劉文林

（河南能源化工集團(tuán)供應(yīng)鏈有限公司，河南 鄭州 450000）

一、引言

大宗商品是指如原油、有色金屬、鋼鐵、農(nóng)產(chǎn)品等可交易、用于生產(chǎn)和再生產(chǎn)基本原料的商品。長(zhǎng)久以來，世界各國和區(qū)域之間的商品交易，對(duì)世界經(jīng)濟(jì)、文化和社會(huì)產(chǎn)生了深刻的影響。隨著全球化進(jìn)程的加快，大宗商品國際貿(mào)易成為了世界經(jīng)濟(jì)中的重要組成部分。然而，大宗商品國際貿(mào)易也面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，這對(duì)于參與貿(mào)易的各方來說都具有重要意義。因此，研究大宗商品國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防控體系成為了一個(gè)重要的課題。

大宗商品的價(jià)格波動(dòng)性較高，受到供需關(guān)系、國際政治形勢(shì)、天氣等多種因素的影響，導(dǎo)致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)增加。此外，大宗商品貿(mào)易往往涉及多個(gè)國家和地區(qū)的法律、政策和監(jiān)管體系，而這些因素的變化和不確定性也會(huì)增加貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)。

大宗商品國際貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)需要得到有效的防控，以確保貿(mào)易的順利進(jìn)行和各方的利益得到保護(hù)。因此，研究大宗商品國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防控體系具有重要的背景和意義，旨在為相關(guān)利益相關(guān)方提供科學(xué)、系統(tǒng)的防控方案，促進(jìn)大宗商品貿(mào)易的可持續(xù)發(fā)展。

二、大宗商品貿(mào)易的主要模式

1.自營(yíng)類業(yè)務(wù)模式

自營(yíng)類業(yè)務(wù)模式是大宗商品貿(mào)易中的一種主要模式。在這種模式下，貿(mào)易參與者自主承擔(dān)商品的采購、銷售和物流等環(huán)節(jié)，以獲取利潤(rùn)。

自營(yíng)類業(yè)務(wù)模式強(qiáng)調(diào)貿(mào)易參與者的獨(dú)立性和自主性。他們通過自主的市場(chǎng)調(diào)研和分析，決定采購哪些大宗商品，以及在何時(shí)和何地銷售這些商品。這使得他們能夠更好地把握市場(chǎng)機(jī)會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)收益的最大化。自營(yíng)類業(yè)務(wù)模式注重貿(mào)易參與者的供應(yīng)鏈管理和物流能力。他們需要建立完善的供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)，確保貨物的采購、運(yùn)輸和交付等環(huán)節(jié)的高效和順暢。這涉及到與供應(yīng)商、運(yùn)輸公司和倉儲(chǔ)等合作伙伴的緊密合作，以確保商品的質(zhì)量、交貨期和成本的控制。此外，自營(yíng)類業(yè)務(wù)模式還要求貿(mào)易參與者具備一定的市場(chǎng)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。他們需要關(guān)注市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)，及時(shí)調(diào)整采購和銷售策略，以獲得更好的利潤(rùn)。同時(shí)，他們還需要管理和控制風(fēng)險(xiǎn)，例如貨幣風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)需求波動(dòng)等，以降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和損失。

2.以銷定購模式

這種模式具有“以銷定購、鎖定定價(jià)”的特征，其收益穩(wěn)定且具有一定的交易價(jià)差，此種模式下，市場(chǎng)的波動(dòng)和商品的損失消耗等風(fēng)險(xiǎn)都是由產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)的上下游客戶來承擔(dān)。為了確定購買的意愿，下游采購用戶需要預(yù)付一成的訂金或保證金。在收到這筆訂金或者保證金后，國有企業(yè)代采購方墊付采購款，在確保資金能夠回流后，向上游供應(yīng)商全額付款，上游供應(yīng)商則需要在規(guī)定的期限內(nèi)以款到發(fā)貨的方式完成供貨，國有企業(yè)會(huì)根據(jù)交易過程中資金的占用量和工期來收取報(bào)酬。

