薛惠元 吳欣蕓

（1武漢大學(xué)社會(huì)保障研究中心 武漢 430072；2武漢大學(xué)政治與公共管理學(xué)院 武漢 430072）

1 問題提出與文獻(xiàn)綜述

1.1 問題提出

長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度（以下簡(jiǎn)稱“長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)”）是積極應(yīng)對(duì)老齡化、補(bǔ)齊社會(huì)保障“短板”的關(guān)鍵舉措，在人口老齡化加劇、失能率攀升、家庭照護(hù)責(zé)任弱化的背景下具有重要意義。長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)可以根據(jù)失能老人的護(hù)理等級(jí)和服務(wù)需求為他們提供相應(yīng)的長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)，保障他們的基本生活和健康權(quán)益，減輕失能老人及其家庭的負(fù)擔(dān)，提高生活質(zhì)量和幸福感。長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的繳費(fèi)水平是這項(xiàng)制度設(shè)計(jì)的前提和基礎(chǔ)，其繳費(fèi)水平和負(fù)擔(dān)程度不僅影響參保人員的意愿和需求，也關(guān)系到長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)基金平衡和可持續(xù)性。繳費(fèi)水平過高會(huì)影響參保人員的參保積極性，降低制度覆蓋率；繳費(fèi)水平過低會(huì)導(dǎo)致基金收入不足，無法滿足失能老人的長(zhǎng)期護(hù)理需求，影響制度的可信度和穩(wěn)定性。因此，科學(xué)測(cè)算和合理確定繳費(fèi)水平是建立和優(yōu)化長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)制度的重要任務(wù)之一。

綜合分析國內(nèi)外實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，本文認(rèn)為現(xiàn)收現(xiàn)付制可能是中國長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)未來發(fā)展的主要思路。在現(xiàn)收現(xiàn)付制度下，長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的基金收入主要來自當(dāng)期繳費(fèi)和財(cái)政補(bǔ)助，基金支出主要用于提供當(dāng)期護(hù)理服務(wù)。因此，在基金收入端，應(yīng)該主要考慮繳費(fèi)人員的界定、收入水平、支付能力等；在基金支付端，應(yīng)該主要考慮失能老人的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、護(hù)理需求等。雖然現(xiàn)收現(xiàn)付制具有社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)和代際公平的優(yōu)勢(shì)，但隨著生育率下降、人口預(yù)期壽命提高和勞動(dòng)力人口占比下降，現(xiàn)收現(xiàn)付制也會(huì)面臨財(cái)務(wù)不可持續(xù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。確定合理的繳費(fèi)水平和負(fù)擔(dān)程度是現(xiàn)收現(xiàn)付制背景下長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)收支平衡和可持續(xù)性的關(guān)鍵。

因此，本文運(yùn)用精算方法，根據(jù)人口結(jié)構(gòu)、失能率、護(hù)理等級(jí)、護(hù)理費(fèi)用、繳費(fèi)人數(shù)等參數(shù)預(yù)測(cè)2020年—2050年長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的年人均繳費(fèi)水平和繳費(fèi)負(fù)擔(dān)水平，為長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)政策的制定與完善提供參考依據(jù)。

1.2 文獻(xiàn)綜述

長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)前沿研究主要集中在長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)試點(diǎn)方案的比較分析或地方先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)、基金需求規(guī)模的預(yù)測(cè)、籌資方案與給付方案的優(yōu)化設(shè)計(jì)等維度。

第一個(gè)方向是長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)試點(diǎn)方案的比較分析或地方先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，比較各方案之間的異同和優(yōu)劣，介紹某些地方的先進(jìn)做法，為中國長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)、模式選擇、路徑選擇、整體化發(fā)展等問題提供參考。

