歐陽東坡

摘 要：隨著老齡化問題的日益嚴重，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度已經(jīng)成為一種新的社會保障制度。本文將研究TL市的發(fā)展現(xiàn)狀，通過網(wǎng)絡(luò)問卷調(diào)查和數(shù)據(jù)分析，總結(jié)近年來城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險發(fā)展中存在的問題，并結(jié)合實際情況提出對策建議。

關(guān)鍵詞：社會保障；城鄉(xiāng)居民；基本養(yǎng)老保險

中圖分類號：F840.67 ?文獻標識碼：A ?文章編號：1673-260X（2023）07-0019-05

人口老齡化已經(jīng)是一種無法扭轉(zhuǎn)的趨勢，而養(yǎng)老金問題更是一個嚴重的社會問題。黨的十九大提出要強化社會保障，全國各地要切實貫徹“兜底線、織密網(wǎng)、建機制”的要求，全面建成“覆蓋全民、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、權(quán)責明確、保護適度、可持續(xù)發(fā)展”的公共服務(wù)平臺，盡快實現(xiàn)國家總體規(guī)劃，增強城鄉(xiāng)居民的準入意識，提升生活幸福指數(shù)。

在某些西方國家，養(yǎng)老保險制度的建立比較早，已形成較為完備的與本國國情相適應(yīng)的養(yǎng)老保障體系。Santeramo認為，許多政府都在關(guān)注城鄉(xiāng)居民社會保障體系的建設(shè)和完善，而忽視農(nóng)村居民社會保障體系的建設(shè)。前者往往是一個相對弱勢的群體，需要大量政府投資和改善[1]。Astrida miceikiene等人認為，只有國家實施統(tǒng)一的社會保障體系，其覆蓋范圍才能進一步擴大且更加公平[2]。佟彤等提出，中國城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的投保人數(shù)量逐年增長，養(yǎng)老金水平逐年上升，保險資金運行平穩(wěn)，這對中國應(yīng)對人口老齡化的挑戰(zhàn)具有重要意義[3]。

趙靜[4]認為，城鄉(xiāng)居民可以提高農(nóng)民生活水平，為老年人提供生活保障。浦婭等人認為，政治宣傳力度小，居民的政治意識不強，因此有必要對宣傳渠道進行創(chuàng)新[5]。張克哲等指出，國家和政府負責養(yǎng)老金福利的支付，個人賬戶中存儲的金額收入多，支出少，出現(xiàn)累積資金余額過多的問題[6]。邱曉琴認為，在進行收集、審閱以及匯總城鄉(xiāng)居民基本保險數(shù)據(jù)時，缺少大數(shù)據(jù)的對比[7]。李洪軍表示有必要優(yōu)化投資管理模式，實現(xiàn)基金的維護和提升[8]。王婧認為，我國目前應(yīng)該以健全的城鄉(xiāng)住房保障體系為依托，逐步構(gòu)建多層次的養(yǎng)老保險體系[9]。葛魯英表示要正確理解和把握城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保障體系，持續(xù)健全社會保障制度，讓人民能分享改革開放的果實[10]。

如何在人口老齡化的挑戰(zhàn)下，為人們創(chuàng)造更多的安全保障，是一個值得我們研究的社會問題。分析TL市城鄉(xiāng)居民基本保險發(fā)展現(xiàn)狀，可以更好地找出問題和原因，推動養(yǎng)老保險制度和養(yǎng)老保險進一步合理化、規(guī)范化。城居保的不斷發(fā)展，解決了部分老年人生活水平低下、孤立無援的問題，對促進TL市等類似地區(qū)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度的發(fā)展起到了一定作用，對促進保險業(yè)規(guī)范化管理和養(yǎng)老保險交易管理體系的發(fā)展具有一定意義。本文以TL市為例，調(diào)查城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險現(xiàn)狀，通過網(wǎng)絡(luò)問卷調(diào)查和數(shù)據(jù)分析，總結(jié)近年來城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險發(fā)展中存在的問題，并結(jié)合實際情況提出對策建議。