3.托盤類業(yè)務(wù)模式

一種是承擔(dān)賬期，即國有企業(yè)作為中間方，在收到買方確認(rèn)收貨的信息后，依托自身雄厚的資金能力首先向供應(yīng)商付款，相當(dāng)于以墊付的方式加速供應(yīng)商的資金周轉(zhuǎn)率。然后再由國有企業(yè)與采購方之間進(jìn)行結(jié)算，由于雙方的結(jié)算延遲，國有企業(yè)按照其資金占用量和回款賬期收取相應(yīng)的報(bào)酬。二是協(xié)議贖回，指的是合作伙伴以一定的價(jià)值（通常對(duì)原估值進(jìn)行一定折價(jià)）向國有企業(yè)出售其所持有的商品，并保證在規(guī)定的期限之內(nèi)在原價(jià)值的基礎(chǔ)上進(jìn)行加價(jià)贖回，在交易日到回購日間以固定利率約定回報(bào)，此類模式多出現(xiàn)于各地方國有企業(yè)。

4.代理類業(yè)務(wù)模式

代理類業(yè)務(wù)模式是大宗商品貿(mào)易中常見的一種模式。在這種模式下，貿(mào)易參與者作為代理人代表生產(chǎn)商或供應(yīng)商與買家進(jìn)行交易。他們負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)雙方的需求和利益，促成交易的達(dá)成。代理商通常通過與多個(gè)生產(chǎn)商或供應(yīng)商建立長(zhǎng)期合作關(guān)系來獲取商品，并通過專業(yè)的市場(chǎng)分析和銷售渠道將商品銷售給買家。這種模式要求代理商具備市場(chǎng)了解、銷售技巧和合作能力，以滿足買家的需求。

三、大宗商品國際貿(mào)易存在的風(fēng)險(xiǎn)分析

1.貿(mào)易術(shù)語風(fēng)險(xiǎn)

在大宗商品國際貿(mào)易中，貿(mào)易術(shù)語的使用涉及各種合同和協(xié)議，因此存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。貿(mào)易術(shù)語在不同的國家和地區(qū)可能有不同的解釋和理解，導(dǎo)致合同執(zhí)行過程中的不確定性和爭(zhēng)議。這種歧義可能導(dǎo)致合同的解釋存在模糊性，進(jìn)而引發(fā)爭(zhēng)端和糾紛。例如，“FOB”（離岸價(jià)）是一個(gè)常見的貿(mào)易術(shù)語，在不同的國家和地區(qū)可能有不同的含義。如果賣方和買方對(duì)于FOB的具體含義理解不一致，可能會(huì)導(dǎo)致爭(zhēng)議，影響貨物的交付和支付。貿(mào)易術(shù)語通常涉及貨物交付的責(zé)任和費(fèi)用分擔(dān)。如果貿(mào)易術(shù)語在合同中沒有明確規(guī)定，可能導(dǎo)致雙方對(duì)于責(zé)任和費(fèi)用承擔(dān)的理解不一致，進(jìn)而產(chǎn)生爭(zhēng)議。如果合同中沒有明確規(guī)定關(guān)于CIF 的具體責(zé)任和費(fèi)用分?jǐn)偡绞?，賣方和買方可能會(huì)產(chǎn)生分歧，導(dǎo)致爭(zhēng)議。

2.法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

在大宗商品國際貿(mào)易中，法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是一項(xiàng)重要的考慮因素。這包括了涉及國家和地方法律的合規(guī)要求，貿(mào)易制裁以及長(zhǎng)臂管轄等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

國家和地方法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，大宗商品貿(mào)易往往涉及多個(gè)國家和地區(qū)，每個(gè)國家和地區(qū)都有自己的法律體系和合規(guī)要求。這可能導(dǎo)致貿(mào)易活動(dòng)在某些國家或地區(qū)面臨法律限制或禁止。例如，一些國家可能對(duì)出口或進(jìn)口特定大宗商品實(shí)施出口限制或許可證要求。如果貿(mào)易方?jīng)]有了解并遵守相關(guān)的國家和地方法律，就可能面臨罰款、扣押貨物或其他法律后果。