共同富裕與制度擴(kuò)面目標(biāo)下，一部分研究關(guān)注長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的構(gòu)建思路與制度設(shè)想。荊濤等從共同富裕的本質(zhì)內(nèi)涵角度剖析了重塑長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)約束，并借鑒國際經(jīng)驗(yàn)探討了全國范圍內(nèi)推進(jìn)長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的制度設(shè)想[1]。朱銘來等討論了中國家庭財(cái)務(wù)脆弱性與老年護(hù)理之間的關(guān)系以及長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的擴(kuò)面政策效果，認(rèn)為對(duì)于職工可以采取具有一定積累功能的混合制，對(duì)于城鄉(xiāng)居民則可以采取現(xiàn)收現(xiàn)付制[2]。封進(jìn)等針對(duì)中國長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)制度中存在的信息不對(duì)稱問題提出了合適的待遇保障模式，為減輕申請(qǐng)者高報(bào)失能程度的問題提供了解決思路[3]。薛惠元等運(yùn)用PMC指數(shù)模型構(gòu)建政策綜合評(píng)價(jià)體系，對(duì)2016年—2022年中央和省級(jí)政府出臺(tái)的36份政策文本進(jìn)行量化評(píng)價(jià)，客觀地評(píng)價(jià)了長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)政策有效性[4]。

另一部分研究對(duì)試點(diǎn)方案的財(cái)務(wù)可持續(xù)性與負(fù)擔(dān)均衡性進(jìn)行了探索。周文靜等、陳鶴等分別用第一批長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)試點(diǎn)城市的政策方案，從籌資政策、籌資水平、需求滿足程度與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，認(rèn)為現(xiàn)階段長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)籌資水平與護(hù)理需求之間存在較大差距，應(yīng)注重長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)財(cái)務(wù)收支的雙維聯(lián)動(dòng)[5,6]。楊紅燕等選擇了第二批試點(diǎn)中部分城市長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)試點(diǎn)政策方案，預(yù)測(cè)2021年—2030年同期重度失能老年人規(guī)模將增加5%至7%，支出壓力將上漲6%[7]，為長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的可持續(xù)發(fā)展帶來了挑戰(zhàn)。朱銘來等、杜天天等討論了29個(gè)試點(diǎn)城市長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的發(fā)展和變化，提煉出了相對(duì)合適的保障水平和繳費(fèi)水平，以及解決試點(diǎn)政策“碎片化”問題的路徑[8,9]。還有部分研究介紹了個(gè)別試點(diǎn)地區(qū)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)做法。張家玉等、黃長(zhǎng)沙等、王微等分別以廣州市的待遇混合給付模式、晉江市擴(kuò)大覆蓋面至城鄉(xiāng)居民的做法、貴陽市籌資方案設(shè)計(jì)為切入點(diǎn)，為長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)項(xiàng)目的給付模式、覆蓋方式與籌資模式提供了創(chuàng)新路徑參考[10-12]。陳鶴等以江西省上饒市長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)為例，提出了一種基于微觀仿真方法和報(bào)銷數(shù)據(jù)的評(píng)估模型，為長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)提供了一種較有創(chuàng)新性的財(cái)務(wù)可持續(xù)性評(píng)估思路[13]。

第二個(gè)方向是長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)基金需求規(guī)模預(yù)測(cè)。根據(jù)老年人口的數(shù)量、結(jié)構(gòu)、健康狀況、失能率、長(zhǎng)期護(hù)理需求、支付意愿等因素，為制定合理的長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)政策框架和風(fēng)險(xiǎn)控制策略提供參考。Wang Q等分析了中國家庭對(duì)長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的支付意愿和需求，認(rèn)為價(jià)格、年齡、教育狀況和收入是決定需求的顯著因素[14]。陳璐等采用Markov模型測(cè)算健康狀態(tài)轉(zhuǎn)移概率，并以17個(gè)長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)試點(diǎn)地區(qū)現(xiàn)行政策為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)出2021年—2030年中國長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)基金需求規(guī)模的年均增長(zhǎng)率高達(dá)8.68%[15]。劉方濤等利用第七次人口普查數(shù)據(jù)，認(rèn)為在考慮中等支付標(biāo)準(zhǔn)與僅保障重度失能人口的情況下，2050年基金需求規(guī)模將達(dá)到6181.20億元[16]。米紅等使用2015年浙江省1%人口抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)，利用人口預(yù)測(cè)軟件分析了浙江省未來失能人群的規(guī)模和對(duì)社會(huì)的負(fù)擔(dān)[17]。