1 TL市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險現(xiàn)狀

1.1 城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的發(fā)展歷程

我國在2013年啟動了“新農(nóng)村”與“城居?！痹圏c工作。2014年，國務(wù)院公布了“城鄉(xiāng)統(tǒng)籌”和“城鄉(xiāng)一體化”兩大體系。至此，中國城鄉(xiāng)社保制度的形成，填補了中國養(yǎng)老保險體制的缺憾，有效地解決了中國社保覆蓋面不斷擴大的問題，顯示中國要建設(shè)一個更加健全、可持續(xù)的社保體系。但是，不容忽視的是，盡管我國目前的經(jīng)濟社會發(fā)展水平較快，但是，我國人口眾多、社會保障水平低、區(qū)域發(fā)展不平衡、城鄉(xiāng)差距大等問題仍然存在。因此，覆蓋城鄉(xiāng)的中國社會保障體系仍面臨一些問題，如體系“碎片化”、支付激勵效果不足、收入差距大、城鄉(xiāng)居民待遇水平差異等。覆蓋城鄉(xiāng)的中國社會保障體系需要進一步統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。統(tǒng)籌城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度已成為政府工作的重要方向。

這一制度實施后，對參保人群、待遇領(lǐng)取條件和養(yǎng)老基金的管理運營等方面均進行了明確，國務(wù)院有關(guān)部門逐步制定了城鄉(xiāng)居保和城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險的連結(jié)，增強居民參加保險的熱情。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的引進，不但有利于節(jié)約費用、提高效益，而且能夠縮小城鄉(xiāng)居民的收入差異、促進共同富裕。

1.2 TL市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的運行情況

在我國人口老齡化的大背景下，建立城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險體系已勢在必行。在我國城鄉(xiāng)人口結(jié)構(gòu)失衡和老齡化的現(xiàn)狀下，各種社會問題在我國逐漸凸顯。當前，各級政府面臨著更加突出的社會問題，即就業(yè)、養(yǎng)老、醫(yī)療等各種生存問題。這些問題迫切需要通過健全的社會保障體系和適當?shù)恼唧w系來解決。為了更好地保障政策的實施，TL市努力做好治理和綜合協(xié)調(diào)工作，通過電視廣播等方式鼓勵城鄉(xiāng)居民積極參保，及時享受國家社會保障。

1.2.1 參保人數(shù)及比例情況

表1顯示，自2015年到2019年，TL市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)逐年增加，于2019年參保人數(shù)突破60萬人，參保率由2015年的25.36%提高至2019年的28.68%。

此外，TL市的青壯年占總?cè)丝诩s40%，大多在外務(wù)工，留在家中的多為老人和小孩。青壯年自我保健互助共濟意識弱，參保居民對城鄉(xiāng)居保制度的認知程度會對城鄉(xiāng)居保制度的執(zhí)行效果產(chǎn)生很大的影響。

1.2.2 養(yǎng)老金待遇發(fā)放情況

省人社廳、財政廳《關(guān)于調(diào)整吉林省城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標準的通知》規(guī)定，基礎(chǔ)養(yǎng)老金由108元增加到113元。尹芹等人認為，繳費金額有所增加，但養(yǎng)老金差距不是很大，不能完全滿足居民生活需要[11]。關(guān)于該制度的保障水平，薛惠元等表示城居保只能保障高薪、長繳費年限老年居民的基本生活需求，而不能保障低薪、短繳費年限老年居民的基本生活[12]。

