李 陽

（作者單位：山東華宇工學(xué)院）

隨著市場經(jīng)濟的快速發(fā)展，中小企業(yè)已經(jīng)成為國民經(jīng)濟的重要組成部分。雖然中小企業(yè)體量較小，但其數(shù)量龐大，對社會發(fā)展的重要性不言而喻。從工業(yè)和信息化部“支持中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，培育更多專精特新企業(yè)”主題新聞發(fā)布會獲悉，截至2021 年末，全國中小企業(yè)數(shù)量達(dá)4 800 萬戶。中小企業(yè)在激發(fā)市場活力、解決就業(yè)問題、推動農(nóng)民增收和加速新農(nóng)村建設(shè)等方面貢獻(xiàn)巨大。但在實際調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，阻礙中小企業(yè)快速發(fā)展的主要難題之一仍然是融資問題。本文結(jié)合山東省德州市中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和特點，針對性地提出融資建議，以期為促進當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)健康持續(xù)發(fā)展提供一定的借鑒。

一、德州市中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

（一）中小企業(yè)數(shù)量和融資現(xiàn)狀

從“2022 德州答卷”主題系列新聞發(fā)布會獲悉，截至2021 年年底，德州市市場主體實有53.10 萬戶，其中私營及個體工商戶共計50.66 萬戶，數(shù)量占比達(dá)95.40%?？梢?，德州市市場主體目前以小微企業(yè)為主。通過走訪調(diào)查中國銀行德州分行、浙商銀行德州分行等德州市主要銀行了解到的數(shù)據(jù)可知，截至2022 年12 月末，銀行發(fā)放的企業(yè)貸款中，小微企業(yè)數(shù)量占比為81.60%，但貸款金額僅占總貸款金額的9.38%，小微企業(yè)戶平均貸款額為150萬元。這說明有貸款需求的小微企業(yè)數(shù)量多、貸款額度小是該市小微企業(yè)貸款的主要特征。

（二）中小企業(yè)融資特點

德州市中小企業(yè)貸款存在短、小、急、頻的特點。首先，貸款期限短。德州市中小企業(yè)的貸款期限以短期貸款為主，中長期貸款占比非常小。其次，貸款額度小。德州市中小企業(yè)以小微企業(yè)為主，由于其自身體量較小，在資金需求方面也比較有限，絕大多數(shù)資金需求規(guī)模都集中在20 萬～200 萬元。再次，資金需求急。德州市的中小企業(yè)主要集中在加工制造、商貿(mào)流通以及餐飲等相關(guān)領(lǐng)域，其資金用途多為購買原材料或獲得資金周轉(zhuǎn)。但原材料市場往往“一日一價”，一旦錯過購買時間，就有可能需要承擔(dān)更高的成本，因此，中小企業(yè)需要快速拿到貸款，以便抓住稍縱即逝的商機。最后，資金需求頻率高。據(jù)了解，由于德州市中小企業(yè)很難拿到銀行的中長期貸款，所以其都希望貸款到期后能夠續(xù)貸，以此達(dá)到短債長用的目的。

（三）中小企業(yè)信貸支持情況

1.政策支持度高

2020 年以來，全球經(jīng)濟發(fā)展速度放緩，我國整體的市場環(huán)境不是十分景氣，中小企業(yè)由于自身抵抗風(fēng)險能力較弱，面臨的發(fā)展局勢更加嚴(yán)峻。為給德州市中小企業(yè)排憂解難，保證企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展，德州市工信局出臺了《關(guān)于金融支持“專精特新”中小企業(yè)發(fā)展的十條意見》，市委辦公室、市政府辦公室印發(fā)了《德州市關(guān)心關(guān)愛企業(yè)家二十條措施》，德州市財政局創(chuàng)建了“政采+績效”新模式，全市各級政府部門積極行動，為中小企業(yè)紓困解難，政策支持作用明顯。

2.金融機構(gòu)普惠貸款助力中小企業(yè)發(fā)展

為解決中小企業(yè)在成立、成長過程中的資金缺口問題，德州市銀保監(jiān)分局在考核當(dāng)?shù)劂y行機構(gòu)時增加了針對普惠貸款的考核指標(biāo)，以此調(diào)動地方銀行為中小企業(yè)辦理貸款的積極性。同時，德州市還大幅降低了中小企業(yè)貸款利率，無論是貸款條件還是利率方面政策都非常寬松。