第三個(gè)方向是長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)籌資方案與給付方案的優(yōu)化設(shè)計(jì)。研究者們利用數(shù)學(xué)模型、統(tǒng)計(jì)方法或?qū)嵶C分析，對(duì)長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)需求、繳費(fèi)率、籌資標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品定價(jià)等進(jìn)行了測(cè)算或預(yù)測(cè)，探討了長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)財(cái)務(wù)可持續(xù)性、市場(chǎng)均衡性、繳費(fèi)負(fù)擔(dān)程度等問題。Zhang L 等使用了曼徹斯特聯(lián)合方法來估計(jì)保險(xiǎn)費(fèi)用，還使用了蒙特卡洛模擬方法來預(yù)測(cè)長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的貢獻(xiàn)率，預(yù)測(cè)中國長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的整體繳費(fèi)率將從2020年的1.46%增長(zhǎng)到2050年的5.14%[18]。湯薇等考慮了預(yù)期壽命延長(zhǎng)、城鄉(xiāng)人口遷移和失能率動(dòng)態(tài)變化等因素，測(cè)算了未來職工和城鄉(xiāng)居民長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的人均籌資額，并評(píng)估了不同制度下的長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)籌資模式及籌資主體的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)[19]。李紅艷等預(yù)測(cè)了長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)參保人數(shù)、在職職工平均工資、繳費(fèi)基數(shù)、護(hù)理成本和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的變化趨勢(shì)，預(yù)測(cè)2025年山東省職工長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)繳費(fèi)比例區(qū)間將達(dá)到0.23%—0.3%，即人均繳費(fèi)水平達(dá)324元—428元[20]。張良文等通過建立長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)基金收支系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型，篩選出五種優(yōu)化籌資方案，并預(yù)測(cè)了在這五種籌資方案下2020年—2050年長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)基金不會(huì)出現(xiàn)赤字或結(jié)余過多的現(xiàn)象[21]。程恭品等提出了改進(jìn)的六狀態(tài)馬爾科夫模型，運(yùn)用雙隨機(jī)Lee-Carter模型、隨機(jī)游走模型和預(yù)期壽命公式估算了65歲、75歲和85歲的保費(fèi)年限，以此為依據(jù)給出了長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的保費(fèi)計(jì)算方法[22]。

現(xiàn)有研究為長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)政策制定和試點(diǎn)推進(jìn)提供了有力支撐，但在失能界定和參保人口預(yù)測(cè)方法上，各研究采用的標(biāo)準(zhǔn)和假設(shè)不盡相同，導(dǎo)致不同研究結(jié)果之間缺乏可比性。因此，本文可能的邊際貢獻(xiàn)如下。第一，結(jié)合運(yùn)用宏觀數(shù)據(jù)與微觀數(shù)據(jù)確保人口與失能率的預(yù)測(cè)結(jié)果更為準(zhǔn)確。以CLASS微觀數(shù)據(jù)作為老年人口輕、中、重度失能率依據(jù)，再用《中國人口普查年鑒-2020》為基數(shù)預(yù)測(cè)2020年—2050年中國人口結(jié)構(gòu)詳細(xì)情況。第二，分情況討論繳費(fèi)群體，展示制度覆蓋面對(duì)年人均繳費(fèi)水平和繳費(fèi)負(fù)擔(dān)水平的影響，繳費(fèi)群體將分為16歲到退休年齡（出于擴(kuò)大繳費(fèi)面的設(shè)計(jì)），或40歲到退休年齡（參考日本政策①中國和日本都面臨人口結(jié)構(gòu)嚴(yán)重老化的問題，并且都嘗試了推行延遲退休、鼓勵(lì)生育、改革養(yǎng)老保險(xiǎn)制度等政策措施。日本的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度是社會(huì)保險(xiǎn)型模式，強(qiáng)制覆蓋所有40歲以上的人群，于2000年4月開始正式實(shí)施，與我國正在探索建立的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度有很多相似之處，其豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)可供借鑒。）兩種方案。第三，考慮到一般情況下女性老人失能率高于男性，且平均壽命更長(zhǎng)，本文對(duì)失能率和失能人口規(guī)模進(jìn)行分性別測(cè)算，緩解人口性別比隨時(shí)間變化帶來的長(zhǎng)期時(shí)間趨勢(shì)干擾。

