限額技術(shù)指標(biāo)，為總承包單位提供整體及細節(jié)的決策依據(jù)。通過概算的編制與持續(xù)跟蹤管控，以便整合各專業(yè)分包單位以及設(shè)計與施工各階段相對割裂的現(xiàn)狀。

加強以技術(shù)經(jīng)濟深度融合的限額設(shè)計指標(biāo)管理

控制目標(biāo)的確定與分解

限額設(shè)計是在確保前序階段制定的總投資目標(biāo)下，選擇最優(yōu)設(shè)計方案，實現(xiàn)功能和規(guī)模的最優(yōu)動態(tài)平衡。設(shè)計概算是限額設(shè)計的關(guān)鍵節(jié)點，編制和審批過程是對前序控制目標(biāo)的論證和再平衡。設(shè)計概算的完成，意味著初步設(shè)計階段總體目標(biāo)的進一步確立、調(diào)整與詳細分解，其科學(xué)性和合理性是確保限額設(shè)計成功的基礎(chǔ)。為了保障設(shè)計工作在符合投資目標(biāo)的方向上深化推進，關(guān)鍵在于技術(shù)與經(jīng)濟的協(xié)同。

圖3 設(shè)計、施工、采購聯(lián)動的管理框架

一個有效的限額設(shè)計框架，包含目標(biāo)分解、關(guān)鍵控制點確定、關(guān)鍵控制點動態(tài)調(diào)整、限額設(shè)計目標(biāo)驗證、改進四個步驟。

投資控制目標(biāo)是限額設(shè)計呈現(xiàn)的結(jié)果，達成結(jié)果的關(guān)鍵在于符合投資額控制目標(biāo)的設(shè)計要求和設(shè)計目標(biāo)，包括功能需求、空間布局、技術(shù)性能等。設(shè)計目標(biāo)與投資目標(biāo)相輔相成，共同保障設(shè)計工作在正確的方向上深化推進。其難點在于兩者之間的相互轉(zhuǎn)化驗證，即將技術(shù)指標(biāo)通過估算、概算轉(zhuǎn)化為投資額，再將投資額轉(zhuǎn)換為關(guān)鍵技術(shù)控制指標(biāo)。這需要專業(yè)的技術(shù)經(jīng)驗與管理能力的結(jié)合，只有實現(xiàn)設(shè)計目標(biāo)和投資控制目標(biāo)的有效銜接和轉(zhuǎn)化，才能合理確定限額設(shè)計目標(biāo)。

圖4 限額設(shè)計動態(tài)控制流程圖

圖5 限額設(shè)計管理框架

基于此，根據(jù)不同設(shè)計階段將投資控制總目標(biāo)進行適度的分解。為確保分解的目標(biāo)能夠深入到分部工程級別，特別是對造價影響較大且需重點管控的分部工程，可進一步分解到分項工程。針對分解的限額目標(biāo)，需要確定影響限額目標(biāo)的關(guān)鍵設(shè)計因素，并對其進行管理，形成限額設(shè)計分解目標(biāo)。通過技術(shù)轉(zhuǎn)換將限額設(shè)計目標(biāo)體現(xiàn)在建筑構(gòu)造措施、系統(tǒng)配置、技術(shù)要求和備選品牌等方面，如基坑支護方案的選型、主體結(jié)構(gòu)工程量指標(biāo)、幕墻方案的選擇、外立面系數(shù)、分區(qū)控制的精裝修量價指標(biāo)，以及機電系統(tǒng)的配置標(biāo)準(zhǔn)等。通過以上措施，確保限額設(shè)計工作在各個分部和分項工程上得以展開，有效控制關(guān)鍵影響因素。

強化價值分析

在限額設(shè)計目標(biāo)分解的基礎(chǔ)上，利用價值工程原理，實施設(shè)計各階段的多方案比選。首先，選取項目投資占比較大、投資彈性空間較大的子項，綜合考慮使用功能、項目投資、客戶關(guān)注度等因素，形成“項目技術(shù)經(jīng)濟控制點”。其次，通過技術(shù)經(jīng)濟控制點的策劃，對各控制點進行價值分析，平衡項目的各項目標(biāo)，從品質(zhì)、投資和進度中尋求項目價值的最大化。最后，通過不斷的設(shè)計優(yōu)化和改進，確保設(shè)計方案在滿足功能和工藝要求的同時，技術(shù)和經(jīng)濟能夠相互協(xié)調(diào)，使項目的造價、功能和可行性達到最優(yōu)平衡點，在滿足項目要求的同時實現(xiàn)最大的經(jīng)濟效益。

建立造價指標(biāo)數(shù)據(jù)庫并研究共享機制

為了在短時間內(nèi)對設(shè)計方案提供及時反饋，傳統(tǒng)的先畫圖再進行測算的方式已經(jīng)不切實際，而待概算編制完成后再評判投資的可控性與實際需求相去甚遠。因此，對設(shè)計方案的決策需要建立一個與之相適應(yīng)的造價指標(biāo)數(shù)據(jù)庫，對設(shè)計概算編制路徑進行優(yōu)化，提升工作效率。

一是建設(shè)項目的各個階段都需要不同細粒度的數(shù)據(jù)來支持項目的決策、分析和驗證。建立一個與市場高度匹配的結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)庫，能夠滿足從技術(shù)指標(biāo)到經(jīng)濟指標(biāo)的不同深度需求以及不同方案選型和具體使用需求。

二是通過將技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和經(jīng)濟指標(biāo)相結(jié)合，通過多個視角共同制定數(shù)據(jù)信息標(biāo)準(zhǔn)，打造一個更加完善的數(shù)據(jù)庫，為設(shè)計概算工作提供有針對性支持。

三是建立健全數(shù)據(jù)庫運營維護制度，制定數(shù)據(jù)脫敏與交換相關(guān)辦法，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的高效利用，避免數(shù)據(jù)孤島，推動造價指標(biāo)數(shù)據(jù)的正向高效利用。

結(jié)語

重新建立對工程總承包項目概算的認識，不再單純將設(shè)計概算視為以初步設(shè)計文件中的一項設(shè)計成果文件，而是一個需要整合多方信息資源的造價過程管控手段。針對當(dāng)前工程總承包項目概算編制中存在的難點及問題，通過加強建設(shè)方需求管理、強化設(shè)計過程造價管理、加強工程總承包單位內(nèi)部的協(xié)同與聯(lián)動、推行限額設(shè)計、建立造價指標(biāo)數(shù)據(jù)庫等手段，實現(xiàn)技術(shù)先進性和經(jīng)濟合理性的有效均衡，有助于提高設(shè)計概算的質(zhì)量，進一步提升工程總承包項目投資效益與價值。