二、德州市中小企業(yè)融資困境

（一）融資渠道單一

德州市中小企業(yè)籌資渠道主要包括自籌資金、銀行貸款、小額貸款公司貸款及民間借貸這幾種方式。自籌資金風(fēng)險較小，但由于自身規(guī)模的限制，自籌資金往往無法滿足企業(yè)發(fā)展過程中的資金需求。為解燃眉之急，部分中小企業(yè)將目光轉(zhuǎn)向了民間借貸，但民間借貸利率過高，企業(yè)在進行民間借貸后，需要支付大額的利息，使其財務(wù)費用進一步增加，往往得不償失[1]。此外，銀行根據(jù)國家的扶持政策，給予中小企業(yè)的貸款利率逐年大幅下降，但由于銀行在貸款審查、審批、貸款額度等方面的限制，能夠符合銀行貸款政策要求并獲得貸款審批的中小企業(yè)非常少。小額貸款公司貸款由于利率介于銀行和民間借貸利率之間，而準(zhǔn)入門檻又低于銀行，往往成為很多中小企業(yè)在產(chǎn)生資金缺口時的選擇，但由于整體經(jīng)濟下行，很多小額貸款公司因經(jīng)營不善倒閉，德州市目前的小額貸款公司只有寥寥幾家。中小企業(yè)實際可選擇的融資渠道較為單一，嚴(yán)重阻礙了其長遠(yuǎn)發(fā)展。

（二）中長期貸款比例低

德州市中小企業(yè)中長期貸款占比低。根據(jù)對德州市5 家銀行機構(gòu)的隨機調(diào)查結(jié)果可知，最早啟動“主辦行+中期流動資金貸款”模式的合作試點銀行對中小企業(yè)的中長期貸款比例可達(dá)30%，其他銀行僅為10%左右，較少的中長期貸款投放影響了中小企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展。

（三）企業(yè)經(jīng)營管理不善

首先，經(jīng)營管理體制不健全。中小企業(yè)尤其是小微企業(yè)普遍缺乏合理的機構(gòu)設(shè)置和管理運行機制。這些企業(yè)大多數(shù)是家族企業(yè)，管理人員基本全是家族成員，個人能力和素質(zhì)參差不齊。加上管理機構(gòu)設(shè)置不完整，中小企業(yè)經(jīng)營決策基本是“一言堂”，缺乏有效的監(jiān)督機制，不利于企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。其次，財務(wù)管理制度不完善?？茖W(xué)準(zhǔn)確的財務(wù)信息可以有效反映企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀，這是銀行等金融機構(gòu)對中小企業(yè)債務(wù)償還能力進行評估的基本依據(jù)。筆者對德州市中小企業(yè)進行走訪了解到，大多數(shù)的中小企業(yè)為節(jié)省成本，并未組建自身的財務(wù)管理團隊，其一般會選擇記賬公司或者兼職人員進行簡單的賬務(wù)處理和稅務(wù)申報。因此，其財務(wù)賬簿、報表等信息可信度不高，使得銀行無法合理評估其真實資信水平，進而導(dǎo)致銀行產(chǎn)生惜貸傾向。再次，信用意識淡薄。相較于長期發(fā)展，很多中小企業(yè)的管理者更看重短期收益，并不注重企業(yè)信用度的提升，且由于信用意識淡薄引發(fā)了大量的違約案例，使得銀行等金融機構(gòu)不敢向中小企業(yè)發(fā)放貸款。

（四）人才緊缺制約中小企業(yè)的創(chuàng)新能力和發(fā)展?jié)摿?/h3>

德州市的中小企業(yè)在不同程度上存在用人難的問題。在人才的引進和培養(yǎng)方面存在招不來、用不起、留不住三大問題。首先，受地域、生活環(huán)境、地方經(jīng)濟發(fā)展前景等因素的影響，德州市缺少實力雄厚的大型企業(yè)，產(chǎn)業(yè)發(fā)展優(yōu)勢不明顯，導(dǎo)致人才不愿到此發(fā)展，企業(yè)招不到長遠(yuǎn)發(fā)展所需的人才。其次，中小企業(yè)所屬行業(yè)主要集中在傳統(tǒng)行業(yè)，科技創(chuàng)新型企業(yè)數(shù)量普遍較少，受營收能力的限制，企業(yè)無力承擔(dān)過高的用人成本，導(dǎo)致企業(yè)用不起人才。最后，由于自身發(fā)展?jié)摿π?，又無大企業(yè)的有效帶動，大部分中小企業(yè)缺乏廣闊的發(fā)展前景，最終無法留住人才，長期發(fā)展大大受限。