2 長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)繳費(fèi)率模型構(gòu)建

2.1 假設(shè)前提

為構(gòu)建模型，本文做出以下三點(diǎn)假設(shè)。

第一，長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)采取強(qiáng)制性、現(xiàn)收現(xiàn)付制的社會(huì)保險(xiǎn)模式，參保群體包含職工和城鄉(xiāng)居民，參保受益人必須在60歲及以上且繳費(fèi)年限不少于15年，護(hù)理費(fèi)用報(bào)銷采取比例支付。

第二，假設(shè)失能老人有輕、中、重三種失能程度，失能老人可以享受一、二、三級(jí)共三種等級(jí)的居家護(hù)理或機(jī)構(gòu)護(hù)理，測(cè)算區(qū)間內(nèi)失能率不受社會(huì)經(jīng)濟(jì)因素干擾。

第三，假定測(cè)算區(qū)間內(nèi)長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)費(fèi)用增幅與CPI增速相等，全國居民人均可支配收入增幅與GDP增速相等。

2.2 模型構(gòu)建

長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)平衡遵循基金收支平衡原則，暫不考慮一次性資金劃轉(zhuǎn)、福彩公益金、社會(huì)性捐助等來源的額外收入，也不考慮失能評(píng)估費(fèi)用、護(hù)理管理費(fèi)用、運(yùn)行監(jiān)督費(fèi)用等維持制度運(yùn)轉(zhuǎn)的必要成本。其中，長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)基金收入由繳費(fèi)人數(shù)和年人均繳費(fèi)水平?jīng)Q定，基金支出由享受待遇人數(shù)和年人均支出費(fèi)用決定。于是，得到以下三個(gè)平衡式。

以TRt(total revenue)表示t 年長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)基金收入，TEt(total expenditure)表示t年長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)基金支出，由（1）式得到：

聯(lián)立（5）式和（6）式，得到t年的長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)年人均繳費(fèi)水平ACt為：

3 參數(shù)設(shè)置、測(cè)算結(jié)果及分析

3.1 參數(shù)設(shè)置

3.1.1 人口預(yù)測(cè)。人口預(yù)測(cè)是繳費(fèi)水平測(cè)算的第一個(gè)環(huán)節(jié)。本文以《中國人口普查年鑒-2020》的人口數(shù)據(jù)為基數(shù)，通過PADIS-INT人口預(yù)測(cè)軟件預(yù)測(cè)得出2020年—2050年中國分年齡分性別人口預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)。軟件輸入?yún)?shù)設(shè)定參考了聯(lián)合國發(fā)布的World Population Prospects 2022中關(guān)于中國的死亡率、生育率、出生性別比等預(yù)測(cè)情況②聯(lián)合國經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事務(wù)部人口司.2022 Revision of World Population Prospects: Summary of Results.聯(lián)合國,2022.https://www.un.org/development/desa/pd/content/World-Population-Prospects-2022.。由于篇幅限制，表1僅展示部分預(yù)測(cè)結(jié)果。

表1 2020年-2050年中國分年齡分性別人口預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)（單位：萬人）

根據(jù)繳費(fèi)群體分為16歲到退休年齡或40歲到退休年齡的兩種方案，初始繳費(fèi)年齡E的取值為16或40，t年長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的繳費(fèi)人數(shù)為或。退休年齡T設(shè)置為60歲，極限年齡r＊設(shè)為100歲。

3.1.2 失能界定與失能率統(tǒng)計(jì)。本文合并了2014年、2016年、2018年、2020年四期CLASS調(diào)查的截面數(shù)據(jù)，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行適度清理：一是清除年齡、健康狀態(tài)等關(guān)鍵變量缺失的觀測(cè)值；二是將100歲以上老人的年齡設(shè)置為100歲；三是清除不足60歲的樣本。共得到45721名60歲以上老人的健康狀況數(shù)據(jù)。