貿(mào)易制裁風(fēng)險(xiǎn)，許多國家對(duì)特定國家或個(gè)人實(shí)施貿(mào)易制裁，限制與其進(jìn)行大宗商品貿(mào)易。貿(mào)易方在進(jìn)行國際貿(mào)易時(shí)必須特別關(guān)注這些制裁措施，并確保不違反相關(guān)法律。例如，美國針對(duì)一些國家實(shí)施了一系列貿(mào)易制裁，涉及特定的大宗商品，如石油和天然氣。如果貿(mào)易方無意中違反了這些制裁措施，可能面臨巨額罰款和法律訴訟。

長(zhǎng)臂管轄風(fēng)險(xiǎn)，在某些情況下，一個(gè)國家的法律可能具有長(zhǎng)臂管轄的效力，即使貿(mào)易方并非該國公民或境內(nèi)實(shí)體，也可能受到該國法律的適用。這意味著貿(mào)易方需要了解并遵守潛在的跨國法律要求，以免觸犯相關(guān)法律并承擔(dān)法律責(zé)任。

3.結(jié)算資金風(fēng)險(xiǎn)

在大宗商品國際貿(mào)易中，結(jié)算資金風(fēng)險(xiǎn)是一項(xiàng)重要的考慮因素。這包括了涉及到信用證、收付款以及資金安全等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)，在大宗商品國際貿(mào)易中，買賣雙方往往存在一定的信用風(fēng)險(xiǎn)。賣方可能面臨買方無法按時(shí)支付貨款或違約的風(fēng)險(xiǎn)，而買方則可能面臨賣方未按合同要求交付貨物或提供符合質(zhì)量要求的產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。這種信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致貨款無法收到或貨物無法得到交付，進(jìn)而對(duì)貿(mào)易雙方的資金流動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生負(fù)面影響。例如，公司向國外買家銷售石油，并使用信用證作為支付方式。如果買方無法按時(shí)或完全支付貨款，賣方將面臨資金缺口，可能導(dǎo)致現(xiàn)金流緊張或無法履行其他合同。同樣，如果賣方未能按照合同要求交付貨物，買方可能無法按計(jì)劃進(jìn)行生產(chǎn)或銷售，影響業(yè)務(wù)運(yùn)作。

收付款手段風(fēng)險(xiǎn)，在大宗商品貿(mào)易中，常用的支付方式包括信用證、托收、電匯等。不同的支付方式存在不同的風(fēng)險(xiǎn)。信用證是一種較為安全的支付方式，但仍存在信用證開證行或通知行操作錯(cuò)誤、付款行違約或付款延遲等風(fēng)險(xiǎn)。而托收方式雖然簡(jiǎn)單，但可能面臨付款延遲或拒付的風(fēng)險(xiǎn)。

4.匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

在大宗商品國際貿(mào)易中，匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是一項(xiàng)重要的風(fēng)險(xiǎn)因素。由于大宗商品貿(mào)易往往涉及不同國家和地區(qū)的貨幣，匯率波動(dòng)可能對(duì)貿(mào)易雙方的利潤(rùn)和成本產(chǎn)生直接影響。

匯率波動(dòng)可能導(dǎo)致貿(mào)易雙方在貨幣兌換方面面臨成本和價(jià)格的不確定性。如果貿(mào)易方在簽訂合同時(shí)以一種貨幣進(jìn)行定價(jià)，而在實(shí)際交付時(shí)匯率發(fā)生了變動(dòng)，就會(huì)導(dǎo)致實(shí)際成本或價(jià)格與預(yù)期不符。這可能會(huì)影響企業(yè)的盈利能力或市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。例如，一家中國公司向美國公司出口鋼鐵，合同中以美元進(jìn)行定價(jià)。在簽訂合同后，人民幣對(duì)美元的匯率發(fā)生劇烈波動(dòng)，導(dǎo)致實(shí)際結(jié)算時(shí)所得的人民幣金額大幅下降。這將導(dǎo)致中國公司的收入減少，盈利能力下降。

