文/徐麗鶴 王冉冉 王睿新 李炳昭 田楚齊 張曉波

引言

中小微企業(yè)是各國經(jīng)濟發(fā)展的重要支柱，對帶動就業(yè)、促進創(chuàng)新能夠起到關(guān)鍵作用。有關(guān)中小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的研究在國際上受到的關(guān)注越來越多。中國用較短的時間便取得了西方兩個世紀才實現(xiàn)的工業(yè)化發(fā)展成績，中小微企業(yè)的誕生和發(fā)展具有巨大貢獻。2022年，習近平總書記在二十大報告中明確指出：“高質(zhì)量發(fā)展是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家的首要任務?！倍鴺?gòu)建高水平社會主義市場經(jīng)濟體制是構(gòu)建新發(fā)展格局、推動高質(zhì)量發(fā)展的重要內(nèi)涵。其中，支持中小微企業(yè)發(fā)展，是社會主義市場經(jīng)濟體制的重要組成部分。2020年10月29日，中國共產(chǎn)黨第十九屆中央委員會第五次全體會議通過的《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標的建議》，將“共同富?！痹O(shè)立為中國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展主要目標之一。2021年11月12日，中國共產(chǎn)黨第十九屆中央委員會第六次全體會議再次強調(diào)實現(xiàn)第二個百年目標，需要全面深化改革開放，促進共同富裕，以及推進科技自立自強。無論是實現(xiàn)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，還是實現(xiàn)共同富裕，都離不開中國中小微企業(yè)的發(fā)展。那么，中國中小微企業(yè)生存狀態(tài)如何？它們最大的經(jīng)營困境是什么？企業(yè)家如何應對危機和挑戰(zhàn)？商事制度、財政優(yōu)惠、金融支持等政策如何落地普惠至中小微企業(yè)？諸如此類問題，亟需學術(shù)界進行解答。

已有關(guān)于中國企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)等問題的研究，大多以規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)和上市公司為觀測樣本，忽略了數(shù)量眾多、對經(jīng)濟起到毛細血管作用的中小微企業(yè)和草根企業(yè)家群體。缺少微觀企業(yè)數(shù)據(jù)是造成這種現(xiàn)象的主要原因之一。也因此，以往針對中小微企業(yè)研究的重點都聚焦在“融資難、融資貴”的問題上。但中國中小微企業(yè)的貢獻和面臨的困難遠遠不限于此。

中國企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)調(diào)查（Enterprise Survey for Innovation and Entrepreneurship in China, ESIEC）數(shù)據(jù)旨在填補微觀企業(yè)數(shù)據(jù)缺失和研究的不足。通過歸納和總結(jié)中國中小微企業(yè)的生存狀態(tài)以及企業(yè)家精神的具象化特征，構(gòu)建了企業(yè)家和企業(yè)經(jīng)營兩個層面的微觀數(shù)據(jù)庫。本文以2021年調(diào)查為觀測窗口，通過對比2018—2020年數(shù)據(jù)，從中小微企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)、形成原因，以及應對辦法等三個角度進行總結(jié)，并提出新時代中小微企業(yè)發(fā)展的新特征和面臨的新問題，對理論研究和政策制定有一定的啟示，為學術(shù)研究、宏觀政策制定及中小企業(yè)經(jīng)營管理決策提供前沿事實參考。

數(shù)據(jù)介紹

ESIEC于2016年和2017年先后在廣東江門、河南等地進行試點調(diào)查。2018年正式開啟基期企業(yè)調(diào)查，樣本分布在廣東、上海、浙江、河南、甘肅和遼寧六個省市，在各省市內(nèi)部采用PPS分層抽樣方法。截至2021年8月，已獲得111 891家企業(yè)生存狀態(tài)信息，具體為：2017年抽樣6 400家，2018年抽樣58 500家，2019年在北京、上海和深圳三地新增科創(chuàng)企業(yè)抽樣3 184家，2020年抽樣42 400家。該調(diào)查還獲取了11 227家企業(yè)經(jīng)營和企業(yè)家的有效信息，具體為：2017年完訪樣本數(shù)為1 410家，2018年為6 198家，2019年為993家，2020年8月為2 515家，2021年新增抽樣企業(yè)中完訪樣本數(shù)為111家，構(gòu)建了具有區(qū)域和行業(yè)層面代表性的中小微企業(yè)面板數(shù)據(jù)庫。其中，2021年調(diào)查總抽樣樣本數(shù)為20 150家，完訪數(shù)為2 977家。