失能情況的界定有多種，本文參照張文娟等提出的標(biāo)準(zhǔn)與方法，運(yùn)用Barthel指數(shù)評(píng)定量表將失能等級(jí)分為三等，其中總得分0—40分為重度依賴，45分—60分為中度依賴，65分—95分為輕度依賴，需結(jié)合病情采取相應(yīng)的護(hù)理模式[23]。表2展示了Barthel指數(shù)評(píng)定量表與CLASS問卷信息的對(duì)應(yīng)關(guān)系，由此可以判斷每名老人的健康狀況，從而得到分年齡分性別分失能等級(jí)的失能率數(shù)據(jù)。

表2 基于Barthel指數(shù)評(píng)定量表的失能水平界定標(biāo)準(zhǔn)（單位：分）

圖1展示了分年齡分性別分等級(jí)的失能率情況。第一，不同等級(jí)的失能率都表現(xiàn)出了與年齡的正相關(guān)關(guān)系，隨著年齡增加，老年人口的失能率明顯上升。第二，女性老人的輕度失能率比男性平均高出3.8%，而中度失能率與重度失能率沒有表現(xiàn)出明顯的性別差異。第三，CLASS數(shù)據(jù)中高齡老人的樣本量較小，樣本中95歲及以上的高齡老人僅有107位，因此折線右端出現(xiàn)了較大起伏。這部分高齡老人占比極小、不會(huì)對(duì)測(cè)算結(jié)果造成實(shí)質(zhì)性干擾，本文為保持原始數(shù)據(jù)的真實(shí)性，不做縮尾或平滑處理。

圖1 分年齡分性別分等級(jí)的失能率情況

3.1.3 護(hù)理需求與護(hù)理費(fèi)用預(yù)測(cè)。失能老人的護(hù)理模式選擇受到失能程度、個(gè)人偏好、經(jīng)濟(jì)條件、有無家庭成員照顧、有無護(hù)理床位供給等個(gè)人家庭內(nèi)部原因和經(jīng)濟(jì)社會(huì)外部原因的共同影響。楊茹俠等在2019年對(duì)8243名失能老人的調(diào)查結(jié)果顯示，在護(hù)理模式選擇意愿方面，選擇居家護(hù)理模式、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)護(hù)理模式、居家上門護(hù)理模式的失能老人占比分別為89.2%、7.9%、2.9%[25]，當(dāng)前失能老人對(duì)機(jī)構(gòu)護(hù)理的接受度仍然有限。

利用Anderson醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)利用行為模型[26]分析發(fā)現(xiàn)，在社會(huì)觀念轉(zhuǎn)變、政府政策推動(dòng)以及老齡化帶來的護(hù)理需求增長(zhǎng)等多種因素作用下，失能老人（尤其是中度和重度失能老人）選擇機(jī)構(gòu)護(hù)理的比例將會(huì)持續(xù)上升。第一，在傾向特征方面，隨著受教育水平提高和現(xiàn)代化進(jìn)程加快，人們對(duì)機(jī)構(gòu)養(yǎng)老的接受程度逐漸提高。第二，在使能因素方面，政府正在積極推動(dòng)養(yǎng)老服務(wù)體系發(fā)展，以滿足老年人健康和養(yǎng)老服務(wù)需求。例如，《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)“十四五”國家老齡事業(yè)發(fā)展和養(yǎng)老服務(wù)體系規(guī)劃的通知》（國發(fā)〔2021〕35號(hào)）提出我國養(yǎng)老機(jī)構(gòu)護(hù)理型床位占比到2025年要達(dá)到55%；《全國護(hù)理事業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2021-2025年）》（國衛(wèi)醫(yī)發(fā)〔2022〕15號(hào)）提出要“鼓勵(lì)有條件的醫(yī)療機(jī)構(gòu)積極為老年人特別是失能老年人提供居家護(hù)理、日間護(hù)理服務(wù)等”。第三，在需求方面，中國的人口老齡化速度加快，“空巢”老人比例上升，家庭照護(hù)資源減少，客觀上會(huì)增加失能老人對(duì)機(jī)構(gòu)護(hù)理的需求。