外匯風(fēng)險(xiǎn)對(duì)資金流動(dòng)的影響，匯率波動(dòng)還可能對(duì)資金流動(dòng)產(chǎn)生影響，尤其是涉及跨國貨幣支付和結(jié)算的貿(mào)易。當(dāng)匯率發(fā)生劇烈波動(dòng)時(shí)，可能會(huì)導(dǎo)致資金流轉(zhuǎn)延遲或支付金額的變動(dòng)。這可能會(huì)對(duì)貿(mào)易雙方的資金計(jì)劃和現(xiàn)金流產(chǎn)生不利影響。

5.物權(quán)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

在大宗商品國際貿(mào)易中，物權(quán)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是一項(xiàng)重要的風(fēng)險(xiǎn)因素。物權(quán)轉(zhuǎn)移指的是在交易過程中，貨物的所有權(quán)從賣方轉(zhuǎn)移到買方的過程。

貨物完整性和質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，在大宗商品貿(mào)易中，貨物的完整性和質(zhì)量是物權(quán)轉(zhuǎn)移過程中的重要考慮因素。賣方需要確保貨物在交付給買方之前保持完好無損，并符合合同規(guī)定的質(zhì)量要求。如果貨物在運(yùn)輸或交付過程中損壞或質(zhì)量不符，可能導(dǎo)致物權(quán)轉(zhuǎn)移受阻，賣方需要承擔(dān)責(zé)任或進(jìn)行補(bǔ)償。

所有權(quán)爭(zhēng)議風(fēng)險(xiǎn)，在國際貿(mào)易中，可能存在涉及貨物所有權(quán)的爭(zhēng)議。這種爭(zhēng)議可能源于賣方無法證明對(duì)貨物的合法所有權(quán)，或買方提出對(duì)貨物所有權(quán)的質(zhì)疑。這樣的爭(zhēng)議可能導(dǎo)致物權(quán)轉(zhuǎn)移受阻，影響交易的順利進(jìn)行。例如，一國公司從另一個(gè)國家購買稀有金屬，但在交付貨物后，第三方聲稱該貨物實(shí)際上是其所有，并提出所有權(quán)爭(zhēng)議。這種爭(zhēng)議可能導(dǎo)致物權(quán)轉(zhuǎn)移受阻，需要通過法律程序解決。在這種情況下，買方可能無法立即獲得對(duì)貨物的所有權(quán)，貿(mào)易雙方需要解決爭(zhēng)議才能完成物權(quán)轉(zhuǎn)移。

6.單證風(fēng)險(xiǎn)

在大宗商品國際貿(mào)易中，單證風(fēng)險(xiǎn)是一項(xiàng)重要的考慮因素。單證是貿(mào)易過程中用于證明貨物所有權(quán)和履行合同的文件和憑證。

單證不完整或錯(cuò)誤，在國際貿(mào)易中，各種單證（如發(fā)票、提單、保險(xiǎn)單等）需要按照國際貿(mào)易慣例和合同要求準(zhǔn)確填寫和提供。單證的不完整或錯(cuò)誤可能導(dǎo)致貨物無法順利交付或無法獲得支付。例如，如果發(fā)票中的貨物數(shù)量或價(jià)格有誤，可能導(dǎo)致買方拒絕支付或要求修正。類似地，如果提單上的收貨人名稱拼寫錯(cuò)誤，可能導(dǎo)致貨物無法清關(guān)或交付給正確的收貨人。

單證丟失或延誤，在大宗商品國際貿(mào)易中，各種單證需要按時(shí)提供給相關(guān)各方，以確保貨物交付和支付的順利進(jìn)行。如果單證丟失或延誤，可能導(dǎo)致貨物滯留、支付延遲或爭(zhēng)議產(chǎn)生。例如，如果提單在貨物到達(dá)目的地時(shí)丟失，買方可能無法提取貨物或無法證明貨物所有權(quán)，從而導(dǎo)致交付延誤或爭(zhēng)議。

7.物流風(fēng)險(xiǎn)

在大宗商品貿(mào)易過程中，貨物可能面臨損壞或丟失的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)可能由多種因素引起，包括運(yùn)輸事故、不當(dāng)?shù)陌b和搬運(yùn)、自然災(zāi)害等。例如，貨物在海上運(yùn)輸時(shí)，可能面臨海難或惡劣天氣的影響，導(dǎo)致貨物受損或完全丟失。此外，長(zhǎng)途運(yùn)輸過程中的搬運(yùn)和裝卸也可能導(dǎo)致貨物受損。為減少這種風(fēng)險(xiǎn)，貿(mào)易參與者可以采取措施，如選擇可靠的物流服務(wù)提供商、合理包裝和標(biāo)記貨物、購買貨物保險(xiǎn)等。