調(diào)查問卷中的問題可分為兩大類：第一，企業(yè)流量信息，包括企業(yè)營收、員工人數(shù)和創(chuàng)新活動等，詢問的是調(diào)查年份的上一個年度的企業(yè)信息；第二，企業(yè)存量信息，包括企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)、政策沖擊與訴求、企業(yè)家特征與主觀態(tài)度等，詢問的是調(diào)查月份當期的信息。本文重點關(guān)注企業(yè)家精神、創(chuàng)新活力、融資約束、商事制度以及中小微企業(yè)對經(jīng)濟社會發(fā)展貢獻等五個方面，對比現(xiàn)有研究，指出中國中小微企業(yè)發(fā)展的新特點，為未來經(jīng)濟學領(lǐng)域中小企業(yè)發(fā)展指明研究方向。

中國中小微企業(yè)發(fā)展規(guī)律：ESIEC數(shù)據(jù)的新發(fā)現(xiàn)

（一）中國中小微企業(yè)發(fā)展的最嚴峻挑戰(zhàn)：生存危機

中國中小微企業(yè)的生存面臨嚴峻的挑戰(zhàn)。一方面表現(xiàn)在從工商注冊數(shù)據(jù)抽樣的樣本企業(yè)存在“找不到”“聯(lián)系不上”或關(guān)閉的狀態(tài)?！罢也坏健被蛘摺奥?lián)系不上”的這部分企業(yè)既沒有在工商行政管理局登記注銷，也無法根據(jù)工商登記的地址、聯(lián)系人信息或企業(yè)名稱等在企查查、百度大數(shù)據(jù)等平臺找到這家企業(yè)或法人。因此，本文將其定義為不確定經(jīng)營狀態(tài)。2021年的樣本企業(yè)中，不確定經(jīng)營狀態(tài)的企業(yè)占總抽樣企業(yè)的57.3%。另一方面，中小微企業(yè)的經(jīng)營不穩(wěn)定，退出率較高。全部抽樣樣本企業(yè)中，有7.8%的企業(yè)狀態(tài)為關(guān)閉、暫停、轉(zhuǎn)讓等，可以確認為退出經(jīng)營。按照已知的可以確定企業(yè)生存狀態(tài)的信息推斷，企業(yè)退出率應為18.3%。而這些抽樣企業(yè)在工商企業(yè)登記中的注銷/吊銷或撤銷的比例僅為7.53%。抽樣企業(yè)中，僅有34.9%的企業(yè)可以確認為正常經(jīng)營。該統(tǒng)計數(shù)據(jù)說明，中國中小微企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定性較低，生命周期較短，流動性較大。

（二）中國中小微企業(yè)經(jīng)營面臨的最大難題：需求不足

2021年調(diào)查顯示，無論是從退出企業(yè)的關(guān)閉原因，還是存續(xù)企業(yè)所面臨的經(jīng)營困境來看，中小微企業(yè)面臨的難題包括訂單/銷售、原材料、現(xiàn)金流、人才/雇工等四個方面。其中，占據(jù)首位的是需求不足，即訂單減少。

關(guān)于企業(yè)退出的原因統(tǒng)計結(jié)果顯示，60.5%的中小微企業(yè)退出是由于經(jīng)營問題，23.7%的企業(yè)退出是由于個人或家庭原因。其中，企業(yè)因為經(jīng)營問題而關(guān)閉的具體經(jīng)營難題中，排前三位的分別是：訂單減少（39.0%），現(xiàn)金流短缺（35.9%）以及政策沖擊（23.5%）。

從存活下來的企業(yè)來看，下游需求不足和成本壓力仍是企業(yè)面臨的最重要的經(jīng)營難題。在營企業(yè)2021年面臨的四大壓力，依次為市場行情不好（39.3%）、成本壓力（34.5%）、競爭壓力（26.0%）、政策不確定與波動（16.4%），還款、稅費以及招工等經(jīng)營壓力次之。從中小微企業(yè)現(xiàn)金流可持續(xù)時間的分布上來看，資金短缺問題也相對不是很嚴重。有52.1%的企業(yè)資金可以維持正常經(jīng)營6個月以上。

中小微企業(yè)經(jīng)營面臨的另外一個難題是“政策沖擊”，但較少被學者所關(guān)注。2021年珠三角地區(qū)遭遇了罕見的“限電”沖擊，最嚴格的時候甚至采取“開一停六”的管控措施。雖然ESIEC在7月份實施調(diào)查，但仍有12%的企業(yè)受到了“限電”政策的負向沖擊，廣東和甘肅受到的沖擊較早較大，受沖擊企業(yè)占比均為16.6%，其次是浙江、河南、上海和遼寧，北京受到“限電”政策的負向沖擊較小，受沖擊企業(yè)占比僅為1.6%。

（三）中國中小微企業(yè)家突破困境的新選擇：企業(yè)家精神和創(chuàng)新活力

1. 企業(yè)家精神的新特點

面對經(jīng)營的挑戰(zhàn)，企業(yè)家精神至關(guān)重要。ESIEC發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)階段中國中小微企業(yè)家普遍呈現(xiàn)教育水平較高、工作時間較長，以及充滿自信的新特點。