1.2.3 經(jīng)辦機構(gòu)情況

由于主客觀因素的影響，TL市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險隊伍建設(shè)不理想。一方面，由于用人機制不完善，很少有社會保障機構(gòu)能夠熟練掌握城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的專業(yè)知識，這將導(dǎo)致經(jīng)辦人員對制度認識膚淺，不能深刻理解制度，在應(yīng)用中會出現(xiàn)僵化的現(xiàn)象，同時，目前的工作人員整體素質(zhì)還不夠高，需要加強專業(yè)技術(shù)和業(yè)務(wù)能力的培訓(xùn)；另一方面，由于缺乏激勵和評估機制，一些員工缺乏責任感和自我提升，不會根據(jù)存在的問題提前計劃和預(yù)測可能的情況。因此，員工在出現(xiàn)問題時非常被動，這也直接影響到制度的實施效果和公眾對該制度的看法。

2 TL市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險發(fā)展中存在的問題

為了更好地了解和總結(jié)問題，遵循疫情防控要求，與TL市人力資源和社會保障局工作人員進行討論，在人社局大廳掃描代碼，在確保安全的前提下完成在線問卷調(diào)查。本次調(diào)查以TL市城鄉(xiāng)居民為調(diào)查對象，采用多階段抽樣，線上線下相結(jié)合，考慮疫情特殊情況，合理控制問卷數(shù)量，努力保證本次調(diào)查的客觀性。本次合計發(fā)放問卷210份，其中男性92人，女性118人。同時，為保證更科學(xué)的總結(jié)養(yǎng)老保險問答情況，選取的調(diào)查對象年齡普遍較高，45至60歲的人群最多。

2.1 城鄉(xiāng)居民參保意愿不強

在推進城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的過程中，過度重視政府的引導(dǎo)與推進，而忽略了提高城鄉(xiāng)居民的健康保險意識。TL市對于城鄉(xiāng)居保制度在宣傳和解讀方面不夠到位，如圖1所示，居民對城居保的了解途徑比較分散，公眾對制度的本質(zhì)沒有深入的了解，這在很大程度上影響了居民的參保意識。

因此，養(yǎng)老保險宣傳不夠、個人收入水平受到限制以及養(yǎng)兒防老的傳統(tǒng)觀念等，都會對居民選擇養(yǎng)老保險繳費水平產(chǎn)生重要影響[13]。由于缺乏威權(quán)的制度理解渠道，居民對城鄉(xiāng)住房保障制度的理解存在片面性。此外，他們通常缺乏長遠眼光，不愿意接受新事物。尤其是許多中年人對這一制度沒有深入的了解，這導(dǎo)致人們參與保險的積極性較低。即使他們參加了保險，他們通常也是被動接受。其中許多愿意參加保險的人會更加關(guān)注他們死后喪葬費的處理。另外，年輕人對保險的熱情不高。大多數(shù)人認為養(yǎng)老金問題遠遠不是問題本身。目前，養(yǎng)老金待遇很低，他們對用養(yǎng)老金來保障退休后的生活持懷疑態(tài)度。認為現(xiàn)在支付還為時過早，缺乏居安思危的意識，由此導(dǎo)致補繳的現(xiàn)象時有發(fā)生，連續(xù)性不強。

2.2 財政壓力及管理風險大

經(jīng)濟發(fā)展水平與城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險發(fā)展進程密切相關(guān)。對于經(jīng)濟發(fā)展水平相對較高地區(qū)的居民來說，最高水平的支付相對容易接受，而對于貧困地區(qū)的地區(qū)來說，負擔很重[14]。根據(jù)國家要求，TL市加大了人力、物力、財力投入。特別是如果養(yǎng)老保險基金不足以支付待遇時，當?shù)刭Y金將及時提供補貼，但不能盲目依靠財政補貼促進城鄉(xiāng)住房保險制度的發(fā)展。政府要合理使用城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)保險基金，保持甚至提高基金的價值，減輕政府的財政壓力，提高居民基礎(chǔ)保險待遇。為了規(guī)避風險，TL市城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)保險基金的投資方式非常有限，運營管理模式比較僵化?；旧?，他們會選擇所有風險相對較低的金融產(chǎn)品，比如銀行存款和購買政府債券。低風險金融產(chǎn)品的一個缺點是收入較低，無法跟上基金支出的增長。因此對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金進行合理有效的監(jiān)管，也是一個亟待解決的問題。如果相關(guān)法律法規(guī)不完善，在制度實施過程中缺乏監(jiān)督，就會出現(xiàn)挪用資金的現(xiàn)象。