物流風(fēng)險(xiǎn)還包括運(yùn)輸延誤的風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)輸延誤可能由各種原因引起，如交通堵塞、運(yùn)輸工具故障、航班取消等。這種延誤可能導(dǎo)致交貨時(shí)間延長(zhǎng)、訂單無法按時(shí)完成以及額外的成本和客戶不滿。為減少運(yùn)輸延誤風(fēng)險(xiǎn)，貿(mào)易參與者可以選擇可靠的運(yùn)輸服務(wù)提供商、制定合理的運(yùn)輸計(jì)劃并提前預(yù)留時(shí)間、加強(qiáng)供應(yīng)鏈溝通和協(xié)調(diào)等。

四、大宗商品貿(mào)易企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控存在的問題分析

1.內(nèi)部控制機(jī)制不完善

一是內(nèi)部控制決策的制度不完善，“三重一大”的政策制定制度還不完善。多數(shù)的風(fēng)險(xiǎn)分析僅限于口頭上的，缺少對(duì)企業(yè)績(jī)效的支持，導(dǎo)致了企業(yè)的投資行為出現(xiàn)了控制和冒險(xiǎn)心理。二是對(duì)企業(yè)的核心物流權(quán)力的管控，使得在運(yùn)輸和存貨難以有效監(jiān)管和管理。目前，我國的貨物權(quán)利交付模式有廠家直發(fā)、指定地點(diǎn)、現(xiàn)場(chǎng)交貨和倉庫貨物權(quán)利的交付。第一種方法的主要危險(xiǎn)是運(yùn)輸?shù)奈ｋU(xiǎn)，生產(chǎn)廠商大都分散在全國，經(jīng)營(yíng)人很難跟隨。另外一種方法的主要危險(xiǎn)是庫房的風(fēng)險(xiǎn)，國有企業(yè)只能通過對(duì)庫存進(jìn)行間歇的監(jiān)管，而沒有對(duì)庫存的直接控制，大部分商品的實(shí)際監(jiān)管都是真空的。三是對(duì)顧客和供貨商的篩選機(jī)制不完善，沒有明確的評(píng)價(jià)指標(biāo)和進(jìn)入許可制度。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系不健全

組織管理體系不健全的一個(gè)主要問題是缺乏明確的責(zé)任分工和權(quán)限制度。在一個(gè)良好的組織管理體系中，每個(gè)部門和崗位都應(yīng)該有清晰的職責(zé)和權(quán)限，以便有效地管理和控制風(fēng)險(xiǎn)。然而，某些大宗商品貿(mào)易企業(yè)可能存在責(zé)任不明確或重疊的情況。這可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理工作無人負(fù)責(zé)或多人負(fù)責(zé)，缺乏協(xié)調(diào)和決策的準(zhǔn)確性。

3.經(jīng)營(yíng)規(guī)模與業(yè)務(wù)模式不匹配

一些大宗商品貿(mào)易企業(yè)可能在經(jīng)營(yíng)規(guī)模上過于追求擴(kuò)張，而忽視了業(yè)務(wù)模式的適應(yīng)性和可持續(xù)性。這意味著企業(yè)在進(jìn)行大規(guī)模交易時(shí)，可能沒有充分考慮自身的實(shí)力和資源是否足以支撐這樣的規(guī)模。例如，一個(gè)小型貿(mào)易企業(yè)可能決定一下子擴(kuò)大交易量，而沒有相應(yīng)的資金、物流、風(fēng)險(xiǎn)管理和人力資源等方面的準(zhǔn)備。這樣的不匹配可能導(dǎo)致企業(yè)無法有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)，可能出現(xiàn)資金鏈斷裂、交付延誤、倉儲(chǔ)損失等問題，進(jìn)而影響企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)。