基于此，本文假設(shè)了不同失能等級(jí)選擇護(hù)理等級(jí)和護(hù)理方式的概率（見表3）。

表3 不同失能等級(jí)選擇護(hù)理等級(jí)和護(hù)理方式的概率

本文借鑒荊濤等通過在線訪談、網(wǎng)上查詢、政策分析等方式調(diào)研得出的2015年北京長(zhǎng)期護(hù)理費(fèi)用成果[27]，結(jié)合《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》相關(guān)年份的居民消費(fèi)指標(biāo)，可以推測(cè)出2020年—2050年全國平均長(zhǎng)期護(hù)理費(fèi)用。

第一步，根據(jù)2016年—2020年北京市居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)和商品零售價(jià)格指數(shù)③2016—2020年北京市居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)和商品零售價(jià)格指數(shù)（上年=100）分別為101.8、101.4、101.9、102.5、102.3，指數(shù)連乘后可得2016—2020年北京市物價(jià)水平上浮10.30%。，可知2016—2020年居民消費(fèi)價(jià)格和商品零售價(jià)格提高了10.3%，假如失能護(hù)理費(fèi)用與該增幅保持一致，可以得出2020年北京機(jī)構(gòu)年均護(hù)理費(fèi)用為24558.49元、31910.81元、37846.94元，居家年均護(hù)理費(fèi)用為12626.68元、19442.96元、25915.13元。第二步，用北京市居民人均消費(fèi)支出與全國居民人均消費(fèi)支出的比值④2016—2022年北京市居民人均消費(fèi)支出與全國居民人均消費(fèi)支出的比值分別為2.15、2.07、2.04、2.01、2.00、1.83、1.81，可見該比值隨年份逐漸下降。在共同富裕目標(biāo)下，本文認(rèn)為該比值還將逐漸縮小，最終穩(wěn)定在1.5的水平。，推測(cè)出2020年全國失能護(hù)理的平均費(fèi)用水平（見表4）。

表4 2020年全國失能護(hù)理的平均費(fèi)用水平（單位：元）

《國家醫(yī)保局 財(cái)政部關(guān)于擴(kuò)大長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（醫(yī)保發(fā)〔2020〕37號(hào)）規(guī)定“對(duì)符合規(guī)定的長(zhǎng)期護(hù)理費(fèi)用，基金支付水平總體上控制在70%左右”。如果采取比例給付的方式，試點(diǎn)方案中機(jī)構(gòu)護(hù)理的目標(biāo)保障率普遍低于居家護(hù)理的目標(biāo)保障率。因此，出于基金運(yùn)行安全考慮，本文將機(jī)構(gòu)護(hù)理和居家護(hù)理的目標(biāo)保障率分別設(shè)置為60%和70%。

3.1.4 長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)費(fèi)用增幅和全國居民人均可支配收入增幅的預(yù)測(cè)。根據(jù)陳錫康等對(duì)中國GDP增速的預(yù)測(cè)情況，GDP的增速分別為：2023年—2025 年為5.3%，2026年—2030 年為5.1%，2031年—2035年為4.6%，2036年—2040年為4.2%，2041年—2050年為3.8%[24]。根據(jù)《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》得到2021年和2022年CPI增幅分別為0.9%和2.0%；2020年—2022年全國居民人均可支配收入分別為32189元（名義增長(zhǎng)4.7%）、35128元（名義增長(zhǎng)9.1%）和36883元（名義增長(zhǎng)5.0%）。

3.2 測(cè)算結(jié)果及分析

3.2.1 2020年—2050年中國失能老人規(guī)模和護(hù)理需求預(yù)測(cè)。根據(jù)表1和圖1中的數(shù)據(jù)，可以計(jì)算出中國2020年—2050年的失能人口總規(guī)模和各等級(jí)的具體失能人數(shù)（見表5）。第一，失能老人總數(shù)從2020年的4315萬增加到2050年的6658萬，增長(zhǎng)了54.28%。說明隨著人口老齡化的加劇，失能老人數(shù)量在逐漸上升。第二，女性失能老人的數(shù)量遠(yuǎn)高于男性失能老人的數(shù)量，而且差距在逐年擴(kuò)大，這與女性的平均壽命更長(zhǎng)但失能風(fēng)險(xiǎn)更高有關(guān)。第三，輕度失能老人占了失能老人總數(shù)的大部分，這說明大多數(shù)失能老人具備一定的自理能力，只需要適當(dāng)?shù)妮o助設(shè)備或護(hù)理服務(wù)就可以提高老年生活質(zhì)量；重度失能也呈現(xiàn)出逐年增加的趨勢(shì)，表明他們需要更強(qiáng)的護(hù)理服務(wù)和制度支持。