第一，教育水平。改革開放初期，企業(yè)家教育水平較低。對于2012—2020年間新創(chuàng)建的企業(yè)而言，企業(yè)家們的受教育水平普遍高于普通人群。中國家庭追蹤調(diào)查（CFPS）2016年數(shù)據(jù)顯示，普通成人受教育年限為8.5年；中國家庭金融調(diào)查（CHFS）2019年數(shù)據(jù)顯示，普通成人平均受教育年限為9年。而ESIEC數(shù)據(jù)顯示，個體戶的平均受教育年限為10.4年。因此，ESIEC更新了對中國新時代的中小微企業(yè)家的認知。

第二，工作時長。2021年中國個體戶平均每周工作73小時，公司制創(chuàng)業(yè)者為59.1小時，企業(yè)高管為52.8小時。CHFS2019年調(diào)查的普通人群平均工作時間為52.8小時。根據(jù)國家統(tǒng)計局的調(diào)查，企業(yè)員工平均每周工作時間為47.5小時。由此可見，創(chuàng)業(yè)者相對比較辛苦，也更努力。

第三，企業(yè)家的自信程度較高。2021年的調(diào)查詢問了企業(yè)家們的一些主觀感受，包括自身健康狀態(tài)、生活滿意程度以及對自己未來的信心等三個維度，按照0～10分的標準進行打分。結(jié)果顯示，70%以上的企業(yè)家認為自己身體狀態(tài)良好，對現(xiàn)在的生活比較滿意，同時普遍對自己的未來發(fā)展充滿自信，80%的公司制創(chuàng)業(yè)者對自身未來發(fā)展充滿信心。

2. 中國中小微企業(yè)創(chuàng)新活力的新特點

企業(yè)家除了自身的努力，還需要帶領(lǐng)企業(yè)組織不斷創(chuàng)新探索，主要在以下三個方面：不斷開發(fā)新產(chǎn)品或服務、企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型（本文中的數(shù)字化轉(zhuǎn)型采用線上銷售、線上采購以及線上支付等變量進行衡量），以及調(diào)整供應鏈布局。

開發(fā)新產(chǎn)品和服務的企業(yè)占比從2017年的39.0%提升至2020年的40.8%，雖然差異并不顯著，但是能在疫情沖擊之后仍保持原有創(chuàng)新活力已是非常不易。

采用線上銷售的企業(yè)比例從2017年的30.7%提升至2020年的45.7%。線上支付在中小微企業(yè)之間交易的普及率相對高于線上信貸和線上銷售。從銷售端來看，2021年上半年近66.4%的中小微企業(yè)采用線上支付形式進行銷售。從供給端來看，有75%的中小微企業(yè)采購采用線上支付形式。然而，企業(yè)內(nèi)部關(guān)于數(shù)字化應用略低。企業(yè)支付工人薪酬的渠道主要是銀行（為41.2%），其次是線上APP，有28.4%的企業(yè)采用數(shù)字支付渠道為工人發(fā)工資。當然，這一數(shù)字依然超過現(xiàn)金發(fā)放的比例（23.5%）。因此，數(shù)字支付在中小微企業(yè)上下游之間的業(yè)務中普及程度較高，但企業(yè)內(nèi)部組織管理的普及程度較低。

2020年疫情暴發(fā)以后，大部分中小微企業(yè)開始縮短上下游供應鏈的地理距離，以便降低交易成本。上游本地供應商的占比由2017年度的52.1%提升至2020年度的86.1%。同時，下游本地客戶占比提升較快，由原來的61.7%增加到90.8%。另外，中小微企業(yè)調(diào)整供應鏈布局對穩(wěn)定產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。2020年5月，廣東制造業(yè)企業(yè)面臨供應商斷供的比例近35%，同期出現(xiàn)訂單減少或取消的制造業(yè)企業(yè)比例都接近90%。究其原因，是高度依賴單一客戶或供應商，即產(chǎn)業(yè)鏈彈性小的企業(yè)占比較高。

（四）中小微企業(yè)對商事制度發(fā)展的新訴求

對于中小微企業(yè)而言，首要的政策訴求是降低經(jīng)營成本，以此來激發(fā)創(chuàng)業(yè)和創(chuàng)新的活力。有39.2%的企業(yè)希望減稅，26.1%的企業(yè)希望減租，17.1%的企業(yè)希望降低社保。降低融資成本的訴求占33.3%，與希望優(yōu)化營商環(huán)境的訴求基本相同（33.3%），其中，19.2%希望簡化政府辦事流程，降低交易成本；14.1%希望政府提高監(jiān)管力度，優(yōu)化和規(guī)范市場競爭。當然，中央政府和地方政府每年都針對中小微企業(yè)出臺一些扶持政策。2020年5月的調(diào)查顯示，46%的企業(yè)獲得了稅收優(yōu)惠，15%獲得了金融支持。該數(shù)據(jù)表明，政府的優(yōu)惠政策和有效落地之間還存在一定差距，企業(yè)仍表現(xiàn)出對宏觀政策支持上的不滿足感。

