黃萬增

互聯(lián)網(wǎng)金融時代下，商業(yè)銀行運營發(fā)展擁有更多機(jī)會，可以進(jìn)一步提高銀行發(fā)展水平，但是商業(yè)銀行也會面臨更多的財務(wù)風(fēng)險，不僅會降低效益水平，還會引發(fā)更多嚴(yán)重后果。為了推動商業(yè)銀行長遠(yuǎn)穩(wěn)定發(fā)展，更好地適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融時代，還應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)風(fēng)險的重視，分析財務(wù)風(fēng)險成因，了解管理問題，基于互聯(lián)網(wǎng)背景，結(jié)合商業(yè)銀行發(fā)展需求制定更完善的財務(wù)風(fēng)險管理策略，提升管理水平，規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，為商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展提供推力。本文就互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理進(jìn)行分析，提出幾點建議。

互聯(lián)網(wǎng)金融時代背景下，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與傳統(tǒng)金融業(yè)的結(jié)合發(fā)展，可以更好地為人們提供投資、融資等金融服務(wù)，且成本更低、效率更高、覆蓋面更廣，受到更多行業(yè)和人們的認(rèn)可。但互聯(lián)網(wǎng)具有不穩(wěn)定性，商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下得到更多發(fā)展機(jī)遇，同時會面臨更多隱患風(fēng)險，其中財務(wù)風(fēng)險作為商業(yè)銀行運營發(fā)展中十分重要的部分，能夠直接影響商業(yè)銀行整體發(fā)展水平，在此情況下若不能對信用風(fēng)險和操作風(fēng)險等財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行有效管控，極易引發(fā)更多風(fēng)險，造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。所以現(xiàn)階段商業(yè)銀行既要充分利用互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢，也要加強(qiáng)財務(wù)風(fēng)險管理，分析財務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)存的問題，進(jìn)而采取針對性的策略，解決財務(wù)風(fēng)險，提高管理質(zhì)量，推動商業(yè)銀行改革創(chuàng)新發(fā)展。

互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理存在的問題

財務(wù)風(fēng)險管控能力待提高 科技快速發(fā)展下，很多商業(yè)銀行拓展了互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，但對互聯(lián)網(wǎng)存在的風(fēng)險因素并未過多關(guān)注，沒有針對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險制定有效的管控對策，整體風(fēng)險管理能力水平偏低。商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)開展過程中沒有配備合適的風(fēng)險管控方法和完善的風(fēng)險管控體系，使得財務(wù)風(fēng)險管理缺少規(guī)范性和有效性，進(jìn)而提高財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生率。同時很多工作人員對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險認(rèn)知不到位，互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)操作能力等水平不足，也會發(fā)生相關(guān)操作風(fēng)險問題。

財務(wù)風(fēng)險管理制度待完善 在近年來發(fā)展過程中，商業(yè)銀行大多建立了互聯(lián)網(wǎng)金融平臺，但并未針對互聯(lián)網(wǎng)金融制定完善的管理制度，依然使用傳統(tǒng)的管理制度對互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，并不適用互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境，容易引發(fā)更多財務(wù)風(fēng)險問題。

財務(wù)風(fēng)險管理方法待改進(jìn) 以往商業(yè)銀行在開展傳統(tǒng)業(yè)務(wù)時，財務(wù)風(fēng)險管理方法通常涉及定性分析和定量分析，應(yīng)用過程中能夠在一定程度上預(yù)測分析財務(wù)風(fēng)險，提出相應(yīng)的預(yù)防控制措施。但互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境更加復(fù)雜多樣，且互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)也與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)不同，所以沿用傳統(tǒng)財務(wù)風(fēng)險管理方法難以有效防控互聯(lián)網(wǎng)金融財務(wù)風(fēng)險，還需進(jìn)一步改進(jìn)完善。

上述財務(wù)風(fēng)險管理問題若未能及時控制解決，極易引發(fā)流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等財務(wù)風(fēng)險。流動性風(fēng)險會導(dǎo)致客戶流失、利潤降低；操作風(fēng)險會導(dǎo)致用戶、財務(wù)等重要數(shù)據(jù)信息丟失，出現(xiàn)大量財產(chǎn)損失；聲譽風(fēng)險會導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行的信任度下降，使得商業(yè)銀行市場聲譽形象受損，影響后期發(fā)展水平。因此，為了保證商業(yè)銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展，應(yīng)注重互聯(lián)網(wǎng)金融財務(wù)風(fēng)險問題，做好相應(yīng)的風(fēng)險管控工作。