（五）企業(yè)缺少有效抵押物

中小企業(yè)抵御市場風(fēng)險的能力較弱，抵押貸款成為重要貸款方式，土地抵押是不動產(chǎn)抵押的基本形式。但大多數(shù)中小企業(yè)名下并無購置土地，還有部分企業(yè)在擁有土地的情況下依然無法獲得融資。如筆者走訪德州市慶云縣中小企業(yè)，發(fā)現(xiàn)多家中小企業(yè)有融資需求，但因其名下土地有地?zé)o證，無法獲得融資。同時，因部分中小企業(yè)購置土地的性質(zhì)為集體制，而大型國有銀行只將國有制土地作為有效抵押物，少數(shù)城商行和農(nóng)商行雖認(rèn)可集體制土地，但存在抵押額度低、利率高等問題，導(dǎo)致中小企業(yè)無法有效獲得融資。

（六）銀企信息不對稱

目前，“銀行有放款任務(wù)，找不到客戶；中小微企業(yè)有需求，找不到貸款渠道”的問題依然嚴(yán)重。這一問題產(chǎn)生的根本原因就是銀企信息不對稱。一直以來，銀行貸款產(chǎn)品均由總行或者由省分行根據(jù)總行的要求制定，而作為實際放款的地市級分支機構(gòu)無制定和修改產(chǎn)品的權(quán)限，通過這種方式制定的貸款產(chǎn)品難以與各地市中小企業(yè)的需求完美匹配，導(dǎo)致貸款產(chǎn)品供求脫節(jié)。另外，因為銀企信息的嚴(yán)重不對稱，部分中小企業(yè)會有選擇性地隱瞞自身的財務(wù)狀況，使得銀行無法全面獲得企業(yè)的有效信息，最終導(dǎo)致銀行逆向選擇貸款企業(yè)的現(xiàn)象[2]。

三、解決中小企業(yè)融資難問題的建議

（一）政府層面

1.加大政府性融資擔(dān)保支持力度

當(dāng)前，由于通過民營資本成立的擔(dān)保公司缺乏有效的政府監(jiān)管，其普遍質(zhì)量不高、實力不強、操作不規(guī)范，難以滿足中小企業(yè)的融資擔(dān)保需求[3]。因此，加大政府性融資擔(dān)保對中小企業(yè)的支持力度尤為重要。對于符合國家產(chǎn)業(yè)政策、經(jīng)營效益好、信用評價高的企業(yè)，可由德州市資信擔(dān)保公司以批量擔(dān)保、精準(zhǔn)擔(dān)保的方式提供擔(dān)保，同時降低擔(dān)保費率，以此破解中小企業(yè)融資擔(dān)保難題。

2.政府引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對中小企業(yè)的扶持力度

地方政府應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)特點和融資需求，以政策為導(dǎo)向，引導(dǎo)銀行等金融機構(gòu)充分利用個人生產(chǎn)資料、財產(chǎn)所有權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、股權(quán)及其他可用于擔(dān)保抵押的財產(chǎn)或權(quán)益，為中小企業(yè)提供多元化服務(wù)。相關(guān)監(jiān)管部門也應(yīng)提高對銀行中小企業(yè)不良貸款的容忍度，提高授信額度，盡力滿足中小企業(yè)的融資需求，促進其在當(dāng)前經(jīng)濟形勢下穩(wěn)定發(fā)展。

3.建立政、銀、企三方交流渠道

為了讓政策真正服務(wù)于企業(yè)，需要政府、銀行等金融機構(gòu)和企業(yè)實現(xiàn)有效的溝通與配合。各級政府和有關(guān)部門要改革創(chuàng)新方式方法，盡職盡責(zé)搞好協(xié)調(diào)服務(wù)，加強線下、線上服務(wù)相結(jié)合，切實為銀企合作牽好線、搭好橋[4]，從而減少信息不對稱現(xiàn)象，真正做到政策、銀行產(chǎn)品和企業(yè)需求有效匹配。

（二）銀行等金融機構(gòu)層面

1.優(yōu)化中小企業(yè)貸款審批流程

各金融機構(gòu)要深入實際，展開調(diào)查研究，不斷創(chuàng)新工作，優(yōu)化中小企業(yè)貸款審批流程。一方面，各金融機構(gòu)總行要適當(dāng)放寬權(quán)限，鼓勵分支機構(gòu)結(jié)合當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)特點，開發(fā)專門服務(wù)當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的金融產(chǎn)品，實行差異化審批流程和審批方案，提高業(yè)務(wù)審批靈活度，減少審批程序，優(yōu)化審批流程；另一方面，各銀行等金融機構(gòu)應(yīng)成立專門的中小企業(yè)貸款部門，并將有限的人力、資源向相關(guān)部門進行傾斜，通過實施一定的激勵措施，調(diào)動基層員工的積極性。