復(fù)雜的業(yè)務(wù)模式通常涉及多個(gè)環(huán)節(jié)、多個(gè)合作伙伴和多種風(fēng)險(xiǎn)因素，需要更強(qiáng)大的管理和協(xié)調(diào)能力來確保順利運(yùn)行。然而，如果企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模不足以支持復(fù)雜業(yè)務(wù)模式的執(zhí)行，就可能面臨無法妥善管理各個(gè)環(huán)節(jié)的問題。

五、大宗商品貿(mào)易企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系

1.風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)

貿(mào)易公司必須從經(jīng)營(yíng)的角度來實(shí)現(xiàn)企業(yè)的增值。風(fēng)險(xiǎn)控制不能避免所有的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，但是利潤(rùn)是企業(yè)的終極目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)是利益的伴生，企業(yè)要真正做到與它同起跳，并能高效地利用它來創(chuàng)造自己的利益。我們還要期待著有可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，沒有行情的波動(dòng)就沒有不公平的差價(jià)，沒有競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的淘汰產(chǎn)業(yè)就不會(huì)發(fā)生變化。

2.大宗商品貿(mào)易企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)計(jì)

（1）風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

公司治理系統(tǒng)是由企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)控制的。在股東、直接經(jīng)營(yíng)者、風(fēng)控主體三個(gè)主體的基礎(chǔ)上，通過對(duì)企業(yè)進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制，把員工的風(fēng)控問題放在公司的頂層，這樣既可以保證公司的安全運(yùn)行，又可以保證公司的安全運(yùn)行。國有企業(yè)要主動(dòng)建立健全“三重一大”的綜合決策體系，將其納入經(jīng)營(yíng)流程。

提高金融監(jiān)督在企業(yè)經(jīng)營(yíng)體系中的地位。要強(qiáng)化資金的管理，完善資金的收付管理，要建立對(duì)應(yīng)收、預(yù)付款的監(jiān)控，并對(duì)其進(jìn)行定期的賬齡結(jié)構(gòu)、制訂收款方案、編制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表，以備投資決策時(shí)的參考。財(cái)政單位要站在更高的位置上，增強(qiáng)對(duì)金融的認(rèn)識(shí)，積極地注意財(cái)產(chǎn)權(quán)利和資本流動(dòng)，并與各業(yè)務(wù)單位進(jìn)行信息交流。

建立風(fēng)險(xiǎn)控制監(jiān)管小組，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行監(jiān)管。風(fēng)險(xiǎn)控制監(jiān)管機(jī)構(gòu)所設(shè)立的風(fēng)險(xiǎn)控制人員，應(yīng)具有市場(chǎng)、業(yè)務(wù)、法律、金融等方面的專業(yè)知識(shí)，能夠在每日或特殊情況下，發(fā)現(xiàn)問題并提醒有關(guān)單位進(jìn)行改善。由于商品交易的特點(diǎn)，經(jīng)營(yíng)者擁有更多的自主權(quán)，所以，個(gè)人的投資意愿會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生很大的影響。風(fēng)控監(jiān)管部門要分解經(jīng)營(yíng)流程，針對(duì)不同部門、不同崗位人員的不同風(fēng)險(xiǎn)喜好，構(gòu)建相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。同時(shí)，要對(duì)各類危險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)，并制定相應(yīng)的對(duì)策。

企業(yè)要把重點(diǎn)放在營(yíng)銷調(diào)查的工作上，并將其整理出來，以便為管理者提供綜合的書面材料。同時(shí)，管理者在做出發(fā)展決定時(shí)，也要將其付諸實(shí)踐，使得整個(gè)發(fā)展的進(jìn)程更加公開透明，從而促使決策的實(shí)施更加有效。

（2）內(nèi)部控制機(jī)制設(shè)計(jì)

①風(fēng)控制度管理

為了有效地防止和控制風(fēng)險(xiǎn)，必須通過完善內(nèi)部控制機(jī)制和加強(qiáng)內(nèi)部管理。

表1 風(fēng)險(xiǎn)防范措施

②風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)

構(gòu)建包括風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，歸納風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的量化指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分類和可視化。