表5 2020年-2050年中國失能老人規(guī)模預(yù)測(cè)情況（單位：萬人）

由表3和表5可知，2020年—2050年中國失能老人護(hù)理需求的預(yù)測(cè)情況。由于篇幅限制，表6僅展示部分結(jié)果。可見，機(jī)構(gòu)護(hù)理人數(shù)和家庭護(hù)理人數(shù)都呈現(xiàn)出逐年增加的趨勢(shì)，但家庭護(hù)理人數(shù)遠(yuǎn)高于機(jī)構(gòu)護(hù)理人數(shù)，因?yàn)榇蠖鄶?shù)失能老人屬于輕度失能，更傾向于家庭護(hù)理模式。

表6 2020年-2050年中國失能老人護(hù)理需求預(yù)測(cè)情況（單位：百萬人）

3.2.2 2020年—2050年中國長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)基金支出預(yù)測(cè)。由表4和表6可推算出2020年—2050年中國失能老人護(hù)理需求的預(yù)測(cè)情況（見表7）。在人口結(jié)構(gòu)老齡化的背景下，護(hù)理費(fèi)用呈現(xiàn)逐年上漲態(tài)勢(shì)，從2020年的5073億元上漲到2050年的15751億元，年均漲幅為3.85%。

表7 2020年-2050年中國長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)基金支出預(yù)測(cè)情況（單位：億元）

3.2.3 2020年—2050年中國長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)年人均繳費(fèi)水平預(yù)測(cè)。由表1的繳費(fèi)人數(shù)和表7的基金支出規(guī)?？芍耆司U費(fèi)水平，年人均繳費(fèi)水平=（基金支出規(guī)模×目標(biāo)保障水平）/繳費(fèi)人數(shù)，具體測(cè)算結(jié)果見表8。第一，由于覆蓋面差異，方案二的繳費(fèi)水平高于方案一，兩種方案下的年人均繳費(fèi)水平分別處于[380,1546]元和[776,3258]元的區(qū)間。第二，雖然絕對(duì)繳費(fèi)數(shù)額上存在差異，但二者繳費(fèi)水平的增幅相近。預(yù)測(cè)期間內(nèi)方案一和方案二的年人均繳費(fèi)水平分別增長(zhǎng)3.06倍和3.20倍。

表8 2020年-2050年中國長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)年人均繳費(fèi)水平預(yù)測(cè)情況（單位：元）

3.2.4 2020年—2050年中國長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)繳費(fèi)負(fù)擔(dān)水平預(yù)測(cè)。本文將年人均繳費(fèi)水平與全國居民人均可支配收入之比視為居民繳費(fèi)負(fù)擔(dān)程度，反映了參保人員為獲得長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)保障所承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)壓力，比值越高說明繳費(fèi)負(fù)擔(dān)越重，比值越低說明繳費(fèi)負(fù)擔(dān)越輕。圖2展示了2020年—2050年長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)繳費(fèi)負(fù)擔(dān)的變化情況。

圖2 2020年-2050年長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)繳費(fèi)負(fù)擔(dān)的變化情況

第一，2022年后兩個(gè)方案的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)水平都呈現(xiàn)出整體上升趨勢(shì)，但在預(yù)測(cè)期間后半段，繳費(fèi)負(fù)擔(dān)水平上升幅度趨緩，可能因?yàn)槿珖用袢司芍涫杖氲脑龇^了人口年齡結(jié)構(gòu)老化所帶來的影響。第二，方案一和方案二的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)水平分別處于[1.06%,1.26%]和[2.14%,2.64%]區(qū)間，這表明長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)處于適當(dāng)水平，有利于擴(kuò)大參保覆蓋面和提高參保意愿。第三，考慮到社會(huì)保險(xiǎn)的負(fù)擔(dān)水平實(shí)際上應(yīng)以全口徑平均工資作為基數(shù)，而全口徑平均工資遠(yuǎn)高于居民人均可支配收入，實(shí)際繳費(fèi)負(fù)擔(dān)水平應(yīng)低于此預(yù)測(cè)情況。CEIC數(shù)據(jù)庫顯示，2022年中國的勞動(dòng)人口參與率為66.9%⑤CEIC Data:https://www.ceicdata.com/zh-hans/indicator/china/labour-force-participationrate，訪問日期：2023年10月。，相當(dāng)部分的人員應(yīng)以實(shí)際工資作為繳費(fèi)基數(shù)。