2.利用大數(shù)據(jù)快速篩查定位需求

銀行傳統(tǒng)的獲客方式已遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法滿足快速變化的市場需求。隨著科技的發(fā)展，大數(shù)據(jù)、云計算、區(qū)塊鏈等高科技金融手段應(yīng)運而生，銀行要充分利用這些高科技手段，加強與相關(guān)互聯(lián)網(wǎng)平臺的合作交流，通過大數(shù)據(jù)的篩查，準(zhǔn)確把握客戶需求，破除信息壁壘，達(dá)到精準(zhǔn)獲客的目的，并創(chuàng)新風(fēng)險評估方式，提高貸款審批效率。同時，還要打造線上線下相結(jié)合的貸款模式，提升中小企業(yè)貸款申請、審批、發(fā)放的便利度。

（三）中小企業(yè)自身層面

1.建立健全各項管理制度

首先，中小企業(yè)應(yīng)建立完善的管理制度和獎懲制度，為企業(yè)各項業(yè)務(wù)的開展提供依據(jù)，并以此規(guī)范各個層面管理人員和基層員工的行為，防止企業(yè)管理者作出違背股東利益的決策，以及防止財務(wù)工作人員做出侵吞企業(yè)資產(chǎn)的行為[5]。其次，中小企業(yè)要加快信息化建設(shè)，開發(fā)信息化管理系統(tǒng)，通過大數(shù)據(jù)分析及時掌控市場需求變化，適時調(diào)整企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)計劃。再次，中小企業(yè)要按照有關(guān)規(guī)定建立完善的財務(wù)管理制度，聘請專業(yè)的財務(wù)管理人員對企業(yè)的資金、應(yīng)收賬款等進行規(guī)范化管理，提高企業(yè)資金使用效率。最后，中小企業(yè)要加強人員培訓(xùn)，加大培訓(xùn)投入力度，通過定期和不定期培訓(xùn)的方式，不斷提升各方面管理人員的整體素質(zhì)和專業(yè)能力。

2.堅持誠信經(jīng)營

誠信是中小企業(yè)順利獲得融資的基礎(chǔ)。為此，中小企業(yè)要按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求及時披露各項信息，確保信息披露及時、透明，杜絕財務(wù)數(shù)據(jù)弄虛作假，保證企業(yè)信息的真實性、公開性，實現(xiàn)企業(yè)披露信息與銀行等金融機構(gòu)審核信息一致，以此提高企業(yè)信譽度，更快獲得融資，解決融資難的困境。

3.加大技術(shù)創(chuàng)新力度，促進企業(yè)轉(zhuǎn)型升級

知常明變者贏，守正創(chuàng)新者進。面對快速變化的市場環(huán)境，中小企業(yè)必須把創(chuàng)新擺在突出位置，通過技術(shù)創(chuàng)新把企業(yè)做大做強。一是要重視人才的引進和培養(yǎng)。一方面，中小企業(yè)應(yīng)完善競爭、晉升機制；另一方面，中小企業(yè)應(yīng)打造優(yōu)秀的企業(yè)文化和舒適的工作環(huán)境，通過物質(zhì)、文化相結(jié)合的方式吸引、留住人才。二是要積極參與國家科技專項計劃。企業(yè)應(yīng)實時關(guān)注國家的各項科技專項計劃，結(jié)合自身的科研能力積極參與，逐漸提升自身的科技創(chuàng)新水平。三是要積極參與相關(guān)的產(chǎn)學(xué)研合作。通過與高校合作，利用高校的理論知識輸出為企業(yè)新產(chǎn)品研發(fā)提供智力支持，以此獲得協(xié)同創(chuàng)新的能力。四是要融入大企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈。通過大企業(yè)賦能，不斷提升自身的技術(shù)水平、管理能力和產(chǎn)品質(zhì)量，并實現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新。五是要秉持“工匠精神”，不斷磨煉自身技能，在細(xì)分領(lǐng)域不斷創(chuàng)新，打造個性化、特色化產(chǎn)品和服務(wù)，形成自身的核心競爭力。