互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險成因分析

財務(wù)風(fēng)險管控能力原因 首先，很多商業(yè)銀行在現(xiàn)階段運營發(fā)展過程中，并未針對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險配備專門的部門，沒有專業(yè)工作人員及風(fēng)險管理團(tuán)隊對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險開展分析評估工作，也沒有制定相應(yīng)的防控對策，導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)開展時容易出現(xiàn)更多風(fēng)險問題，嚴(yán)重情況下引發(fā)金融危機(jī)。其次，互聯(lián)網(wǎng)金融本身具備一定的特殊性，相較于傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)來說，其財務(wù)風(fēng)險管理難度更大，在此情況下，很多商業(yè)銀行沒有針對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險管控開展相應(yīng)的培訓(xùn)工作，使得工作人員對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險管控方法掌握不足，防控意識偏低，且很多工作人員也不具備水平較高的互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)操作能力，在實際工作開展過程中缺少應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險的能力，極大增加了財務(wù)風(fēng)險發(fā)生概率。

財務(wù)風(fēng)險管控體系原因 互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)具有交易快捷性等特點，但很多商業(yè)銀行未能根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的特點和銀行財務(wù)風(fēng)險管理內(nèi)容制定更完善全面的風(fēng)險管控體系。同時，商業(yè)銀行內(nèi)部制度建設(shè)也未能與互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展同步并進(jìn)，使得互聯(lián)網(wǎng)風(fēng)險無法及時納入風(fēng)險監(jiān)管制度。商業(yè)銀行在運營發(fā)展階段未能定期開展金融風(fēng)險培訓(xùn)工作，風(fēng)險管理方法不完善，且缺少專業(yè)的跨部門監(jiān)管機(jī)構(gòu)，在此情況下，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)開展過程中難以實現(xiàn)對其的實時動態(tài)管理，進(jìn)而增加了風(fēng)險發(fā)生概率。另外，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)缺少相應(yīng)的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，無法及時監(jiān)測風(fēng)險并進(jìn)行控制解決。

財務(wù)風(fēng)險管控方法原因 首先，定量分析和定性分析存在一定漏洞，無法對商業(yè)銀行網(wǎng)絡(luò)服務(wù)中的財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行精準(zhǔn)分析，在此情況下缺少更為專業(yè)、有效、系統(tǒng)的管理方法對財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行分析、管理、控制。其次，國外互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險管控技術(shù)多樣，管控效果較好，但我國互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境與國外存在一定差異，且起步較晚，并沒有完善的金融風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫，使得大數(shù)據(jù)等先進(jìn)技術(shù)應(yīng)用效果不高，無法提升金融財務(wù)風(fēng)險管理水平。最后，互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境不穩(wěn)定，存在黑客惡意攻擊、病毒侵入等情況，導(dǎo)致客戶信息泄露、重要數(shù)據(jù)丟失，進(jìn)而引發(fā)金融風(fēng)險事件。

互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理策略

完善風(fēng)險管控機(jī)制，增強(qiáng)風(fēng)險預(yù)警能力 為了保證互聯(lián)網(wǎng)金融財務(wù)風(fēng)險管理工作開展的規(guī)范性和有效性，提前對金融風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警分析，還需要完善財務(wù)風(fēng)險管控機(jī)制，打好基礎(chǔ)。第一，重視風(fēng)險源識別工作。商業(yè)銀行需要加大對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險的關(guān)注度，意識到金融風(fēng)險造成的嚴(yán)重后果和風(fēng)險管控的重要性，進(jìn)而增強(qiáng)風(fēng)險管控意識。在日常運營發(fā)展過程中，應(yīng)加強(qiáng)對互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境的調(diào)查分析力度，搜集整理更多風(fēng)險源，做好分類工作，形成更全面的風(fēng)險源數(shù)據(jù)庫，這樣有助于工作人員精準(zhǔn)識別風(fēng)險源，根據(jù)風(fēng)險源類型采取對應(yīng)防控措施，避免出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)損失。第二，注重金融風(fēng)險管理。商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的風(fēng)險識別系統(tǒng)，構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險防控體系，這樣可有效提高金融風(fēng)險能力。同時，商業(yè)銀行還要了解互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的特點，能夠借助大數(shù)據(jù)等技術(shù)，對財務(wù)、行為等多類數(shù)據(jù)信息進(jìn)行分析處理，構(gòu)建客戶畫像、識別評估風(fēng)險、信貸準(zhǔn)入、風(fēng)險管控等全過程風(fēng)險控制模型，以及對責(zé)任認(rèn)定制度等相關(guān)制度進(jìn)行完善確定。第三，制定內(nèi)部管控制度。商業(yè)銀行需要根據(jù)自身發(fā)展情況、財務(wù)風(fēng)險管理內(nèi)容等，對內(nèi)部管控制度進(jìn)行調(diào)整改進(jìn)，優(yōu)化內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。同時，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)開展過程中還要配備更全面的規(guī)章制度，對信息披露、平臺業(yè)務(wù)、崗位配置等方面進(jìn)行規(guī)劃確定，提高內(nèi)控水平，降低財務(wù)風(fēng)險。