2.3 養(yǎng)老金待遇水平比較低

目前，養(yǎng)老金待遇標準偏低，難以滿足老年人的需求，待遇水平需要進一步提高。子女大多都在外地打工，關(guān)于發(fā)放的養(yǎng)老待遇水平能否保障老年人日常生活開支（圖2），33人認為足夠維持、122人勉強維持、28人無法維持、27人不確定。

經(jīng)分析，由于參保人員對待遇保障水平的期望較低，許多居民在參保時選擇最低繳費水平和最低繳費期限，從而造成了支付能力的短缺。隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，物價水平也在上升，養(yǎng)老金調(diào)整應(yīng)有明確依據(jù)，制定完善的最低養(yǎng)老金標準[15]。綜上所述，養(yǎng)老待遇水平亟待提高。

2.4 經(jīng)辦機構(gòu)服務(wù)能力較弱

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險經(jīng)辦機構(gòu)的能力建設(shè)體現(xiàn)在企業(yè)層面、互聯(lián)互通、責任感等方面[16]。TL市城居保制度的發(fā)展，為居民提供了高質(zhì)量的社會保障，但同時也對服務(wù)單位的辦理和管理提出了更高的要求。如圖3所示，TL市城鄉(xiāng)居民對設(shè)立辦理點的便利性和經(jīng)辦機構(gòu)服務(wù)質(zhì)量的滿意度調(diào)查顯示，居民對服務(wù)的評價較高，但仍有進一步優(yōu)化的空間。

具體來說，優(yōu)化不僅要求對于不同的服務(wù)群體，在掌握基本工作業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，采取不同的服務(wù)方式，而且對服務(wù)質(zhì)量也提出了更高的要求。由于城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)保險業(yè)務(wù)的歷史遺留問題層出不窮，業(yè)務(wù)關(guān)系復(fù)雜繁瑣，不可避免地會出現(xiàn)制度無法覆蓋的問題，經(jīng)辦人員在業(yè)務(wù)結(jié)算過程中找不到明確的制度基礎(chǔ)。這將導(dǎo)致一些制度停留在表面上，流于形式，在一定程度上影響制度實施的實際效果。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，TL市人才嚴重短缺，從事城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險工作的專制人員非常有限。與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)相比，TL市缺乏對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的重視，服務(wù)相對被動，主動服務(wù)意識淡薄，服務(wù)效率低，難以有效管理城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險相關(guān)業(yè)務(wù)。

3 TL市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險對策研究

3.1 提高政策宣傳力度

創(chuàng)新政策宣傳形式。要“接地氣”地宣傳，使保險工作易于理解。在鄉(xiāng)村要以民間文藝等多種形式，利用微信公眾號、短視頻等新型媒體開展城市宣傳，進一步加強公共關(guān)系，提高居民的參保意識。結(jié)合民政、人社、媒體等部門制定宣傳計劃，通過印發(fā)宣傳手冊開展工作。同時，開設(shè)保險服務(wù)熱線，及時聽取市民意見。除此之外，還可以完善支付激勵機制，提高居民繳費力度。自2020年以來，TL市引入調(diào)整支付補貼的激勵機制，對補助標準進行了適當?shù)恼{(diào)整，并且規(guī)定如果居民中斷支付，則不能獲得額外的補償。同時提出了要繼續(xù)實行“多繳多得、長繳多得”的制度，建立更加完善的獎勵和補貼體系。通過對這些政策的推廣和宣傳，充分了解養(yǎng)老保障體系，以調(diào)動居民的參與熱情。