4 結(jié)論及建議

本文采用現(xiàn)收現(xiàn)付制假設(shè)，對(duì)長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的年人均繳費(fèi)水平和繳費(fèi)負(fù)擔(dān)水平進(jìn)行研究預(yù)測(cè)，這兩項(xiàng)指標(biāo)是評(píng)估長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)制度可持續(xù)性和財(cái)務(wù)可持續(xù)性的重要指標(biāo)。本研究從宏觀整體和長(zhǎng)期視角出發(fā)，試圖為相關(guān)政策制定提供更有力的參考，同時(shí)也為該主題下的學(xué)術(shù)研究提供新的觀察視角。

本文核心結(jié)論是：即使長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)待遇支付對(duì)象覆蓋輕、中、重度所有失能等級(jí)的失能老人，16歲—60歲或40歲—60歲繳費(fèi)人口的年人均繳費(fèi)水平和繳費(fèi)負(fù)擔(dān)仍然處于適當(dāng)水平，即長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)在滿足失能老人護(hù)理需求的同時(shí)可以保持財(cái)務(wù)健康穩(wěn)定。簡(jiǎn)而言之，本文試圖驗(yàn)證長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)社會(huì)共濟(jì)和財(cái)務(wù)平衡相統(tǒng)一的可能性，為長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)制度建設(shè)提供了積極視角?；谏鲜鼋Y(jié)論，本文提出以下政策建議。

第一，為應(yīng)對(duì)日益嚴(yán)重的老齡化問題，保障失能老年人的基本生活和護(hù)理需求，本文認(rèn)為應(yīng)該賦予長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)強(qiáng)制性、全民性的定位。這樣，所有符合條件的參保人員都有義務(wù)繳納長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)費(fèi)，所有失能程度達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)的失能老年人都有權(quán)利享受長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的待遇保障，發(fā)揮社會(huì)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、互助共濟(jì)的天然優(yōu)勢(shì)。本文認(rèn)為可以按照“權(quán)利與義務(wù)相統(tǒng)一”原則，根據(jù)不同年齡段的失能風(fēng)險(xiǎn)以及個(gè)人負(fù)擔(dān)情況，設(shè)定對(duì)應(yīng)的繳費(fèi)檔次。并且，可以將長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)的繳費(fèi)相捆綁，這樣可以有效擴(kuò)大長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的覆蓋范圍，提高長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的強(qiáng)制性和公平性。

第二，將繳費(fèi)負(fù)擔(dān)和可接受程度作為全國性推廣實(shí)施這項(xiàng)制度的重要考慮因素，充分考慮到不同群體和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況和支付能力的差異，以保證制度的公平性和可持續(xù)性。應(yīng)當(dāng)根據(jù)各地區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、居民人均可支配收入、醫(yī)療費(fèi)用水平等因素，合理確定繳費(fèi)的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)和動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，使之既能夠滿足基金的收支平衡，又能夠符合居民的支付能力和預(yù)期。

第三，建立穩(wěn)定、多元、獨(dú)立的籌資渠道和運(yùn)營機(jī)制，逐步擺脫對(duì)醫(yī)?；鸬囊蕾?，積極發(fā)揮財(cái)政補(bǔ)貼、慈善捐贈(zèng)、個(gè)人繳費(fèi)等方式的作用，探索建立符合中國特色的長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)籌資模式，增強(qiáng)制度公信力，吸引社會(huì)各方主動(dòng)參與，確?；鸬目沙掷m(xù)性和長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的穩(wěn)定發(fā)展。