③風(fēng)控流程

重點(diǎn)是客戶信用評(píng)估、合同審核與簽訂、出入庫操作、交易下單等操作風(fēng)險(xiǎn)，并在此基礎(chǔ)上明確各個(gè)環(huán)節(jié)的工作責(zé)任，并對(duì)其進(jìn)行獎(jiǎng)罰。一切的規(guī)章制度和程序，都是以實(shí)施為主，但也要了解制度的原意，避免舍本逐末。

（3）業(yè)務(wù)拓展機(jī)制

企業(yè)可以通過拓展多元化的業(yè)務(wù)來解決經(jīng)營(yíng)規(guī)模與業(yè)務(wù)模式不匹配的問題。這包括探索新的產(chǎn)品線或服務(wù)領(lǐng)域，以降低對(duì)單一商品的依賴性，并拓寬利潤(rùn)來源。企業(yè)可以考慮擴(kuò)展到相關(guān)的加工和制造領(lǐng)域，通過增加新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，企業(yè)可以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)多元化，提高整體利潤(rùn)水平。

企業(yè)可以通過與其他企業(yè)建立全產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)作和合作伙伴關(guān)系，實(shí)現(xiàn)資源共享和優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，以提高經(jīng)營(yíng)規(guī)模與業(yè)務(wù)模式的匹配性。企業(yè)可以與原材料供應(yīng)商、物流公司和銷售渠道等合作，建立穩(wěn)定的供應(yīng)鏈和銷售網(wǎng)絡(luò)。通過合作伙伴的支持，企業(yè)可以更好地協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)規(guī)模和模式，降低成本，提高效益。

（4）供應(yīng)商以及客戶的評(píng)估管理體系

面對(duì)大量的顧客和供貨商，在沒有對(duì)供貨方和顧客進(jìn)行有效評(píng)價(jià)的情況下，很可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故。因此，建立科學(xué)合理的合作伙伴進(jìn)入許可制度，改善其對(duì)供方和顧客的經(jīng)營(yíng)效益。企業(yè)要強(qiáng)化對(duì)顧客和供貨商的監(jiān)管，必須建立并健全市場(chǎng)準(zhǔn)入制度。在實(shí)地考察中，要全面掌握企業(yè)的背景以及與之相對(duì)應(yīng)的各大客戶的相關(guān)資料，并著重確定其交易的真實(shí)性與可信度，特別是對(duì)其資本狀況和經(jīng)營(yíng)狀況有清晰的認(rèn)識(shí)。在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，要不斷地對(duì)各合作方的經(jīng)營(yíng)狀況、履約能力和企業(yè)信用狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)的更新，面對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要采取相應(yīng)的預(yù)防對(duì)策。

六、結(jié)語

在大宗商品貿(mào)易領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)管理和控制是至關(guān)重要的，因?yàn)榇笞谏唐返奶匦詻Q定了其面臨著諸多風(fēng)險(xiǎn)。本文通過分析大宗商品貿(mào)易的主要模式和國際貿(mào)易存在的風(fēng)險(xiǎn)，揭示了大宗商品貿(mào)易企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)防控方面存在的問題，包括內(nèi)部控制機(jī)制不完善、風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系不健全以及經(jīng)營(yíng)規(guī)模與業(yè)務(wù)模式不匹配等。為了有效應(yīng)對(duì)這些問題，本文提出了建立完善的大宗商品貿(mào)易企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系的關(guān)鍵要點(diǎn)。其中包括明確的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、健全的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、有效的內(nèi)部控制機(jī)制設(shè)計(jì)、靈活的業(yè)務(wù)拓展機(jī)制以及供應(yīng)商和客戶評(píng)估管理體系。通過建立這樣的風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系，大宗商品貿(mào)易企業(yè)能夠更好地識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和整體運(yùn)營(yíng)效益。同時(shí)，這也能夠增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，降低潛在的損失和風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

在一個(gè)不斷變化和充滿挑戰(zhàn)的大宗商品貿(mào)易市場(chǎng)中，建立科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系是大宗商品貿(mào)易企業(yè)取得成功的關(guān)鍵之一。希望本文的內(nèi)容對(duì)大宗商品貿(mào)易企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面提供了有益的參考和指導(dǎo)，為企業(yè)的健康發(fā)展提供支持。