健全風(fēng)險管控體系，提高風(fēng)險監(jiān)管水平 發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行工作人員需要在線上與客戶進(jìn)行溝通交流，完成相應(yīng)的交易業(yè)務(wù)，而在此過程中會產(chǎn)生大量的數(shù)據(jù)信息，為保證數(shù)據(jù)信息的完整性、安全性、真實性，還需要進(jìn)一步提高風(fēng)險監(jiān)管水平，建立運行完善的風(fēng)險管控體系。首先，做好客戶信息保密工作，明確客戶信息保密標(biāo)準(zhǔn)要求，采取相應(yīng)的保密對策，建立落實保密制度，在交易過程中對客戶的各項信息數(shù)據(jù)進(jìn)行加密保護(hù)，避免出現(xiàn)信息泄漏問題。其次，完善銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險管理體系，互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境多樣復(fù)雜，對應(yīng)的風(fēng)險類型也多樣，應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)交易全過程進(jìn)行監(jiān)控管理，才能提高交易安全性，防止信息泄露，造成財務(wù)損失。在此過程中除了應(yīng)用合適的交易軟件、定期維護(hù)軟件系統(tǒng)外，還要做好財務(wù)工作人員的培訓(xùn)工作，指導(dǎo)工作人員學(xué)會如何操作線上業(yè)務(wù)，熟練運用各項軟件產(chǎn)品，提高業(yè)務(wù)能力水平，增強(qiáng)風(fēng)險防控意識，進(jìn)而降低財務(wù)風(fēng)險，保證交易順利完成。最后，優(yōu)化創(chuàng)新互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，商業(yè)銀行應(yīng)分析客戶的信息數(shù)據(jù)，根據(jù)不同目標(biāo)人群創(chuàng)新開發(fā)不同的產(chǎn)品，設(shè)置不同的價格，便于滿足客戶的多樣化需求，以更好地應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)市場存在的風(fēng)險問題。但為切實降低財務(wù)風(fēng)險，在開發(fā)金融產(chǎn)品前也做好充足的調(diào)研工作，在金融產(chǎn)品推售前也要做好試驗工作，提前制定預(yù)防對策，進(jìn)行全程監(jiān)督管理，這樣才能將財務(wù)風(fēng)險控制在合理范圍內(nèi)，提高經(jīng)濟(jì)效益水平。

改善風(fēng)險管理方法，更新風(fēng)險管控技術(shù) 互聯(lián)網(wǎng)金融時代下，商業(yè)銀行想要提高財務(wù)風(fēng)險管理水平，還應(yīng)充分利用互聯(lián)網(wǎng)優(yōu)勢，運用更多先進(jìn)手段和風(fēng)險管控技術(shù)，改善優(yōu)化財務(wù)風(fēng)險管理方法，主要可從以下幾方面入手。第一，運用大數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)。商業(yè)銀行應(yīng)積極利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，進(jìn)一步挖掘開發(fā)大數(shù)據(jù)，以提高對風(fēng)險的識別水平，對風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)化分類。同時，大數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)的運用還可便于工作人員了解更全面準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)信息，實現(xiàn)信息共享，精準(zhǔn)掌握各方面情況，進(jìn)而提高風(fēng)險管控效果。第二，整合財務(wù)風(fēng)險數(shù)據(jù)。商業(yè)銀行應(yīng)積極分析借鑒國外有關(guān)財務(wù)風(fēng)險管理的方法經(jīng)驗，為收集和運用流動性相關(guān)數(shù)據(jù)打好基礎(chǔ)。借助大數(shù)據(jù)、云計算、互聯(lián)網(wǎng)等手段，建立更精準(zhǔn)完善的互聯(lián)網(wǎng)金融移動數(shù)據(jù)庫，做好各項數(shù)據(jù)信息的整理、分類、歸納等工作，在此基礎(chǔ)上還可以通過海外商業(yè)銀行獲取更多國外的數(shù)據(jù)信息，整合分析后建立國外大數(shù)據(jù)庫，利用大數(shù)據(jù)幫助商業(yè)銀行充分掌握客戶業(yè)務(wù)和客戶多元化需求，從而及時調(diào)整業(yè)務(wù)活動，降低人力成本，提高工作效率，進(jìn)一步防止財務(wù)風(fēng)險問題的發(fā)生。

綜上所述，互聯(lián)網(wǎng)金融時代背景下，商業(yè)銀行擁有更多的發(fā)展機(jī)遇，但互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)在開展過程中也面臨更多的隱患，若未能加大財務(wù)風(fēng)險管理力度，極易引發(fā)各類風(fēng)險，造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，甚至導(dǎo)致客戶信息被泄露，重要數(shù)據(jù)丟失，影響商業(yè)銀行的形象和后續(xù)發(fā)展。為了規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，提高互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)開展水平，商業(yè)銀行還要加強(qiáng)重視財務(wù)風(fēng)險管理，了解目前管理存在的問題，分析財務(wù)風(fēng)險成因，基于互聯(lián)網(wǎng)金融時代背景，結(jié)合商業(yè)銀行發(fā)展需求、財務(wù)風(fēng)險管理要求等，通過完善風(fēng)險管控機(jī)制、健全風(fēng)險管控體系、改善風(fēng)險管理方法等策略切實提高財務(wù)風(fēng)險管理水平，為商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展提供助力。

（作者單位：泰安銀行股份有限公司）