（五）中小微企業(yè)對中國經(jīng)濟社會發(fā)展的貢獻：就業(yè)和居民生產(chǎn)和服務

中小微企業(yè)的可持續(xù)經(jīng)營對中國經(jīng)濟社會發(fā)展的貢獻，體現(xiàn)在解決就業(yè)和滿足生產(chǎn)生活需要等方面。中小微企業(yè)的創(chuàng)建不僅解決了企業(yè)家自身就業(yè)的問題，而且創(chuàng)造出了新的就業(yè)崗位。根據(jù)ESIEC數(shù)據(jù)粗略推算，中國中小微企業(yè)提供了6.36億個就業(yè)崗位。2021年存活下來的中小微企業(yè)預期未來三個月會擴大規(guī)模的比例高于縮小規(guī)模的比例。ESIEC包含了全行業(yè)的公司制以及個體工商戶，因此不僅可以從企業(yè)發(fā)展“量”上進行識別研究，還可以通過行業(yè)之間的對比來反映經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的關(guān)系，比如商務服務業(yè)、居民服務業(yè)和制造業(yè)發(fā)展的關(guān)系問題。研究顯示，生活服務業(yè)發(fā)展較好的地區(qū)，全行業(yè)企業(yè)家信心指數(shù)越高，對本地發(fā)展的預期也相對積極向上。

結(jié)論與啟示

ESIEC自2016年起持續(xù)追蹤調(diào)查多年，構(gòu)建了具有區(qū)域和行業(yè)層面代表性的新創(chuàng)企業(yè)和企業(yè)家數(shù)據(jù)庫，旨在記錄、歸納和總結(jié)中國中小微企業(yè)的生存狀態(tài)和企業(yè)家畫像等規(guī)律，為學術(shù)研究、宏觀政策制定和中小微企業(yè)經(jīng)營管理提供前沿的事實參考。依據(jù)ESIEC，本文在企業(yè)家精神、中小微企業(yè)創(chuàng)新、融資難題、商事制度等四個方面進行了新的探討，揭示了中小微企業(yè)對于就業(yè)、穩(wěn)定供應鏈以及服務居民生活等發(fā)揮的重要作用。

研究顯示，中國中小微企業(yè)生存面臨嚴峻挑戰(zhàn)。現(xiàn)實中的退出率遠高于工商注冊登記的退出率，活躍的在營企業(yè)比例不超過四成。它們發(fā)展中面臨的最大挑戰(zhàn)是需求不足。然而，中小微企業(yè)家精神十分堅韌，對未來充滿信心。企業(yè)家通過自身努力拼搏，以及不斷研發(fā)新產(chǎn)品或服務、調(diào)整供應鏈位置、數(shù)字化轉(zhuǎn)型等創(chuàng)新活動，不斷提升企業(yè)的經(jīng)營韌性，從而在提供就業(yè)、維持供應鏈穩(wěn)定、服務全行業(yè)等方面持續(xù)為中國經(jīng)濟發(fā)展的基層運行系統(tǒng)充電續(xù)航。

基于上述重要發(fā)現(xiàn)，本文對宏觀政策的制定有三點重要的啟示：第一，要解決中小微企業(yè)面臨需求不足的經(jīng)營困境，除了企業(yè)自身的創(chuàng)新發(fā)展，也應該從宏觀政策層面著手，比如擴大對消費端的財政支持，以提高當?shù)叵M動力。另外，在受到疫情或者災情影響較為嚴重的地區(qū)，可以增加轉(zhuǎn)移支付或者提高失業(yè)保險的覆蓋率等，以穩(wěn)定當?shù)鼐用竦南M能力，從而帶動中小微企業(yè)的發(fā)展，形成當?shù)亟?jīng)濟的內(nèi)部循環(huán)。第二，保障中小微企業(yè)經(jīng)營韌性，最優(yōu)先的策略是財政政策干預，尤其是針對需求端的普惠性優(yōu)惠政策，其次是優(yōu)化營商環(huán)境，最后是提供金融支持。第三，激發(fā)中小微企業(yè)創(chuàng)新活力，較優(yōu)的策略是減少政策不確定性，維持企業(yè)家對市場的信心，鼓勵和保障企業(yè)家們通過勤奮勞動和智力創(chuàng)新所獲得的公平利潤回報。