3.2 優(yōu)化基金運營管理

制定相關(guān)法律法規(guī)。為制度監(jiān)管創(chuàng)造堅實的法律基礎(chǔ)，應(yīng)對地方支付標準、養(yǎng)老金領(lǐng)取方式等進行嚴格管理，明確政府、商業(yè)保險機構(gòu)以及居民的責任。例如，要完善養(yǎng)老金制度，加強統(tǒng)籌，創(chuàng)新投資模式，增強資金的保值增值。另外，由于我國區(qū)域發(fā)展不均衡，使得各地區(qū)的養(yǎng)老保險基金規(guī)模也不盡相同。由此建議實行中央統(tǒng)籌、中央調(diào)節(jié)養(yǎng)老金的方案，并在一定程度上減少各地區(qū)之間的差距，使城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度得以持續(xù)發(fā)展。同時，在保證基金規(guī)模的基礎(chǔ)上，提高基金使用效率，做到制度創(chuàng)新與穩(wěn)定運行并重[17]。政府應(yīng)擴大投資途徑、創(chuàng)新投資方法、合理配置投資組合、選擇合適的投資品種、降低投資風險、增強資產(chǎn)的保值增值能力。根據(jù)實際情況，加強資金的利用，保證和改善資金的可持續(xù)發(fā)展，采取多項措施提高居民參保意愿[18]。

3.3 加大政府資金投入

建立科學(xué)的財政補貼機制。國務(wù)院新聞辦公室于2022年2月就養(yǎng)老金問題作出回應(yīng)，財政部部長劉昆表示所有省市均需定時足額地發(fā)放養(yǎng)老金，“請大家放心”。同時基礎(chǔ)養(yǎng)老金的上漲也意味著政府在繼續(xù)擴大資金投入。同時，堅持國家統(tǒng)籌安排，推動社會保障水平與社會發(fā)展協(xié)調(diào)，把失業(yè)保險金和物價上漲的聯(lián)動，讓人民群眾都能分享改革發(fā)展的成果。國家在制定個人繳費和單位預(yù)防基金的稅收優(yōu)惠政策時，特別關(guān)注非學(xué)生、嚴重殘疾和低收入老年人參保困難的問題，涉及所有退休漁民、村領(lǐng)導(dǎo)、貧困人口、最低生活保障人口、重度殘疾人和計劃生育專項救助對象納入補助對象，實現(xiàn)全覆蓋[19]。通過分析城居保的供求模式，伍星認為財政補貼的份額應(yīng)采用動態(tài)調(diào)整制度[20]。

3.4 加強經(jīng)辦機構(gòu)建設(shè)

2019年人社部印發(fā)《城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險經(jīng)辦規(guī)程》，為了適應(yīng)新的管理需求，需要進一步完善和規(guī)范基層養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)的管理，提高服務(wù)辦理的便利性，為實現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌奠定堅實的基礎(chǔ)。目前，TL市的經(jīng)辦機構(gòu)存在綜合素質(zhì)低、人員不足等問題。因此，經(jīng)辦單位應(yīng)通過以下幾個方面加強工作隊伍結(jié)構(gòu)建設(shè)：一是優(yōu)化招聘渠道。通過提升招聘標準，拓寬招聘渠道，加強與周邊高校的合作，選拔思想實踐和創(chuàng)業(yè)行為始終與黨組織保持一致的人才集中培養(yǎng)，不斷為部隊輸送新鮮血液。二是完善員工培訓(xùn)機制。通過廉潔的公眾教育和警示教育，提高員工的職業(yè)道德，加強自律；同時，通過定期組織“實戰(zhàn)演練”，提高員工專業(yè)技能，安排“新老合作”等工作方式，讓老員工充分發(fā)揮“師徒”作用。新員工應(yīng)盡快熟悉制度的內(nèi)容和業(yè)務(wù)執(zhí)行所需的工作流程。三是加強內(nèi)部控制。完善社會保障機構(gòu)考核機制，將各級城鄉(xiāng)住房保險制度落實情況納入績效考核。同時，完善并嚴格執(zhí)行獎懲措施，確保城鄉(xiāng)住房保障制度順利實施。

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